1.5 Hệ thống giám sát Solvency II của Châu Âu (2016)
1.5.2 Rủi ro bảo hiểm
Giả định. Các giả định cơ bản cho rủi ro bảo hiểm như sau:
• Hiệu chuẩn của các tham số rủi ro bảo hiểm nắm bắt những thay đổi về mức độ và xu hướng của các tham số. Thành phần rủi ro biến động giá hoàn toàn được bao phủ bởi các thành phần của rủi ro mức độ, xu hướng và thảm họa. Điều này là chấp nhận được vì rủi ro biến động thấp hơn đáng kể so với rủi ro xu hướng.
• Giả sử việc thanh tốn lợi ích khơng phụ thuộc vào lạm phát.
• Danh mục bảo hiểm rất đa dạng về độ tuổi, giới tính, tình trạng của người hút thuốc, tầng lớp kinh tế xã hội, mức bảo hiểm nhân thọ, loại bảo hiểm, mức độ bao tiêu được áp dụng khi bắt đầu bảo hiểm vị trí địa lý.
Cơng thức tính. Phần này chỉ xem xét rủi ro tuổi thọ trong nhóm rủi ro bảo hiểm, nghĩa là, vốn đảm bảo khả năng thanh toán cho rủi ro tuổi thọ tương đương với vốn đảm bảo khả năng thanh toán cho rủi ro bảo hiểm. SCR tuổi thọ được xác định bởi sự thay đổi giá trị ròng của tài sản trừ đi nợ phải trả sau khi tỷ lệ tử vong cố định giảm cho mọi lứa tuổi. Mức giảm này giống như rủi ro mà mọi người có tuổi thọ dài hơn
Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Khoa Toán Kinh tế
dự kiến và điều này dẫn đến sự gia tăng giá trị nợ hiện tại của các khoản nợ từ các sản phẩm niên kim. Do đó, cú sốc này dẫn đến giảm giá trị của BOF (The basic own funds (Vốn sở hữu cơ bản = Giá trị ròng của tài sản - Nợ phải trả)). SCR cho rủi ro cuộc sống được xác định theo công thức sau:
SCRli f e=Li f elong =max{4BOF|sốc tuổi thọ,0} (3)
Với
4BOF =BOFtrước cú sốc−BOFsau cú sốc (4)