Khái niệm tín dụng

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1. Tổng quan về tín dụng

2.1.1. Khái niệm tín dụng

Theo PGS. TS Phan Thị Cúc (2012, tr 108) có đưa ra khái niệm: “Tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc sau thời gian thoải thuận thì người vay phải trả cho người cho vay cả vốn và lãi”.

Như vậy, trong quan hệ tín dụng người cho vay sẽ cho người đi vay (khách hàng tín dụng) quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định. Người đi vay phải cam kết hoàn trả lại cho người cho vay (người có quyền sở hữu số vốn) khi đến thời hạn đã thỏa thuận kèm thêm một phần giá trị tăng thêm đó gọi là lợi tức của khoản vay đó.

2.1.2. Chức năng của tín dụng

Tham khảo nội dung của PGS. TS Phan Thị Cúc (2012, tr 110-111), thì tín dụng có 02 chức năng đó là:

Thứ nhất, tín dụng có chức năng huy động vốn, tài sản của các nhà đầu tư và chuyển nguồn vốn, tài sản này đến những nơi có nhu cầu trên cơ sở bảo tồn nguồn vốn và phát sinh một khoản giá trị gia tăng hay nói cách khác tín dụng sẽ là cầu nối giữa nguồn cung và cầu về vốn trên thị trường và thơng qua điều này, tín dụng sẽ điều hòa vốn tài sản từ nơi thừa vốn sang nơi cần vốn và được trả một phần lãi theo cam kết giữa bên cho vay và bên vay

Thứ hai của tín dụng đó chính là thực hiện kiểm tra, giám sát các hoạt động của kinh tế, xã hội thông qua tiền. Khi các tổ chức tín dụng cho khách hàng vay thì sẽ thực hiện việc kiểm tra, giám sát khách hàng trong việc sử dụng số tiền vay đó

như thế nào để đảm bảo việc người đi vay có khả năng trả nợ đồng thời có thể kịp thời ngăn chặn các rủi ro trong quan hệ vay mượn.

Ngồi 02 chức năng nêu trên, tín dụng còn có chức năng tiết kiệm tiền mặt hay nói cách khách thơng qua hoạt động tín dụng sẽ giúp đẩy mạnh hoạt động giao dịch không dùng tiền mặt. Như vậy, thơng qua các nội dung về chức năng của tín dụng nêu trên có thể thấy thơng qua các hoạt động tín dụng sẽ giúp Nhà nước phân phối lại nguồn vốn, chuyển nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu nhằm đem lại hiệu quả tốt nhất cho hoạt động phát triển kinh tế, xã hội. Bên cạnh đó, thơng qua hoạt động tín dụng Nhà nước có thể đưa ra các chính sách quản lý phù hợp để có thể kiểm tra, giám sát, điều tiết một cách linh hoạt đối với các hoạt động kinh tế, xã hội. Ví dụ: Khi mong muốn người dân nghèo có thể tiếp cận nguồn vốn để phát triển kinh doanh thì Nhà nước có thể đưa ra quy định riêng đối với những đối tượng này như mức lãi suất thấp, thời gian trả nợ dài để những người dân nghèo có thể tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn, có điều kiện để sản xuất, nâng cao đời sống hơn nữa.

2.1.3. Vai trò của tín dụng

Trích PGS. TS Phan Thị Cúc (2012, tr 111-114), tín dụng có 06 vai trị:

Thứ nhất, tín dụng góp phần đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra thường xuyên liên tục: Với việc huy động vốn từ nơi thừa rồi cho các khách hàng thiếu vốn vay tiền thì tín dụng lúc này đóng vai trò là trung gian, cân đối nguồn tiền trong xã hội, tạo đòn bẩy để các doanh nghiệp thỏa mãn nhu cầu về vốn từ đó đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục.

Thứ hai, tín dụng góp phần tích tụ, tập trung vốn thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh: Thực tế trong xã hội thì nguồn vốn ln tồn tại riêng lẻ ở mỗi cá nhân, tổ chức tuy nhiên nguồn vốn này khơng thường phát sinh các quan hệ tín dụng do yếu tố rủi ro trong quan hệ này vì vậy thơng qua các tổ chức tín dụng thì hoạt động tín dụng sẽ được đảm bảo về mức độ an tồn cho các cá nhân, tổ chức có nhu cầu cho vay này. Mặt khác, thơng qua việc tích tụ, tập trung vốn tại các tổ chức này thì doanh nghiệp có thể dễ dàng tiếp cận nguồn vốn hơn là việc phải đi tìm kiếm từng

cá nhân, tổ chức riêng lẻ từ đó có cơ hội để thúc đẩy phát triển nhanh trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.

Thứ ba, tín dụng góp phần điều chỉnh, ổn định và tăng trưởng kinh tế: Thông qua tín dụng Nhà nước có thể thực hiện hoạt dộng chính sách tiền tệ phù hợp với mỡi thời điểm từ đó ổn định nền kinh tế. Ví dụ như nền kinh tế phát triển kém thì Nhà nước cần phải nới lỏng hoạt động tín dụng để tạo điều kiện cho kinh tế phát triển, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng kinh tế.

Thứ tư, tín dụng giúp tạo động lực nâng cao đời sống của nhân dân và giúp Nhà nước thực hiện các chính sách xã hội khác: Trong quan hệ tín dụng thì tín dụng đóng vai trò là đòn bẩy để phát triển kinh tế, nâng cao đời sống của nhân dân thông qua việc ưu tiên, ưu đãi một số đối tượng có thể tiếp cận nguồn vốn để phát triển kinh tế. bằng việc quy định chính sách với từng đối tượng khác nhau sẽ có chính sách tín dụng khác nhau.

Thứ năm, tín dụng là cơng cụ giúp Nhà nước thực hiện chức năng quản lý kinh tế xã hội: Điều này được thể hiện ở việc Nhà nước sử dụng tín dụng để thực hiện việc cân đối thu chi của Ngân sách, đảm bảo nguồn lực tài chính cũng như đảm bảo yêu cầu quản lý của Nhà nước, đảm bảo sự ổn định của thị trường, giá cả.

Thứ sáu, tín dụng góp phần mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế: Trong điều kiện hội nhập nền kinh tế quốc tế như hiện nay thì quan hệ tín dụng cũng được mở rộng ra giữa các quốc gia, tổ chức quốc tế với nhau. Thông qua hoạt đông này, các nước hay các tổ chức quốc tế với quốc gia có thể thể hiện mức độ hỡ trợ, quan hệ hợp tác với nhau. Thơng qua những ưu đãi, hỡ trợ tín dụng và những cam kết kèm theo sẽ góp phần mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế.

Qua nội dung nêu trên có thể thấy hoạt động tín dụng là hoạt động có vai trò vô cùng quan trọng ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế, xã hội, đảm bảo việc điều phối cân bằng nguồn vốn trong xã hội, đảm bảo việc sử dụng nguồn vốn có hiệu quả tối ưu đồng thời cơ quan quản lý nhà nước có thể quản lý, giám sát được mục đích, xu hướng sử dụng nguồn tiền trong xã hội thông qua hoạt động này để từ đó

có thể đưa ra các quy định, điều chỉnh phù hợp với tình hình thực tế để đảm bảo an toàn thị trường trong từng giai đoạn.

2.1.4. Các hình thức tín dụng

Theo PGS. TS Phan Thị Cúc (2012, tr 114-130); căn cứ vào đối tượng và chủ thể tín dụng thì tín dụng có các hình thức như sau:

2.1.4.1. Tín dụng thương mại

Tín dụng thương mại là hình thức tín dụng được thực hiện bằng hình thức mua bán chịu hàng hóa; đây là hình thức mà các bên sẽ thực hiện thỏa thuận tín dụng bằng cách bán chịu hàng hóa, mua bán trả chậm và khi đến thời hạn đã được thỏa thuận thì bên vay sẽ phải hồn trả cả vốn gốc với lãi cho doanh nghiệp. Các công cụ của tín dụng thương mại đó là thương phiếu, hối phiếu, lệnh phiếu

2.1.4.2. Tín dụng ngân hàng

Hình thức tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng mà ngân hàng huy động vốn từ các cá nhân, tổ chức trong xã hội sau đó cho các chủ thể có nhu cầu vay vốn vay. Các hình thức của vay tín dụng ngân hàng đó là cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay thế chấp và đầu tư chứng khốn (mua trái phiếu, tín phiếu).

2.1.4.3. Tín dụng th mua

Hình thức tín dụng này hình thức mà công ty cho th tài chính, cơng ty tài chính mua tài sản rồi cho bên có nhu cầu vay vốn (những cá nhân, tổ chức sản xuất kinh doanh) th tài sản. Có 02 hình thức th mua đó là th vận hành (hình thức thuê ngắn hạn tài sản) và hình thức th tài chính (hình thức th tài sản trung và dài hạn).

2.1.4.4. Tín dụng tiêu dùng

Đây là hình thức mà bên có cho vay cho bên có nhu cầu vay vốn vay tiền với mục mục đích thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng. Đối tượng của tín dụng tiêu dùng chính là các cá nhân, hộ gia đình và hình thức tín dụng tiêu dụng này được cung cấp dịch vụ bởi một số cơng ty tín dụng được cấp phép theo quy định của pháp luật. Về lãi

suất của tín dụng tiêu dùng thường cao hơn với việc cho vay thương mai do các khoản vay tín dụng tiêu dùng thường có quy mơ nhỏ, chi phí để cho vay cao.

2.1.4.5. Tín dụng quốc tế

Đây là là hình thức mà mối quan hệ tín dụng được hình thành có phạm vi quốc tế, mối quan hệ này có thể là giữa các Nhà nước với nhau hay giữa các cơ quan, tổ chức của các Nhà nước với nhau hoặc cũng có thể là các Nhà nước, các tổ chức với Ngân hàng quốc tế và các tổ chức quốc tế hoặc gicác cá nhân người nước ngoài và giữa các doanh nghiệp của các nước với nhau.

Có thể thấy tùy vào mục đích, đối tượng, thời hạn mà tín dụng có thể được phân chia nhiều hình thức tín dụng khác nhau, tuy nhiên trong phạm vi nghiên cứu này, tác giả lựa chọn việc phân loại hình thức tín dụng theo đối tượng tín dụng để làm rõ hơn các nội dung có liên quan đến tín dụng tiêu dùng. Thơng qua các nội dung về hình thức tín dụng tiêu dùng nêu trên, tác giả sẽ hiểu được những cơ sở lý luận về tín dụng tiêu dùng, phân biệt, so sánh với các hình thức tín dụng khác để từ đó đưa ra phương pháp nghiên cứu phù hợp.

2.1.5. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng (tín dụng tiêu dùng)

Tham khảo NGND, PGS.TS Tô Ngọc Hưng (chủ biên, 2019, tr 252-261), thì hoạt động cho vay tiêu dùng có thể chịu ảnh hưởng của các yếu tố như sau:

2.1.5.1. Các yếu tố khách quan

- Môi trường kinh tế:

+ Chu kỳ kinh tế: Sự biến động của nền kinh tế mang tính chu kỳ vì vậy nó sẽ tác động tỷ lệ thuận tới hoạt động tín dụng tiêu dùng của xã hội. Khi nền kinh tế phát triển, có sự tăng trưởng thì mức sống, thu nhập của người dân cao hơn và có tính ổn định hơn do đó nhu cầu về tiêu dùng cũng tăng lên vì vậy hoạt động cho tiêu dụng của ngân hàng hay các tổ chức tín dụng sẽ có nhiều cơ hội để phát triển. Ngược lại, khi nền kinh tế tăng trưởng kém hoặc suy giảm thì người dân có xu

hướng giảm chi tiêu cho các nhu cầu tiêu dùng vì vậy sẽ kéo theo những khó khăn cho hoạt động cho vay tiêu dùng.

+ Chính sách kinh tế: Chính sách kinh tế của các nước sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng của nước đó. Các chính sách kinh tế này sẽ được đưa ra theo diễn biến thực tế của nền kinh tế nhằm đảm bảo nền kinh tế được ổn định. Trong một giai đoạn nào đó để đối phó với nền kinh tế suy thối thì các nước thường đưa ra chính sách tiền tệ nới lỏng, lãi suất được cắt giảm từ đó kịch thích hoạt động tiêu dùng của người dân từ đó tạo điệu kiện cho tín dụng tiêu dùng phát triển.

+ Lạm phát: Khi nền kinh tế làm phát cao, đồng tiền mất giá, mức thu nhập thực tế của người dân giảm xuống thì hoạt động huy động vốn của các tổ chức tín dụng hay ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn do khi này người dân sẽ hạn chế gửi tiền vào ngân hàng.

- Môi trường pháp luật: Yếu tố pháp luật ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng đó chúng là các quy định pháp luật liên đến hoạt động nay như Luật các Tổ chức tín dụng, luật dân sự, luật doanh nghiệp.Yếu tố này sẽ thay đổi theo từng thời kỳ, giai đoạn mà các cơ quan có thẩm quyền sẽ có những quy định để đảm bảo ổn định nền kinh tế trong nước. Nếu các văn bản quy định theo hướng thắt chặt hoạt động tín dụng thì hoạt động tín dụng tiêu dùng sẽ gặp khó khăn hay việc các quy định pháp luật khơng đồng bộ, chặt chẽ làm cho việc phát triển kinh tế gặp nhiều khó khăn, thu nhập giảm thì hoạt động cho vay tiêu dùng cũng sẽ gặp khó khăn. Ngược lại, nếu môi trường pháp luật ổn định, tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển thì sẽ giúp đời sống xã hội được tăng cao, nhu cầu về nguồn vốn tăng qua đó tạo điều kiện cho tín dụng nói chung và tín dụng tiêu dùng nói riêng để phát triển.

- Mơi trường văn hóa, xã hội: Mỡi một quốc gia sẽ có những mơi trường văn hóa, xã hội khác nhau vì vậy ở mỡi quốc gia hay vùng miền trong một đất nước cũng sẽ có những ảnh hướng đến hoạt động tín dụng tiêu dùng. Các yếu tố này có thể là niềm tin, ý thức, thói quen tiêu dùng, tâm lý, trình độ dân trí.

Yếu tố thói quen tiêu dùng sẽ là cơ sở để các tổ chức tín dụng nghiên cứu để đưa ra các sản phẩm phù hợp với thói quen tiêu dùng tại mỡi thị trường đó nhằm thu

hút được khách hàng ở mức tối đa. Bên cạnh đó, trong tín dụng tiêu dùng thì niềm tin, ý thức hay trình độ dân trí của khách hàng cũng sẽ có ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tiêu dùng của khách hàng. Nếu khách hàng có trình độ dân trí cao thì sẽ có khả năng có sự hiểu biết về hoạt động tiêu dùng, về tài chính hơn những người khác hay nếu khách hàng hiểu rõ quan hệ tín dụng giữa bên vay và bên cho vay là nghĩa vụ, có ý thức trong việc trả nợ cao thì tỷ lệ nợ xấu của nhóm khách hàng này sẽ thấp hơn những khách hàng khác.

- Môi trường công nghệ: Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật thì ngày càng có nhiều các ứng dụng, phầm mềm hiện đại có hỡ trợ cho hoạt động tín dụng để hỡ trợ việc đánh giá, xếp hạng tín dụng hay thu hồi nợ. Thơng qua môi trường công nghệ sẽ giúp tăng khả năng cạnh tranh của các ngân hàng, tổ chức tín dụng trong hoạt động tín dụng. Ngân hàng hay tổ chức tín dụng có hệ thống cơng nghệ hiện đại thì sẽ có nhiều cơ hội hơn những tổ chức khác để giảm chi phí (thu thập, phân tích dữ liệu, xếp hạng tín dụng) và có điều kiện thu được hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của mình.

- Các đối thủ cạnh tranh: Trong một thị trường ln có rất nhiều đối thủ cạnh tranh để tạo nên động lực phát triển chung cho từng ngành, từng lĩnh vực cùng như sự phát triển chung của một quốc gia. Đối thủ cạnh tranh có thể là đối thủ cạnh tranh trực tiếp (là những tổ chức hoạt động trong cùng lĩnh vực) hay các đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn (đó có thể là những tổ chức sắp sửa hình thành, sắp ra đời). Các đối thủ cạnh tranh có thể tác động đến chiến lược kinh doanh của mỗi công ty nhằm đem đến lợi thế cạnh tranh, các sảm phẩm mới để thu hút khách hàng hơn các đối thủ khác. Ngược lại nếu một ngành, lĩnh vực kinh doanh thì có nhiều đối thủ cạnh tranh, nhiều đối thủ có nguồn lực mạnh thì hoạt động kinh doanh của tổ chức đó sẽ gặp nhiều khó khăn.

- Khách hàng: Yếu tố khách hàng được đề cập ở đây chính là các yếu tố về khả năng tài chính, mức độ ổn định, thiện chí trả nợ của người vay…Các yếu tố này thường có tác động đến các yếu tố rủi ro, tỷ lệ nợ xấu về hoạt động tín dụng tiêu dùng của ngân hàng, tổ chức tín dụng. Nếu như khách hàng có khả năng tài chính cao, có sự ổn định về thu nhập hoặc có thiện trí trả nợ thì thường có mức độ rủi ro

thấp hơn những khách hàng khác. Và việc đánh giá rủi ro về sẽ là một trong những