3 Nâng cao văn hóa quản trị rủiro trong ngân hàng
3.3 Giải pháp từ phía các NHTM
Trong thời đại ngày nay, với trình độ phát triển cao của nền kinh tế, thị trường hoạtđộng ngày càng mở rộng và phát triển trong mối quan hệ kinh tế khu vực và thế giới, đây làđiều kiện môi trường thuận lợi để các hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung và hoạtđộng ngân hàng nói riêng phát triển. Tuy nhiên, với nền kinh tế hiện đại này thì mức độ rủiro tiềm ẩn cũng nhiều hơn gắn liền với những cơ hội và thách thức mà nền kinh tế hội nhậpđem lại.
Ở Việt Nam, khi thị trường chứng khoán chưa phát triển, tín dụng ngân hàng đã, đang và sẽ là kênh cơ bản đáp ứng vốn ngắn, trung và dài hạn cho doanh nghiệp. Để giảm rủi ro các NHTM cần phát triển hệ thống cảnh báo sớm rủi ro, trước hết là cảnh báo rủi ro
tín dụng. Hệ thống cảnh báo rủi ro tín dụng là bước nhận diện sớm khả năng không trả nợ cho ngân hàng trong tương lai của khách hàng mà hiện tại khách hàng vẫn trong tình trạng hoạt động tốt. Từ đó ngân hàng có những biện pháp ứng xử kịp thời nhằm giảm thiểu khả năng xảy ra tổn thất. Việc nhận diện rủi ro sớm tỷ lệ thuận với khả năng tự bảo vệ khỏi tổn thất.
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng hiện nay rất đa dạng, tiềm ẩn và xuất hiện gắn liền với mỗi hoạt động dịch vụ và sự tác động ảnh hưởng cũng với những mức độ khác nhau, trong đó rủi ro tín dụng có tác động và ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng và cao hơn sẽ ảnh hưởng đến tồn bộ hệ thống ngân hàng. Vì thế các NHTM cần phải quan nhiều hơn nữa đến loại rủi ro tín dụng này nhằm đưa ra những giải pháp để hạn chế thật sự hữu hiệu :
3.3.1 Thực hiện tốt cơng tác cân đối nguồn vốn.
Tình trạng các NHTM không chủ động cân đối nguồn vốn khả dụng sẽ ảnh
hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của chính bản thân các ngân hàng, khơng những vậy cịn ảnh hưởng đến uy tín của họ trên thương trường, gây khó khăn trong hoạt động kinh doanh. Vì thế, việc cân đối tốt nguồn vốn sẽ giúp các NHTM tránh được tình trạng thừa và thiếu vốn khả dụng, hạn chế những rủi ro về vốn có thể xảy ra. Do đó để nâng cao năng lực cạnh tranh trên thương trường, các ngân hàng nên tính tốn cụ thể nguồn vốn cần thiết nhằm phân bổ phù hợp cho mỗi nghiệp vụ kinh doanh, đảm bảo khơng bị ứ đọng vốn nhằm tối đa hố lợi nhuận và hạn chế được các rủi ro xảy ra cho ngân hàng, đặcbiệt là rủi ro tín dụng.
3.3.2 Xây dựng quy trình tín dụng hồn chỉnh.
Một quy trình tín dụng hồn chỉnh sẽ giúp NHTM tránh được các rủi ro xảy
hiểu sự nguy hiểm của rủi ro trong hoạt động tín dụng nhưng trên thực tế rất khó để ngân ngừa các rủi ro tín dụng xảy ra ngay cả khi khi ngân hàng đã xây dựng lên một quy trình tín dụng hồn chỉnh. Do đó, xây dựng một quy trình tín dụng hồn chỉnh và phải được áp dụng như thế nào cho hiệu quả là việc làm rất quan trọng và cần thiết trong hoạt động tín dụng của các NHTM, cụ thể một quy trình tín dụng hồn chỉnh là phải :
- Phương thức cho vay phải dựa trên cơ cấu và chất lượng khoản vay, nghĩa là nguyên tắc hồn trả trong tín dụng phải được đặt lên hàng đầu, các khoản tín dụng phải
đáng tin cậy và có khả năng thu hồi cả vốn lẫn lãi.
- Nắm vững thông tin về khách hàng vay vốn. Những thông tin cơ bản về
khách hàng như lịch sử hình thành, ngành nghề hoạt động, uy tín trong kinh doanh … là rấtquan trọng và cần thiết cho ngân hàng, vì vậy cần phải thu thập thông tin từ nhiều kênh khác nhau để cập nhật thơng tin đầy dủ và chính xác nhằm có cơ sở để thẩm định đúng về khách hàng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra. Do đó, việc thẩm định uy tín của khách hàng phải được xem là yếu tố quan trọng nhất trong quan hệ tín dụng.
- Phải đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng. Khả năng trợ của khách hàng thường phụ thuộc vào các nguồn thu trong tương lai-kết quả của hoạt động sản xuất kinh doanh của kách hàng vay vốn trong từng chu kỳ. Do đó, khi đánh giá khảnăng trả nợ của khách hàng, ngân hàng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính thức cho khoản vay, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàngcó thể cam kết để trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính thức gặp sự cố. Ngồi ra,các NHTM nên tránh quan điểm quá lệ thuộc hoàn toàn vào tài sản đảm bảo hoặc bảo lãnh của bên thứ ba vì nếu như thế sẽ tạo ra sự lỏng lẻo trong quy trình cho vay, gây nên rủi ro tín dụng.
- Kiểm tra, giám sát khoản vay sau khi đã giải ngân. Sau khi cho vay, cán
bộ tín dụng phải thường xun theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng, nhất là các khoản cho vay bằng tiền mặt để xem khách hàng có thực hiện đúng mục đích hay khơng để tránh tình trạng khơng kiểm sốt được vốn vay sau khi đã giải ngân. Bên cạnh đó,định kỳ NHTM phải đánh giá khả năng tài chính và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng như yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo định kỳ hoặc đột xuất về tình hình hoạt động kinh doanh nhằm sớm phát hiện hững biểu hiện xấu để có những biện phápxử lý kịp thời.
3.3.3 Hồn thiện quy trình quản lý tín dụng hợp lý và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình này.
Trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng, có 04 giai đoạn chính : Một là khởi đầu cho đến khi khoản vay được giải ngân và mục tiêu kinh doanh được chấp nhận, rủi ro được xem xét khi lập hồ sơ tín dụng, tiến hành thẩm định và quyết định cho vay. Hai là giám sát khách hàng vay vốn và theo dõi trả nợ. Ba là thu hồi nợ theo đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng đã ký. Bốn là đo lường mức độ rủi ro ngay từ khi giải ngân khoản vay cho đến khi thu hồi được hết khoản nợ. Tuy nhiên, 04 giai đoạn này trong thực tế đều dựa nhiều vào chính sách tín dụng, quy mơ kinh doanh, quy trình, thủ tục kiểm sốt và chế độ thông tin quản lý của ngân hàng và đây cũng chính là điểm trọng yếu trong quy trình quản lý tín dụng. Do đó, việc xem trọng quy trình quản lý tín dụng và thể lệ cho vay là cơ sở thu hồi nợ, đảm bảo lành mạnh về vốn đầu tư và sinh lời, giúp các NHTM giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao uy tín và khả năng kinh doanh.
3.3.4 Chấm điểm tín dụng đối với từng khách hàng vay vốn.
thiết trong các NHTM. Dựa vào những thông tin về khách hàng vay vốn mà ngân hàng thu thập được như uy tín, khả năng tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng trên thương trường cũng như thiện chí hợp tác với ngân hàng của khách hàng vay vốn trong hoạt động tín dụng … mà ngân hàng cho điểm từng khách hàng và dựa vào đó làm cơ sở để quếyt định cấp tín dụng cho khách hàng. Do đó, các NHTM nên thành lập một hệ thống chấm điểm tín dụng đối với từng khách hàng vay vốn tại ngân hàng để có cơ sởquyết định chính xác hơn nhằm giảm thiểu các rủi ro có thể xảy ra.
3.3.5 Nên quan tâm kỹ hơn đến việc trích lập dự phịng rủi ro.
Trích lập dự phịng rủi ro nhằm giúp các NHTM có cơ sở để xử lý khi rủi ro xảy ra, có nguồn quỹ dự trữ để trang trải khi gặp khó khăn. Vì thế các NHTM nên chú trọng nhiều hơn đến việc này vì những rủi ro ln tiềm ẩn, rình rập và có thể xảy ra bất cứ lúc nào trong các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng. Tuy nhiên, các NHTM không nên quá ỷ lại vào quỹ dự phòng rủi ro mà lơi lỏng trong hoạt động kinh doanh của mình.
3.3.6 Thành lập bộ phận thông tin thị trường:
Để thu thập và cập nhật những thông tin về khách hàng, về tổng quan các ngành nghề kinh doanh,... nhằm giúp cho các NHTM có những định hướng đúng về tín dụng, nhằm giảm thiểu rủi ro thông tin về khách hàng, về tổng quan các ngành nghề kinh doanh … nhằm giúp cho các NHTM có những định hướng đúng về tín dụng, nhằm giảm thiểu rủi ro. Có thu thập được thơng tin chính xác, đầy đủ và cập nhật về khách hàng vay vốn sẽ giúp các ngân hàng có quyết định đúng trong khi cho vay, giảm thiểu nguy cơ có thể gây phá sản do rủi ro tín dụng tạo ra. Tuy nhiên, các NHTM hiện nay vẫn chưa quan tâm đúng mức đến sự quan trọng của nguồn thông tin thị trường, chưa có bộ phận chuyên gia để thu thập và phân tích thơng tin thu thập được. Chính vì thế, tuy đã nhận thức rõ sự nguy hiểm của rủi ro tín dụng, nhưng rủi ro vẫn thường xuyên xảy ra tại các NHTM. Do đó, để nâng cao chất lượng của thông tin thị thường, các NHTM nên :
- Hiện đại hố cơng nghệ thơng tin ngân hàng, cập nhật chính xác các thơngtin cần thiết cho ngân hàng về thị trường, xã hội, khách hàng, các ban ngành có liên quan ... - Tuyển dụng những chuyên gia chuyên nghiệp trong việc phân tích thơng
tin, phân tích thị trường để có những cảnh báo sớm, giúp cho ngân hàng. - Tăng cường và nâng cao sự hợp tác giữa các ngân hàng. Có sự quan hệ,
trao đổi thơng tin tốt giữa các ngân hàng giúp cho họ sẽ có những cái nhìn tổng quan và chính xác về khách hàng, đặc biệt là những khách hàng có quan hệ với nhiều ngân hàng. Tuy nhiên, vì sự cạnh tranh trên thương trường và “giữ chân khách hàng” mà các ngân hàng thường giữ bí mật về thơng tin khách hàng, khơng muốn chia sẻ với các ngân hàng khác. Song thiết nghĩ, nếu có sự hợp tác giữa các ngân hàng thì khơng những “giữ chân” được khách hàng mà còn nâng cao lợi nhuận trong hạot động kinh doanh của các NHTM.
3.3.7 Hoàn thiện và nâng cao hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ tại các NHTM.
Hoạt động tín dụng có liên quan đến nhiều ngành, nghề, đối tượng khác nhau thuộc mọi thành phần kinh tế trong xã hội. Việc phát hiện, chấn chỉnh và xử lý kịp thời những sai phạm trong hoạt động tín dụng mang ý nghĩa vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Bên cạnh những đóng góp khơng nhỏ của bộ phận kiểm tra, kiểm toán nội bộ trong việc phát hiện những thiếu sót, sai phạm, sơ hở đã khắc phục những tồn tại, yếu kém trong quá trình điều hành cũng như trong các hoạt động nghiệp vụ, ngăn chặn được các rủi ro tổn thất xảy ra. Tuy nhiên, các sai phạm thực tế xảy ra trong thời qua nhất là trong hoạt động tín dụng đã cho thấy sự cịn yếu kém, hoạt động chưa thật sự hiệu quả của bộ phận kiểm tra, kiểm toán nội bộ. Do đó, các NHTM nên quan tâm nhiều hơn nữa đến bộ phận kiểm tra, kiểm tốn nội bộ nhằm hồn thiện và nâng cao quy mô hoạt động của bộ phận kiểm tra, kiểm tốn nội bộ :
- Vì hoạt động của bộ phận kiểm sốt nội bộ phải địi hỏi phải nắm bắt và
thấu hiểu xuyên suốt tình hình hoạt động kinh doanh của tồn hệ thống ngân hàng từ hội sở đến các chi nhánh. Do đó, cần phải có sự hỗ trợ của hệ thống cơng nghệ thơng tin trong việc quản lý hệ thống thơng tin tín dụng tại ngân hàng.
hiểu luật pháp và có đạo đức nghề nghiệp cho bộ phận kiểm soát nội bộ cũng là một trong những nhiệm vụ quan trọng. Đặc biệt ngân hàng nên có chế độ khen thưởng, đãi ngộ xứng đáng góp phần nâng cao năng lực và trách nhiệm của các kiểm tra viên.
3.3.8 Tăng cường và phát triển mạnh các hoạt động dịch vụ ngân hàng.
Phát triển các hoạt động dịch vụ ngân hàng có hiệu quả sẽ làm tăng thêm thu nhập cho ngân hàng, làm giảm bớt áp lực quy mơ hoạt động cho dịch vụ tín dụng, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng. Ngồi ra, phát triển các hoạt động dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là các dịch vụ thanh toán và dịch vụ phái sinh (option ngoại tệ, hoán đổi lãi suất swap, giao dịch kỳ hạn Forward …) sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng mở rộng, tăng trưởng hiệu quả.
3.3.9 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt là nhân sự tín dụng.
Con người ln đóng vai trị trung tâm, có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của mọi lĩnh vực kinh doanh. Trong lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng thì con người càng đóng vai trị quan trọng. Bên cạnh, dây chuyền, cơng nghệ hiện đại, trình độ chun mơn nghiệp vụ thì đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ tín dụng cũng quan trọng không kém thể hiện bởi chất lượng tín dụng tại các NHTM trong thời gian qua tuy được cải thiện nhưng vẫn xảy ra những rủi ro đáng tiếc. Do đó, các NHTM nên đặc biệt quan tâm đến chất lượng nguồn nhân lực và đặc biệt theo hướng tăng cường công tác đào tạo như đào tạo tại chỗ, đào tạo ngắn hạn để bổ sung, cập nhật kiến thức cho các cán bộ, đặc biệt là cán bộ tín dụng về các kiến thức, nghiệp vụ mới ngân hàng, quản trị kinh doanh, anh ngữ … Bên cạnh đó, các NHTM nên thường xuyên bồi dưỡng,trau dồi tư tưởng đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm của cán bộ ngân hàng
Việc nâng cao văn hóa quản trị rủi ro và năng lực giám sát ngân hàng là yếu tố quyết định sự thành công hay thất bại trong kinh doanh của ngân hàng. Về quản trị rủi ro cần làm rõ: Chấp nhận rủi ro đến đâu?; sự phù hợp giữa mức độ rủi ro cho phép và khả năng tài chính của ngân hàng cũng như chiến lược chung như thế nào?. Do vậy, mỗi ngân hàng phải kiểm sốt có hiệu quả khơng chỉ rủi ro tín dụng, mà cịn kiểm sốt rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp, giúp ngân hàng chủ động đối phó với tình huống xấu nhất có thể xảy ra.