I. Một số đặc điểm chung của công ty tr-ờng thành
154 759.953.000 K/c chi phí vật t chạy
31/12/99 K/c tiền l-ơng cán bộ
31/12/99 K/c tiền l-ơng cán bộ
quản lý vào giá thành SP 154 34.187.478
137.060.132 2 ... ... ... ... ... ... ... 31/12/99 K/c chi phí cơng cụ dụng
cụ vào giá thành SP 154 12.504.608 47.740.000 12/12/99 Chi phí dịch vụ mua ngồi 331 32.310.000 80.050.000 31/12/99 K/c chi phí dịch vụ mua
ngồi vào giá thành SP 154 32.310.000 47.740.000 31/12/99 K/c chi phí bằng tiền
Bảng 17:
Bảng tổng hợp chi phí chung
Cơng trình: Đồn Biên phịng Đức Long. Tháng 12/1999
Loại chi phí Số tiền
1. Nhân công 111.003.002 2. Công cụ, dụng cụ 12.504.608 3. Dịch vụ mua ngoài 32.310.000 4. Bằng tiền khác 47.740.000 Cộng 203.557.610 Bảng 18:
Bảng kê chi phí dở dang thực tế cuối q 4/1999
Cơng trình: Đồn Biên phịng Đức Long
Khoản mục chi phí Giá trị thực tế
1. Chi phí NVL trực tiếp 37.845.012 2. Chi phí NC trực tiếp 18.431.179 3. Chi phí máy thi cơng 4.203.061 4. Chi phí sản xuất chung 10.137.148
Bảng 20:
Bảng tổng hợp chi phí máy thi cơng
Q 4/1999
Cơng trình: Đồn Biên phịng Đức Long.
Tên chi phí Tháng
Vật t- Nhân cơng Khác Thuê ngoài Tổng
10 1.068.000 4.645.800 10.683.916 58.718.640 75.116.356 11 1.092.000 4.750.200 10.924.000 60.038.160 76.804.364 11 1.092.000 4.750.200 10.924.000 60.038.160 76.804.364 12 1.200.000 5.220.000 .004.400 65.976.000 84.400.400
Tổng 3.360.000 14.616.000 33.612.000 184.732.800 236.321.120
Bảng 21:
Bảng tổng hợp chi phí sản xuất chung
Quý 4/1999
Cơng trình: Đồn Biên phịng Đức Long
Tên chi phí Tháng
Nhân cơng Cơng cụ dụng cụ Dịch vụ mua ngoài Bằng tiền khác Tổng 10 98.792.670 11.129.101 28.755.900 42.488.600 181.166.271 11 101.012.730 11.379.192 29.402.100 43.443.400 185.237.422 12 111.003.002 12.504.608 32.310.000 47.740.000 203.557.610 Tổng 310.808.402 35.012.901 90.468.000 133.672.000 569.961.303
Bảng 22:
Bảng tổng hợp chi phí
Q 4/1999
Cơng trình: Đồn Biên phịng Đức Long
Tên chi phí Tháng
Nhân cơng Cơng cụ dụng
cụ Dịch vụ mua ngồi Bằng tiền khác Tổng 10 676.358.170 329.393.227 75.116.356 181.166.271 1.262.034.024 11 691.557.230 336.795.322 76.804.364 185.237.422 1.290.394.338 12 759.953.000 370.104.750 84.400.400 203.557.610 1.418.015.760 Tổng 2.127.868.400 1.036.293.299 236.321.120 569.961.303 3.970.444.122 Bảng 23:
Báo cáo giá thành xây lắp
Q 4/1999
Cơng trình: Đồn Biên phịng Đức Long
Khoản mục chi phí Tổng phát sinh trong kỳ Dở dang đầu kỳ Dở dang cuối kỳ Giá thành 1. NVL trực tiếp 2.127.868.400 45.956.400 37.845.012 2.135.979.788 2. NC trực tiếp 1.036.293.299 22.206.240 18.431.179 1.040.068.360 3. Máy thi công 236.321.120 5.064.000 4.203.061 237.182.059 4. SX chung 569.961.303 12.213.432 10.137.148 572.037.587
Luận văn tốt nghiệp 74
Bảng 7:
bảng thanh toán l-ơng
Tháng 12/1999 Đơn vị : Cơng trình Đồn biên phịng Đức Log
Bộ phận : Nề - đội 1
Họ tên Bậc
l-ơng
L-ơng sản phẩm L-ơng thời gian Ngoài giờ Phụ
cấp Tổng số Tạm ứng kỳ I Khấu trừ 6% Kỳ II đ-ợc lĩnh
Số SP Số tiền Số công Số tiền Số công Số tiền
Ng.H. Dũng 26 910.000 - - - - - 910.000 273.000 54.600 582.400 Đ.V.Hoàng 21,5 645.000 - - - - - 645.000 183.000 38.700 423.300 Ng.V.H-ng 26 659.880 - - 5,5 148.500 - 808.380 246.000 48.503 513.877 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 219,5 4.929.500 15,5 418.500 5.348.000 1.604.000 320.880 3.423.120
Luận văn tốt nghiệp 75
Bảng 9:
bảng phân bổ tiền l-ơng
Tháng 12/1999
Đơn vị: VN đồng.
STT Đối t-ợng sử dụng
Ghi Nợ TK Tổng
Chi tiết ra cơng trình
Đồn B.phịng ĐL NH L.Doanh V-L ....
A TK 622
1 Tiền l-ơng công nhân sản xuất 555.157.120 370.104.750 111.031.420 ... 2 Tiền l-ơng công nhân lái máy 13.050.000 5.220.000 1.566.000 ...
Tổng cộng (A) 568.207.120 375.324.750 112.597.420 ...
B TK 627
1 Trích 19% BHXH... của cơng nhân SX 210.959.690 70.319.902 21.095.969 ... 2 Tiền l-ơng bộ phận quả lý 85.468.695 34.187.478 10.256.243 ... 3 Trích 19% BHXH... của bộ phận quản lý 16.239.052 6.495.622 1.948.686 ...
Tổng cộng (1+2+3) 312.667.437 111.003.002 33.300.898 ...
4 Trích 19% BHXH... của cơng nhân lái máy 2.479.500 991.800 297.540 ...
Luận văn tốt nghiệp 76
Bảng 12:
Bảng tính và phân bổ khấu hao
Tháng 12/1999
STT Loại tài sản
Số năm sử dụng
cịn lại
Tồn doanh nghiệp Chi tiết ra cơng trình Nguyên giá Giá trị còn lại Khấu hao Đồn B.phòng ĐL NH LD V-L .....
A Máy thi công ...
1 Máy vận thăng 27m 5 24.500.000 21.560.000 359.333 359.333 - ... 2 Máy trộn bê tông 3 5.000.000 2.900.000 80.556 - 80.556 ... 3 Máy kinh ví DT 106 6 24.953.000 24.953.000 346.153 346.153 - ... 4 Cẩu KATO Nhật 6 1.754.283.000 1.754.283.000 24.356.043 8.118.681 2.706.217 ... ... ... .... ... .... ... ... .... ... B Ph-ơng tiện vận tải
1 Ơ tơ tải KTA 6 122.850.000 122.850.000 1.706.250 1.706.250
... ... ... ... .... ... ... .... ... C Trụ sở công ty 15 226.005.292 198.824.870 1.104.582 -
... .... ... ... .... ... ... .... ...
Luận văn tốt nghiệp 77
Bảng 19:
sổ chi tiết chi phí sản xuất
Cơng trình: Đồn Biên phịng Đức Long Tháng 12/1999 TT Tên khoản mục chi phí NVL trực tiếp N.cơng trực tiếp
Máy thi công Sản xuất chung
Tổng
Th ngồi Nhân cơng Khác Vật t- 6271 6273 6277 6278
1 NVL trực tiếp 759.953.000 759.953.000
2 NC trực tiếp 370.104.750 370.104.750
3 Máy thi công 65.976.000 5.220.000 12.004.400 1.200.000 84.400.400
4 Sản xuất chung 111.003.002 12.504.608 32.310.000 47.740.000 203.557.610