3 .1GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NHNO & PTNT VIỆT NAM
4.2 PHÂN TÍCH TỔNG QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT
KHẨU THUỶ SẢN
Để có cái nhìn tồn diện bao qt về hoạt động này, trước khi đi vào phân tích cụ thể tình hình tài trợ xuất khẩu theo nhiều tiêu chí khác nhau chúng ta cần phải tìm hiểu một cách tổng thể thực trạng của hoạt động này trong ba năm qua. Các chỉ tiêu tổng hợp về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn được trình bày trong bảng số liệu số 5.
Chỉ tiêu 2019 2020 2021
Tổng kim ngạch xuất khẩu 240.050.000 325.010.186 420.395.231 Doanh số cho vay tài trợ 71.176.760 103.711.046 142.783.579 Tỷ lệ tài trợ/tổng kim ngạch (%) 29,65 31,91 33,96
Bảng 5: TÌNH HÌNH TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THUỶ SẢN (2019-2021)
ĐVT: USD
(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo Sóc Trăng)
0 20.000.000 40.000.000 60.000.000 80.000.000 100.000.000 120.000.000 140.000.000 160.000.000USD 2005 2006 2007 Năm
Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ
Nợ quá hạn
Biểu đồ 4: Tình hình tài trợ xuất khẩu - Doanh số cho vay:
Tài trợ xuất khẩu là một hoạt động tín dụng cịn khá mới mẻ đối với NHNo Sóc Trăng, chỉ mới được thực hiện vào khoảng năm 2002. Vì mục đích thành lập của NH chủ yếu để phục vụ cho nhu cầu phát triển nông nghiệp nông thôn tại địa phương và khách hàng đa số là bà con nông dân. Cùng với sự phát triển của kinh tế địa phương, ngành thủy sản cũng đang trên đà tăng trưởng mạnh, thu hút được nhiều DN bỏ vốn đầu tư vào lĩnh vực chế biến thủy sản xuất khẩu cũng như nhận được sự quan tâm của các ban ngành liên quan. Nếu như trước đây, các DN chủ yếu dựa vào nguồn vốn tự có để trang trải tất cả các khoản chi phí cho q trình
Chỉ tiêu 2019 2020 2021 2020/2019 2021/2020 Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 71.176.760 103.711.046 142.783.579 32.534.286 45,71 39.072.533 37,67 Doanh số thu nợ 71.989.802 95.648.182 113.253.144 23.658.380 32,86 17.604.962 18,41 Dư nợ 19.327.951 27.390.815 56.921.250 8.062.864 41,72 29.530.435 107,81
chế biến hàng xuất khẩu, thì thời gian gần đây, sự tài trợ vốn từ phía các NHTM đã giúp cho các cơng ty giảm được áp lực về nguồn vốn rất nhiều từ đó tăng cường khả năng xoay vịng vốn cho các DN, thúc đẩy kim ngạch xuất khẩu tăng cao. Đối với hoạt động tài trợ xuất khẩu, rủi ro tín dụng hầu như khơng tồn tại do việc quản lý nguồn thu trả nợ được thực hiện ngay khi nhà nhập khẩu thanh tốn cho nhà xuất khẩu thơng qua tài khoản mà nhà xuất khẩu mở tại NH. Hơn nữa, trong lĩnh vực này, NH ngoài việc nhận được lãi cho vay, cịn có các khoản phí khác như thông báo L/C, chiết khấu L/C, hưởng chênh lệch tỷ giá trong việc mua bán các khoản ngoại tệ...
Từ đó có thể thấy rằng, đẩy mạnh hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu thủy sản là một vấn đề tất yếu đối với NHNo. Điều đó dễ dàng nhận thấy qua số liệu về doanh số cho vay ở lĩnh vực này. Năm 2019 doanh số cho vay là 71.176.760 USD nhưng sang năm 2020, NH đã mạnh dạn đầu tư vào lĩnh vực này nên doanh số cho vay đã tăng 45,71% so với năm trước. Đến năm 2021, doanh số cho vay tiếp tục có xu hướng tăng, đạt 142.783.579 USD nhưng tốc độ tăng chậm hơn trước đạt 37,67%. Nguyên nhân là do một số khách hàng cũ làm ăn có hiệu quả nên tiếp tục mở rộng quy mô hoạt động. Mặt khác, NH đã thiết lập được quan hệ tín dụng với các khách hàng mới nên doanh số cho vay tài trợ có xu hướng tăng.
Bảng 6: DOANH SỐ CHO VAY TỪNG KHÁCH HÀNG
ĐVT: USD
(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo Sóc Trăng)
Cùng với sự gia tăng của tổng doanh số cho vay tài trợ xuất khẩu, doanh số cho vay đối với mỗi khách hàng cũng tăng lên đáng kể. Trong đó, 2 khách hàng lớn nhất là công ty Phương Nam và Út Xi với tỷ trọng cho vay luôn ở mức cao qua 3 năm Phương Nam lần lượt chiếm 35,54%, 53,59% và 28,69% tổng doanh số cho vay, Út Xi lần lượt chiếm 45,38%, 32,63% và 24,13% trong tổng doanh số cho vay. Cịn doanh số cho vay đối với cơng ty Kim Anh, Sao Ta và Stapimex thì có sự biến động không ổn định, lúc tăng, lúc giảm. Đây đều là các DN lớn, có uy tín và chỗ đứng vững vàng trên thị trường, các đơn hàng xuất khẩu nhận được ngày càng nhiều do đó nguồn vốn ln trong tình trạng thiếu hụt. Nhận thấy thị trường xuất khẩu thuỷ sản có nhiều tiềm năng, hoạt động tài trợ xuất khẩu lại có nhiều ưu thế hơn so với các lĩnh vực cho vay khác, chi nhánh đã mạnh dạn tăng hạn mức tài trợ cho các công ty này. Riêng đối với công ty Ngọc Thái và Khánh Hoàng do mới thành lập gần đây (khoảng gần cuối năm 2020), thị trường đầu ra chưa ổn định, chưa tạo được chỗ đứng trên thương trường nên NH hạn chế mức cho vay nhưng
Công ty 2019 2020 2021 2020/2019 2021/2020
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Kim Anh 10.285.353 14,45 3.374.260 3,25 35.058.910 24,55 -6.911.093 -67,19 31.684.650 939,01 Phương Nam 25.298.000 35,54 55.576.815 53,59 40.961.000 28,69 30.278.815 119,69 -14.615.815 -26,30 SaoTa 3.295.000 4,63 7.996.000 7,71 10.760.000 7,54 4.701.000 142,67 2.764.000 34,57 Út Xi 32.298.407 45,38 33.838.971 32,63 34.455.348 24,13 1.540.564 4,77 616.377 1,82 Stapimex - - 2.925.000 2,82 14.307.563 10,02 2.925.000 100 11.382.563 389,15 Ngọc Thái - - - - 6.360.758 4,45 - - 6.360.758 100 Khánh Hoàng - - - - 880.000 0,62 - - 880.000 100 Tổng 71.176.760 100,00 103.711.046 100,00 142.783.579 100,00 32.534.286 45,71 39.072.533 37,67
trong thời gian tới khi 2 DN này dần tạo lập được vị thế, mở rộng quy mơ hoạt động thì NH cũng sẽ chủ động gia tăng mức cho vay tài trợ để các DN dễ dàng và kịp thời tiếp cận nguồn tài chính.
- Doanh số thu nợ:
Là yếu tố phản ánh lượng nợ được thu về trong một năm cũng như thể hiện khả năng của hoạt động thu nợ của ngân hàng trong năm đó. Đối với tài trợ xuất khẩu thủy sản, tất cả các khoản nợ là ngắn hạn do thời gian tài trợ thường gắn liền với thương vụ nên nếu doanh nghiệp hoàn trả các khoản vay của họ đúng hạn thì khi doanh số cho vay tăng lên sẽ kéo theo doanh số thu nợ tăng.
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ TỪNG KHÁCH HÀNG
ĐVT: USD
(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo Sóc Trăng)
Số liệu ở bảng 7 cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng đã được thực hiện rất tốt. Từ năm 2019 đến 2021, cả hai chỉ tiêu doanh số cho vay và thu nợ đều tăng. Trong giai đoạn này các doanh nghiệp kinh doanh đạt hiệu quả cao, vốn được thu hồi về nhanh nên các khoản nợ ngắn hạn được thanh toán sớm với ngân hàng. Từ bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ năm 2020 đạt 95.648.182 USD, tăng 23.676.380 USD so với năm 2019 tương đương tốc độ tăng 32,89%. Sang năm 2021, doanh số thu nợ vẫn có xu hướng tăng mặc dù tốc độ chậm hơn trước chỉ đạt 18,38% là do doanh số cho vay trong năm cũng có xu hướng tăng chậm hơn giai đoạn trước (37,67% so với 45,71%). Trong đó, 2 cơng ty lớn là Phương Nam và Út Xi chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thu nợ, mỗi doanh nghiệp chiếm từ trên 32% đến 53% mỗi năm. Riêng đối với DN Ngọc Thái và Khánh Hồng thì đến năm 2021 mới bắt đầu có quan hệ tín dụng với Ngân hàng nên doanh số thu nợ trong 2 năm 2019 và 2020 bằng 0.
- Dư nợ:
Tình hình dư nợ được thể hiện cụ thể qua bảng số liệu sau:
Công ty 2019 2020 2021 2020/2019 2021/2020
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Kim Anh 13.630.786 18,93 3.652.820 3,82 15.395.660 13,59 -9.977.966 -73,20 11.742.840 321,47 Phương Nam 24.641.000 34,23 50.824.000 53,15 35.298.815 31,17 26.201.000 106,33 -15.543.185 -30,57 Saota 4.800.000 6,67 7.996.000 8,36 8.281.000 7,31 3.196.000 66,58 285.000 3,56 Út Xi 28.918.016 40,17 31.675.362 33,11 36.455.348 32,19 2.757.346 9,54 4.779.986 15,09 Stapimex - - 1.500.000 1,57 13.586.563 12,00 1.500.000 100 12.086.563 805,77 Ngọc Thái - - - - 3.590.758 3,17 - - 3.590.758 100 Khánh Hoàng - - - - 645.000 0,57 - - 645.000 100 Tổng 71.989.802 100,00 95.648.182 100,00 113.253.144 100,00 23.676.380 32,89 17.586.962 18,38
Bảng 8: DƯ NỢ CỦA TỪNG KHÁCH HÀNG
ĐVT: USD
(Nguồn: Phịng Tín dụng NHNo Sóc Trăng)
Cùng với xu hướng gia tăng của doanh số cho vay và doanh số thu nợ, dư nợ ở lĩnh vực tài trợ xuất khẩu cũng có chiều hướng tăng đáng kể, nhất là trong năm 2021 dư nợ đạt tốc độ tăng trưởng đến 107,81% trong khi năm 2020 chỉ có 41,72%. Dư nợ phần nhiều vẫn nằm ở các công ty xuất khẩu lớn như Kim Anh, Phương Nam và Út Xi, tổng dư nợ của 3 DN này luôn chiếm trên 80% tổng dư nợ tài trợ qua các năm. Dư nợ có chiều hướng tăng cho thấy với sự hỗ trợ vốn từ phía NH, các DN chế biến thủy sản ngày càng mở rộng quy mô sản xuất, dễ dàng thực hiện được những thương vụ lớn, từ đó thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng phát triển nên nguồn vốn cần tài trợ tăng dẫn đến dư nợ cũng tăng theo. Mặt khác, sự tăng trưởng dư nợ cịn thể hiện nỗ lực của NH trong cơng tác tìm kiếm KH nhằm mở rộng thị phần tín dụng. Vì vốn ngoại tệ huy động của NH ngày càng cao, tỷ lệ tăng trưởng trong năm 2020 và 2021 đều trên 60%. Do đó NH ln đề ra các chính sách thích hợp nhằm sử dụng nguồn vốn huy động một cách hiệu quả nhất để tăng nguồn thu. Điều đặc biệt là trong tổng dư nợ tài trợ xuất khẩu chỉ
Công ty 2019 2020 2021 2020/2019 2021/2020
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Kim Anh 278.560 1,44 - - 19.663.250 34,54 -278.560 -100 19.663.250 100 Phương Nam 8.598.000 44,48 13.350.815 48,74 19.013.000 33,40 4.752.815 55,28 5.662.185 42,41 Saota - - - - 2.479.000 4,36 - - 2.479.000 100 Út Xi 10.451.391 54,07 12.615.000 46,06 10.615.000 18,65 2.163.609 20,7 -2.000.000 -15,85 Stapimex - - 1.425.000 5,20 2.146.000 3,77 1.425.000 100 721.000 50,6 Ngọc Thái - - - - 2.770.000 4,87 - - 2.770.000 100 Khánh Hoàng - - - - 235.000 0,41 - - 235.000 100 Tổng 19.327.951 100,00 27.390.815 100,00 56.921.250 100,00 8.062.864 41,72 29.530.435 107,81
có nợ trong hạn mà không hề xuất hiện nợ quá hạn cho thấy rủi ro tín dụng khơng tồn tại ở lĩnh vực này. Nguyên nhân rủi ro tín dụng bằng 0 sẽ được giải thích cụ thể ở phần sau. Tài trợ xuất khẩu đã làm tăng tính hiệu quả của DN trong hoạt động