5. Nội dung nghiên cứu
2.1.2. Tình hình huy động vốn
Hệ thống NHTM Việt Nam đã có những đóng góp quan trọng cho sự ổn định và tăng trưởng kinh tế ở nước ta trong nhiều năm qua, thông qua nhiều hình thức huy
động vốn đa dạng. Việc huy động vốn là một trong những hoạt động hết sức đặc thù của NHTM, có vai trị hết sức quan trọng trong việc thiết lập khả năng cân đối vốn, là điều kiện tăng trưởng hoạt động kinh doanh, góp phần nâng cao năng lực tài chính của các NHTM. Năm 2008, tăng trưởng huy động vốn của toàn hệ thống ngân
hàng đạt 22,87%, thấp hơn nhiều so với mức tăng trưởng 47,64% của năm 2007. Trước áp lực cạnh tranh với các kênh huy động vốn khác như thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản… các ngân hàng đã có nhiều giải pháp tăng cường huy động vốn như đa dạng hóa các hình thức huy động thơng qua việc tăng lãi suất, mở tài khoản thanh toán, dịch vụ thẻ… Ngoài ra, việc mở rộng mạng lưới, chi nhánh, phòng giao dịch của hệ thống ngân hàng cũng đã góp phần thu hút được khá lớn lượng tiền nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế và trong dân cư.
Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn của các NHTM năm 2007-2008
Stt Ngân hàng
Năm 2008 so với năm 2007
Stt Ngân hàng
Năm 2008 so với năm 2007 Chênh lệch (triệu đồng) Tăng trưởng (%) Chênh lệch (triệu đồng) Tăng trưởng (%) NHTM nhà nước 18 OCB (1.614.863) (16,35) 1 Agribank 69.360.840 22,69 19 Oceanbank 98.613 0,80 2 BIDV 35.865.428 19,28 20 PG Bank 971.158 23,80 3 MHB 7.973.293 31,45 21 Sacombank 3.651.089 6,56 NHTM cổ phần 22 Saigonbank 849.597 9,90 4 ABbank 263.475 3,77 23 SCB 11.846.734 52,05 5 ACB 16.230.458 21,66 24 SeaBank (3.819.618) (18,59) 6 DaiA bank 733.948 59,67 25 SHB 1.820.146 18,30
7 DongA bank 8.140.607 37,59 26 Southernbank 3.468.618 23,72 8 Eximbank 9.416.362 41,09 27 Techcombank 16.745.344 47,64 9 Giadinh bank 1.007.674 80,15 28 Tienphongbank 1.368.102 - 10 Habubank (9.319) (0,05) 29 Tin Nghia bank 834.557 24,12 11 HDbank (4.683.402) (37,60) 30 Trustbank 1.828.360 334,30
12 KienLongbank 317.072 20,74 31 VIB 4.732.629 24,62
13 MB 13.461.211 58,35 32 VietAbank 662.409 8,41
14 MSB 14.398.894 93,03 33 Vietcombank 17.709.376 9,90 15 MyXuyen bank 441.456 44,23 34 Vietinbank 23.539.157 15,55
16 NamA bank 13.916 0,31 35 VPbank 159.622 1,03
17 NamViet bank 548.602 6,08 36 Westernbank 609.774 67,61
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên, báo cáo tài chính hàng năm của các NHTM và kết quả tính tốn của tác giả
Do ảnh hưởng của biến động với biên độ lớn trên thị trường trong nước và quốc tế, sự thay đổi trong các chính sách điều hành của Nhà nước. Năm 2008, trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM về tiền gửi từ khách hàng để đảm bảo nguồn vốn và thanh khoản nên tốc độ tăng trưởng vốn huy động năm 2008 so với năm 2007 của hầu hết các NHTM đều tăng như ngân hàng Gia Định MSB, Trustbank… nhưng mức độ tăng trưởng không đáng kể so với những năm trước đây và chỉ có 4/36 ngân hàng là có tốc độ huy động vốn giảm đó là Habubank, HDbank, OCB và Seabank, trong đó HDbank là giảm mạnh nhất 37,60%, với 4.683.402 triệu đồng. Nguyên nhân của sự sụt giảm là do năm 2008 nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, biến động và tăng trưởng chậm, mặt dù lãi suất huy động biến động không ngừng để thu hút vốn.
Mặc khác, việc huy động vốn hiện nay gặp nhiều khó khăn, bởi lãi suất huy động thấp hơn tỷ suất lợi nhuận của một số kênh đầu tư khác. Trong khi lãi suất tiết kiệm tiền đồng trong thời gian qua chỉ đạt khoảng 8%/năm, thì giá cả nhà ở và vật liệu xây dựng tăng 10,2%, giá vàng tăng 35,1%, VN–Index tăng 86,02%. Mặc dù lãi suất tiết kiệm trên khơng thấp, nhưng các ngân hàng vẫn khó thu hút lượng tiền tiết kiệm mới.
2.1.3. Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng năm 2008 là 3,5%, tăng 2% so với năm 2007 – theo báo cáo Banking Sytem Outlook của Moody’s tháng 8/2009.
Nguyên nhân tỷ lệ nợ xấu là do cuộc suy giảm kinh tế toàn cầu ảnh hưởng đến hoạt động xuất khẩu của các doanh nghiệp, thị trường đầu tư thu hẹp, thua lỗ từ đầu tư vào thị trường chứng khoán… khiến nhiều doanh nghiệp mất khả năng trả nợ. Ngoài ra trước đây, giai đoạn giá bất động sản tăng cao, nhiều doanh nghiệp triển khai các dự án bất động sản, đầu cơ nhà đất và bong bóng bất động sản đã xuất hiện. Khi bong bóng vỡ, thị trường bất động sản đóng băng làm giảm nhu cầu đầu tư và xây dựng nhà ở, dẫn đến kết quả là làm giảm sản lượng nghiêm trọng. Nguyên nhân đóng băng thị trường bất động sản một phần do lãi suất tăng cao và điều kiện vay vốn khó khăn làm tăng chi phí xây dựng. Bong bóng vỡ, giá bất động sản giảm, nhiều doanh nghiệp xây dựng và thị trường bất động sản xuống dốc nghiêm trọng khiến cho các khoản vay liên quan đến bất động sản trở nên khó thu hồi.
Bảng 2.3 Tỷ lệ nợ xấu của các NHTM thời điểm 31/12/2008
Ngân
hàng Agribank BIDV Giadinh
Habu
bank HDbank KienLong MB MSB
Saigon bank VIB
Tỷ lệ nợ
xấu (%) 2,68 2,75 1,24 2,84 1,93 1,66 1,83 1,49 0,69 1,84
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên, báo cáo tài chính hàng năm của các NHTM
Đối với các ngân hàng được nêu ở bảng trên thì tỷ lệ nợ xấu năm 2008 vẫn giữ được mức an tồn và kiểm sốt được so với mức trung bình ngành là 3,5%.
2.1.4. Rủi ro thanh khoản của hệ thống ngân hàng
Có thể nói tính thanh khoản của hệ thống ngân hàng năm 2008 có thời điểm cực kỳ căng thẳng do tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ từ cuối năm 2007 với mức tăng trưởng trung bình lên 54% đã dẫn đến rủi ro thanh khoản trong các NHTM tăng cao. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản cao trong thời gian qua là do từ đầu năm 2008 khi lạm phát có dấu hiệu gia tăng, NHNN bắt đầu sử dụng chính sách tiền tệ thắt chặt thơng qua việc tăng lãi suất cơ bản, tăng dự trữ bắt buộc. Tháng 3/2008 phát hành tín phiếu NHNN bắt buộc, lãi suất cơ bản liên tục được điều chỉnh tăng từ 8,25% lần lượt lên 8,75%, 12% và tới mức 14% vào tháng 6/2008. Giải pháp rút tiền từ lưu thơng để kìm hãm tăng trưởng dư nợ và lạm phát tuy được coi là cần thiết nhưng với liều lượng “lớn và nhanh” đã khiến thanh khoản của một số NHTM bị giảm sút nghiêm trọng, dẫn đến cuộc đua lãi suất giữa các NHTM bùng nỗ, lãi suất huy động trên thị trường liên ngân hàng bình qn trên 20%/năm (có thời điểm lên tới 30% thậm chí hơn 40%/năm) và huy động tiền gửi khách hàng với lãi suất 18–20%/năm để duy trì thanh khoản.
Ngồi ra, trong điều kiện thị trường biến động nhanh, người có tiền gửi tiết kiệm thường chọn kỳ hạn ngắn. Do vậy, tỷ trọng huy động vốn kỳ hạn ngắn trong tổng số vốn huy động cao, trong khi nhu cầu vay vốn thường dài hơn, nên nhiều NHTM đã dùng vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn vượt quá tỷ lệ quy định. Điều này đã làm ngân hàng mất cân đối cơ cấu kỳ hạn và nguy cơ mất khả năng thanh khoản trong ngân hàng.
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại ViệtNam Nam
2.2.1.Văn bản pháp quy
Để đảm bảo cho hoạt động của hệ thống ngân hàng được an toàn và ổn định trong cơ chế thị trường luôn cạnh tranh khơng ngừng. Theo chỉ đạo điều hành của Chính phủ,
NHNN đã ban hành các văn bản nhằm điều hành các chính sách tiền tệ và các văn bản về nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động của hệ thống ngân hàng, bao gồm: Quyết định số 297/1999/QĐ-NHNN5 ngày 25/8/1999 của thống đốc NHNN quy
định về việc ban hành Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Quyết định số 381/2003/QĐ-NHNN ngày 23/4/2003 của thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều, khoản của Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 297/1999/QĐ-NHNN5 ngày 25/8/1999 của thống đốc NHNN.
Quyết định số 457/2005/QĐ–NHNN ngày 19/04/2005 của thống đốc NHNN quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Quyết định số 03/2007/QĐ–NHNN ngày 19/01/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định 457/2005/QĐ–NHNN ngày 19/04/2005 của thống đốc NHNN.
Chỉ thị 03/2007/CT–NHNN ngày 28/5/2007 quy định về kiểm sốt quy mơ, chất lượng tín dụng và cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khoán để kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Quyết định 1141QĐ–NHNN ngày 28/5/2007 về việc điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc.
Công văn số 7021/NHNN–CSTT ngày 28/06/2007 chỉ đạo các TCTD thực hiện chỉ thị 03 và văn bản chỉ đạo các TCTD nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh, yêu cầu các TCTD tích cực xử lý nợ xấu, chấn chỉnh về cho vay bất động sản.
Chỉ thị 06/2007/CT-NHNN ngày 2/11/2007 về việc đảm bảo khả năng thanh toán và kiểm soát tổng phương tiện thanh toán.
Chỉ thị số 05/2008/CT–NHNN ngày 9/10/2008 về một số biện pháp đảm bảo an toàn, hiệu quả hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng.
Quyết định số 34/2008/QĐ–NHNN ngày 5/12/2008 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín
dụng ban hành kèm theo Quyết định 457/2005/QĐ–NHNN ngày 19/04/2005 của thống đốc NHNN.
Hầu hết các văn bản, quyết định của NHNN ban hành về tỷ lệ an toàn trong hoạt động của các TCTD, có rất ít văn bản pháp luật quy định cụ thể về việc đảm bảo khả năng thanh tốn và hầu như khơng có văn bản nào trực tiếp quy định về rủi ro thanh khoản hay yêu cầu cách thức quản trị rủi ro thanh khoản trong hệ thống ngân hàng. Mà việc thực hiện quản trị rủi ro thanh khoản ở các ngân hàng chỉ gián tiếp thông qua các quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hệ thống ngân hàng. Rủi ro thanh khoản là một vấn đề sống còn của doanh nghiệp nói chung và ngân hàng nói riêng, thiết nghĩ, NHNN nên có những quy định rõ ràng, cụ thể về vấn đề thanh khoản, quản trị rủi ro thanh khoản trong hệ thống ngân hàng. Đồng thời, yêu cầu các ngân hàng phải xây dựng các kế hoạch về quản trị rủi ro thanh khoản cụ thể và định kỳ phải báo cáo với NHNN.
2.2.2. Đánh giá rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại Việt Nam Đến cuốinăm 2008, theo thống kê 39 NHTM cổ phần hiện hành thì có 2 ngân hàng mới được năm 2008, theo thống kê 39 NHTM cổ phần hiện hành thì có 2 ngân hàng mới được cấp phép hoạt động như ngân hàng Liên Việt (vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng), ngân hàng Bảo Việt (vốn điều lệ 1.500 tỷ đồng), và các ngân hàng đã được cấp phép như ngân hàng Bắc Á, ngân hàng Đệ Nhất, ngân hàng Dầu Khí Tồn Cầu, ngân hàng Việt Nam Thương Tín cùng có vốn điều lệ là 1.000 tỷ đồng nhưng chưa cung cấp báo cáo tài chính trên website của ngân hàng. Do số liệu báo cáo của các ngân hàng này không đầy đủ nên tác giả sẽ đánh giá đề tài qua 33 NHTM cổ phần cịn lại và 3 NHTM nhà nước đó là Agribank, BIDV và MHB.
2.2.2.1. Quy mô tăng vốn và hệ số an toàn vốn tối thiểu CAR
Bên cạnh sự tăng trưởng về số lượng, quy mô tăng vốn của hệ thống ngân hàng cũng tăng trưởng mạnh mẽ. Theo Nghị định số 141/2006/NĐ–CP do Chính phủ ban hành ngày 22/11/2006 thì cuối năm 2008 là hết thời hạn để các NHTM nhà nước hoàn thành mức vốn pháp định 3.000 tỷ đồng và các NHTM cổ phần hoàn thành mức vốn pháp định 1.000 tỷ đồng. Hơn nữa, đến cuối năm 2010, mức vốn pháp định các NHTM cổ phần cũng phải đạt tối thiểu 3.000 tỷ đồng. Quá trình nâng vốn điều lệ đã được các ngân hàng thực hiện tích cực từ năm 2007, khi mà nền kinh tế còn đang tăng trưởng mạnh. Sang năm 2008, khủng hoảng kinh tế diễn ra, tình hình khơng cịn thuận lợi như
Chênh lệch
Vốn điều lệ Tăng Hệ số
St Tên viết tắt
trước, tuy nhiên hầu hết các ngân hàng đã nỗ lực và đạt được mức vốn theo quy định kịp thời hạn.
Bảng 2.4 Quy mơ tăng vốn và hệ số an tồn vốn tối thiểu CAR thời điểm 31/12/2008
2007 2008 (triệu đồng) trưởng CAR (%) (%) NHTM nhà nước 1 Agribank 10.543.461 10.924.334 380.873 3,61 - 2 BIDV 7.699.147 8.755.818 1.056.671 13,72 - 3 MHB 810.191 816.794 6.603 0,81 - NHTM cổ phần 4 ABbank 2.300.001 3.854.142 1,554,141 67,57 - 5 ACB 2.630.060 6.355.813 3.725.753 141.66 12,60 6 DaiA bank 500.000 500.000 - - - 7 DongA bank 1.600.000 2.880.000 1.280.000 80 - 8 Eximbank 2.800.000 7.219.999 4.419.000 157,84 45,89 9 Giadinh bank 444.623 1.000.000 555.377 124,91 50,50 10 Habubank 2.000.000 2.800.000 800.000 40 20,00 11 HDbank 500.000 1.550.000 1.050.000 210 - 12 KienLongbank 580.006 1.000.000 419.994 72,41 - 13 MB 2.000.000 3.400.000 1.400.000 70 12,35 14 MSB 1.680.607 1.680.607 - - - 15 MyXuyen bank 500.000 500.000 - - - 16 NamA bank 575.925 1.252.837 676.912 117,53 - 17 NamViet bank 500.000 1.000.000 500.000 100 - 18 OCB 1.111.111 1.474.477 363.366 32,70 - 19 Oceanbank 1.000.000 1.000.000 - - - 20 PG Bank 500.000 1.000.000 500.000 100 23,28 21 Sacombank 5.662.485 5.977.578 315.093 5,56 12,16 22 Saigonbank 1.020.000 1.020.000 - - 14,42 23 SCB 1.970.000 2.180.683 210.683 10,69 - 24 SeaBank 3.000.000 4.068.545 1.068.545 35,62 - 25 SHB 2.000.000 2.000.000 - - - 26 Southernbank 1.434.210 2.027.553 593.343 41,37 - 27 Techcombank 2.521.308 3.642.015 1.120.707 44,45 13,99 28 Tienphongbank - 1.000.000 1.000.000 - -
29 Tin Nghia bank 566.501 566.501 - - -
30 Trustbank 504.077 504.077 - - - 31 VIB 2.000.000 2.000.000 - - - 32 VietAbank 750.000 1.359.835 609.835 81,31 - 33 Vietcombank 4.429.337 12.100.860 7.671.523 173,20 8,90 34 Vietinbank 7.608.643 7.717.168 108.525 1,43 - 35 VPbank 2.000.000 2.117.474 117.474 5,87 - 36 Westernbank 200.000 1.000.000 800.000 400 - 54
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên, báo cáo tài chính hàng năm của các NHTM và
kết quả tính tốn của tác giả
Về việc thành công trong việc tăng vốn lớn nhất phải kể đến Vietcombank, với kế hoạch tăng vốn rất lớn từ 4.429 tỷ đồng lên 12.100 tỷ đồng, tăng 173,20%. Kế đến là ngân hàng Eximbank, tăng từ 2.800 tỷ đồng lên 7.220 tỷ đồng, tăng 157,84%. Tiếp theo đó là ACB, Đơng Á, Quân Đội, ABbank…cũng đã lần lượt hoàn thành kế hoạch tăng vốn trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn. Đến cuối năm 2008, các NHTM cổ phần có quy mô nhỏ hơn 1.000 tỷ đồng như ngân hàng Gia Định, Kiên Long, Nam Á, Nam Việt…đã hoàn thành mục tiêu tăng vốn đáp ứng yêu cầu của NHNN. Tuy nhiên, vẫn còn các trường hợp như ngân hàng Đại Á, Mỹ Xuyên, Việt Nam Tín Nghĩa và Đại Tín vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu, các ngân hàng này buộc phải tiếp tục xây dựng phương án tăng vốn điều lệ theo quy định và sang năm 2009, các ngân hàng này đều đã tăng số vốn cần thiết, trong đó ngân hàng Đại Tín đã tăng vốn lên 1.500 tỷ đồng.
Vốn của ngân hàng thể hiện năng lực tài chính và khả năng cạnh tranh về công nghệ, phát triển mạng lưới và cung cấp những dịch vụ tốt. Tuy nhiên mức vốn của các NHTM Việt Nam hiện vẫn cịn thấp, ngồi trừ các ngân hàng như Vietcombank, Vietinbank, Agribank, Eximbank, BIDV là trên 7.000 tỷ đồng.
Mở rộng hơn là việc gia tăng vốn tự có, trong đó vốn điều lệ chiếm tỷ trọng cao có vai trị hết sức quan trọng đối với các NHTM Việt Nam hiện nay vì: