3 .1GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NHNO & PTNT VIỆT NAM
4.8 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường luôn tiềm ẩn rủi ro, gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh và uy tín của chính ngân hàng và có tính lây chuyền, ảnh hưởng rất mạnh đến tồn bộ đời sống, kinh tế, chính trị của một quốc gia. Vì vậy, để hoạt động ngân hàng phát triển vững chắc, an tồn và hiệu quả, cần phải kiểm sốt và hạn chế được rủi ro thông qua công tác quản lý rủi ro trong kinh doanh ngân hàng.
Đối với hoạt động tài trợ xuất khẩu thủy sản của NHNo & PTNT Sóc Trăng, rủi ro tín dụng khơng tồn tại là do các KH đều là những DN lớn, có uy tín, năng lực tài chính vững mạnh, q trình thẩm định dự án vay vốn được thực hiện chặt
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: ThS. Trần Bá Trí -73- SVTH: Lê Hồng Xn
Giao
chẽ nên khơng xuất hiện các khoản nợ quá hạn. Do đó, rủi ro chủ yếu là lãi suất và tỷ giá.
4.8.1 Rủi ro lãi suất
Rủi ro lãi suất xảy ra khi lãi suất thị trường thay đổi, những nguồn thu chính từ danh mục cho vay và đầu tư chứng khoán cũng như chi phí trả lãi đối với tiền gửi và các nguồn vay của ngân hàng đều bị tác động. Những thay đổi của lãi suất thị trường có thể tác động tiêu cực tới lợi nhuận ngân hàng do làm tăng chi phí nguồn vốn, giảm thu nhập từ tài sản, hạ thấp giá trị vốn chủ sở hữu của ngân hàng. Vì vậy, sự biến động của lãi suất tác động đến toàn bộ bảng cân đối kế toán và báo cáo thu nhập của ngân hàng. Nếu khơng có sự quan tâm thích đáng đến việc quản lý rủi ro lãi suất, khơng dự đốn được xu hướng biến động của lãi suất thì các ngân hàng có thể bị thiệt hại nặng nề từ loại rủi ro này, thậm chí đẩy ngân hàng vào tình trạng mất khả năng thanh toán, dẫn đến phá sản.
Với đặc tính của những nguồn vốn huy động thường là ngắn hạn trong khi các khoản tín dụng bao gồm cả trung và dài hạn, NHNo & PTNT Sóc Trăng thường xuyên phải đối mặt với rủi ro lãi suất, đặc biệt là khi mặt bằng lãi suất thị trường có xu hướng tăng như thời gian vừa qua.
Bảng 19: LÃI SUẤT USD BÌNH QUÂN (2019-2021)
ĐVT: %/năm
(Nguồn: Phịng nguồn vốn NHNo & PTNT Sóc Trăng) Ghi chú:
LSHĐBQ: lãi suất huy động bình quân LSCVBQ: lãi suất cho vay bình quân
Từ bảng thống kê có thể thấy rằng, lãi suất USD đang có xu hướng tăng trong giai đoạn 2019-2021. Nhiều NH trên cùng địa bàn đều đồng loạt tăng lãi suất huy động vốn cả nội tệ lẫn ngoại tệ làm NHNo cũng phải có chính sách điều chỉnh kịp thời nhằm giữ chân KH nếu không KH sẽ rút tiền đi gửi nơi khác. Do đó, lãi
Chỉ tiêu 2019 2020 2021 2020/2019 2021/2020
LSHĐBQ 5,60 5,82 6,17 0,22 0,35 LSCVBQ 5,98 6,12 6,51 0,14 0,39
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: ThS. Trần Bá Trí -74- SVTH: Lê Hoàng Xuân
Giao
suất cho vay cũng buộc phải tăng theo để nhằm bù đắp cho sự gia tăng của lãi suất đầu vào, bảo đảm an toàn cho nguồn thu nhập. Từ góc độ này cũng cho thấy khi lãi suất vay vốn quá cao sẽ ảnh hưởng nhất định đến tăng trưởng kinh tế và tiềm ẩn lạm phát. Có thể nhận định ban đầu là đã hình thành một mặt bằng lãi suất mới trên thị trường tiền tệ. Lãi suất tăng cao phản ánh nhu cầu vốn của nền kinh tế đang cao, có thể nói đúng hơn là đang nóng lên. Tình hình này một mặt giúp cho tăng trưởng kinh tế nhưng cũng cần quan tâm đến những vấn đề có thể xảy ra nếu lãi suất bị đẩy lên quá cao như nguy cơ của lạm phát, sức chịu đựng chi phí đầu vào của cả ngân hàng và doanh nghiệp, hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp giảm. Tuy nhiên các DNXK thường có xu hướng thích sử dụng đồng USD do lãi suất vay vốn thấp, tỷ giá tương đối ổn định hơn so với sử dụng đồng nội tệ có lãi suất cho vay quá cao nên trong thời gian 2019-2021 lĩnh vực tài trợ xuất khẩu của chi nhánh vẫn khơng có những biến động bất thường.
Nhưng đến đầu năm 2023, do nền kinh tế Mỹ bị khủng hoảng trầm trọng, Cục Dự trữ liên bang Mỹ đưa ra các chính sách nhằm điều tiết kinh tế đã tác động mạnh đến sự thay đổi lãi suất USD. Từ đó cho thấy, hoạt động cho vay bằng ngoại tệ vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường trước. Vì vậy, chi nhánh cần hết sức quan tâm đến những biến động trên thị trường tiền tệ để có hướng giải quyết kịp thời sao cho vẫn đảm bảo được lợi ích NH, người gửi tiền và người vay tiền.
Đối với hoạt động tài trợ xuất khẩu của NHNo & PTNT Sóc Trăng, do đồng tiền giải ngân là đồng USD, lãi suất cho vay được quy định gắn với SIBOR nên biến động của nó hồn tồn phụ thuộc vào những thay đổi lãi suất của thị trường quốc tế. Do đó, chi nhánh cần theo dõi thường xuyên diễn biến thị trường thế giới để có hướng phịng ngừa kịp thời. Mặt khác, do các khoản tín dụng này là ngắn hạn, ngân hàng nên sử dụng nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay, hạn chế sử dụng vốn trung hạn dài; đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền như nhận tiền gửi không kỳ hạn, kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng…kết hợp cho vay với kỳ hạn tương ứng. Sự tương ứng giữa kỳ hạn huy động vốn và cho vay một mặt đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, mặt khác giúp cho ngân hàng hạn chế được rủi ro lãi suất
Bên cạnh đó, có thể phịng ngừa rủi ro lãi suất bằng các hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai…Theo đó, vào lúc ngân hàng cho vay các công ty xuất khẩu
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: ThS. Trần Bá Trí -75- SVTH: Lê Hồng Xuân
Giao
thì nên ký kết thêm hợp đồng để bán số ngoại tệ sẽ thu được trong tương lai (do các công ty này trả) với mức lãi suất thỏa thuận trước nhằm giảm nguy cơ bị lỗ khi lãi suất huy động vốn trong thời gian tới sẽ tăng so với lãi suất cho vay làm cho phần thu nhập không đủ bù cho các chi phí trả lãi huy động vốn và các chi phí phát sinh khác.
4.8.2 Rủi ro tỷ giá
Là rủi ro xảy ra khi có sự biến động về giá trị của đồng ngoại tệ so với nội tệ, cụ thể giữa đồng tiền lưu thông và các loại ngoại tệ. Ví dụ: VND/USD; VND/EUR, VND/GBP…
Bảng 20: TỶ GIÁ USD BÌNH QN (2019-2021)
(Nguồn: Phịng nguồn vốn NHNo & PTNT Sóc Trăng)
Trong thời gian từ 2019 đến 2021, tỷ giá VND/USD có chiều hướng tăng nhưng vẫn ở mức khá ổn định, chưa có biến động mạnh. Sự biến động đó chưa gây tác động mạnh đến DN. Các công ty cũng phải đối mặt với rất nhiều sức ép khác trong kinh doanh mà tạm thời bỏ qua tác động của tỷ giá. Hơn nữa, USD là ngoại tệ được giao dịch chủ yếu trên thị trường Việt Nam nhưng tỷ giá USD/VND lại được Ngân hàng Nhà nước bảo đảm, chỉ biến động trong biên độ là +/- 0,25%.Đến nay, khi Việt Nam đã hội nhập sâu rộng vào kinh tế thế giới, sự tác động của tỷ giá đã có ảnh hưởng khơng nhỏ đến DN và NH. Mặt khác, Ngân hàng Nhà nước đã nới lỏng biên độ dao động tỷ giá USD/VND lên 0,5%, ngày càng phản ánh tỷ giá thực tế trên thị trường. Thêm vào đó, tình hình thế giới biến động mạnh mẽ và liên tục đảo chiều khiến cả NH và DN quan tâm hơn đến việc sử dụng các biện pháp nhằm hạn chế tới mức thấp nhất tác động từ biến động của tỷ giá.
Đối với NH, để phòng ngừa rủi ro này trong hoạt động tài trợ xuất khẩu thì cần quan tâm đến các biện pháp sau:
- Duy trì sự cân xứng về trạng thái ngoại hối giữa tài sản Có và tài sản Nợ:
Chỉ tiêu 2019 2020 2021 2020/2019 2021/2020
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: ThS. Trần Bá Trí -76- SVTH: Lê Hoàng Xuân
Giao
Thứ nhất, đối với các khoản cho vay bằng ngoại tệ USD nên sử dụng một nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ đó. Khi số dư tiền gửi ngoại tệ tại NH tăng lên do khách hàng gửi nhiều ngoại tệ vào NH, NH chủ động tìm kiếm khách hàng có nhu cầu vay ngoại tệ, mở rộng cho vay ngoại tệ hoặc mua các giấy tờ có giá phát hành bằng ngoại tệ tương ứng với phần tiền gửi ngoại tệ tăng thêm tại NH. Ngược lại, khi khách hàng rút tiền gửi bằng ngoại tệ ra nhiều làm giảm số dư tiền gửi ngoại tệ, NH nên hạn chế cho vay, tích cực thu hồi các khoản vay quá hạn.
Thứ hai, NH nên tham gia các giao dịch về ngoại tệ sao cho tổng các giá trị hợp đồng mua vào một ngoại tệ nào đó bằng tổng giá trị các hợp đồng bán ra của ngoại tệ đó. Tuy nhiên, việc duy trì sự cân xứng các khoản mục trong Bảng cân đối tài sản một cách tuyệt đối là hết sức khó khăn và chi nhánh khơng thể chủ động được vì điều này phụ thuộc vào nhu cầu vay, gửi của khách hàng.
Thứ ba, NH khơng nên duy trì trạng thái mở của một đồng tiền ở mức độ lớn để tránh những tổn thất lớn khi tỷ giá biến động. Bởi lẽ, theo QĐ 1081/2002/QĐ- NHNN, tổng trạng thái ngoại hối mở ở mức 30% vốn tự có của NH, trong đó khơng phân biệt đồng USD (trước đây quy định đồng USD khơng vượt +/-15% vốn tự có). Thực ra việc quy định cũng xuất phát từ thực tế giao dịch trong NH xuất phát từ đồng USD nhiều, giải quyết được nhu cầu căng thẳng trong NH. Tuy nhiên, đứng ở góc độ quản lý rủi ro khơng nên lạm dụng điều này quá sẽ gây rủi ro tỷ giá.
- Xây dựng tỉ giá các loại ngoại tệ so với VND một cách linh hoạt, đảm bảo tính cạnh tranh lành mạnh và lợi nhuận, tăng trưởng nguồn vốn và có ngoại tệ đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
- Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Thứ nhất là phải đa dạng hoá các loại ngoại tệ trong kinh doanh. Ở NH hiện nay, đồng tiền dùng trong giao dịch ngoại thương chủ yếu là USD, do vậy trong hoạt động của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cũng như của các NH đều lựa chọn đồng tiền này. Trong điều kiện đa phương hóa và đa dạng hóa các mặt hoạt động kinh tế đối ngoại, các đồng tiền của các quốc gia khác như GBP, JPY, EUR, AUD... ngày càng được sử dụng nhiều trong thanh toán quốc tế và dự trữ ngoại tệ ở các nước thì việc sử dụng chủ yếu một loại ngoại tệ như hiện nay đã ảnh hưởng đến sự mở rộng giao lưu kinh tế hàng hoá với nhiều nước trên thế giới. Do vậy,
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: ThS. Trần Bá Trí -77- SVTH: Lê Hoàng Xuân
Giao
khi tỷ giá của USD thay đổi thì hoạt động kinh doanh ngoại tệ bị ảnh hưởng nặng nề, hiệu quả kinh doanh ngoại tệ hầu như bị phụ thuộc vào sự tăng, giảm của tỷ giá. Hơn nữa, việc kinh doanh nhiều loại ngoại tệ khác ngoài USD cũng là một phương pháp tăng lợi nhuận trong kinh doanh ngoại tệ do chênh lệch giữa giá bán ra, mua vào các loại ngoại tệ này lớn hơn nhiều so với USD.
Thứ hai là đa dạng hố loại hình nghiệp vụ kinh doanh. Hiện nay, hoạt động kinh doanh ngoại tệ của NH chủ yếu mới thực hiện nghiệp vụ giao ngay, còn các nghiệp vụ khác như mua bán có kỳ hạn, Swap quyền chọn thì mới được triển khai với số lượng khiêm tốn và chỉ giới hạn ở một số NH.
Thứ ba là phải có định hướng, kế hoạch để tiến hành mở rộng mạng lưới hoạt động của mình trên cả thị trường trong và ngoài nước. Trước hết, đối với thị trường trong nước, việc mở rộng mạng lưới giao dịch nên tập trung vào các vùng có tiềm năng phát triển kinh tế, có hiệu quả đầu tư cao, đặc biệt có hoạt động xuất nhập khẩu, vì đó là nơi có nhu cầu cao về sử dụng các dịch vụ NH. Càng nhiều chủ thể kinh doanh xuất nhập khẩu, qui mô kinh doanh của NH càng lớn, nhu cầu về vốn và chuyển đổi ngoại tệ càng nhiều, đồng thời sự tích luỹ vốn tiền gửi cho NH càng lớn. Đối với hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên thị trường quốc tế, cần nhanh chóng nghiên cứu các thị trường khu vực, nâng cấp và mở rộng các văn phịng đại diện, cơng ty tài chính đồng thời triển khai thành lập mới các chi nhánh và văn phòng đại diện tại Châu Á, Châu Âu, Châu Mỹ. Mở rộng thị trường sẽ giúp NH đa dạng hoá các nghiệp vụ kinh doanh của mình, có điều kiện học hỏi thêm để chuẩn hoá và nâng cao chất lượng dịch vụ, mặt khác sẽ góp phần tăng thêm doanh số và lợi nhuận từng bước phát triển và hội nhập với các NH quốc tế.
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: ThS. Trần Bá Trí -78- SVTH: Lê Hoàng Xuân
Giao
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU THỦY SẢN
TẠI NGÂN HÀNG 5.1 PHÂN TÍCH SWOT
S W
1.Ngân hàng quốc doanh được thành lập lâu năm, có thương hiệu và uy tín.
2.Ban lãnh đạo có chuyên môn cao, kinh nghiệm vững vàng
3.Luôn đặt mục tiêu phục vụ khách hàng một cách tốt nhất lên hàng đầu
4.Phương hướng hoạt động của Ngân hàng phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương nên luôn nhận được sự quan tâm giúp đỡ của các cấp chính quyền. 5.Có số lượng chi nhánh phục vụ khách hàng cao nhất so với các ngân hàng khác trên địa bàn.
1.Đội ngũ nhân viên trẻ năng động nhưng vẫn còn thiếu kinh nghiệm.
2.Chưa thực sự phát triển mạnh các nghiệp vụ mới như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh bảo hành
3.Các quy định về cho vay chặt chẽ hơn so với các ngân hàng ngoài quốc doanh làm giảm lượng khách hàng cần vay vốn.
O S + O W + O
1.VN gia nhập WTO, cơ hội giao thương quốc tế ngày càng nhiều, thị
*S1,S2,S4 + O1 ,O2: đa dạng hóa các hình thức dịch vụ hỗ trợ xuất khẩu đáp ứng mọi nhu cầu cho các doanh
*W1, W2 + O1,O3: thường xuyên tổ chức các buổi tập huấn về nghiệp vụ chuyên môn nhằm nâng cao tính
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: ThS. Trần Bá Trí -79- SVTH: Lê Hoàng Xuân
Giao
trường xuất khẩu đang rộng mở
2.TS là mặt hàng xuất khẩu chủ lực. Các DNXKTS có quan hệ tín dụng với Ngân hàng đang gia tăng kim ngạch xuất khẩu qua từng năm. 3.Sóc Trăng đang phát triển nhanh và mạnh về kinh tế, số lượng các công ty ngày càng nhiều nhất là ở lĩnh vực chế biến hàng thủy sản xuất khẩu, do đó nhu cầu nguồn vốn để sản xuất kinh doanh là rất lớn.
nghiệp, từ đó tăng thêm lợi nhuận cho Ngân hàng đồng thời góp phần phát triển hơn nữa kinh tế địa phương.
*S1,S2,S3,S5 + O2,O3: tiếp tục duy trì mối quan hệ với các khách hàng truyền thống, tìm kiếm thu hút thêm các doanh nghiệp mới thành lập, mở rộng thị phần tín dụng.
chuyên nghiệp, kĩ năng cho nhân viên.
*W2,W3 + O1,O2,O3: đa dạng hóa, triển khai, xúc tiến mạnh các hình thức nghiệp vụ thanh tốn xuất khẩu mới phù hợp với thông lệ và thị trường quốc tế.
T S + T W + T
1.Sự cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng trên cùng địa bàn có thế mạnh về xuất nhập khẩu và thanh toán quốc tế như Vietcombank, Eximbank…
2.Thị trường tài chính tiền tệ cịn nhiều biến động, ảnh hưởng thiên tai, lạm phát tăng cao, lãi suất cho vay tăng vượt bậc làm ảnh hưởng đến
*S1,S5+T1: tích cực quảng bá, tiếp thị, tuyên truyền thương hiệu NHNNo, luôn tạo sự tin cậy và gần gũi với