5. Nội dung nghiên cứu
3.3.2. Đối với ngân hàng thương mại Việt Nam
3.3.2.2. Nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh
Trong tiến trình tồn cầu hóa nền kinh tế thế giới, mức độ cạnh tranh trong các NHTM ngày càng trở nên gay gắt, môi trường kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro. Thực tế cho thấy để hoạt động kinh doanh ngân hàng vừa đảm bảo sự an toàn lại vừa đạt tỷ lệ sinh lời ở mức cao nhất luôn là một trong những bài tốn khó đối với các nhà quản lý ngân hàng. Tuy nhiên, các NHTM hoạt động đều nhằm mục tiêu lợi nhuận. Vì thế, giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh để tối đa hóa lợi nhuận là một biện pháp đánh giá căn bản cho cơng tác phịng ngừa và xử lý các khó khăn về thanh khoản. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại gồm: hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, đầu tư và cung cấp dịch vụ cho khách hàng. Do vậy, các nhà quản trị ngân hàng cần phải đo lường hiệu quả cho từng hoạt động. Hiện nay, các nhà quản trị ngân hàng chú trọng đến các chỉ tiêu hiệu quả từng hoạt động sau: tổng dư nợ trên vốn huy động, hiệu quả sử dụng vốn huy động, tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng…Ngồi việc đo lường hiệu quả cho từng hoạt động, các nhà quản trị cần tính tốn các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho tất cả các hoạt động như: tổng thu nhập trên tổng tài sản, tổng
chi phí trên tổng thu nhập, tỷ lệ lợi nhuận, tỷ lệ thu nhập trên vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ lệ thu nhập trên tổng tài sản (ROA) và dùng các mơ hình để phân tích khả năng sinh lời.
Ngồi ra, trong các NHTM, việc quản trị rủi ro thanh khoản là một nội dung quan trọng mà các cấp lãnh đạo, quản lý, điều hành phải đặc biệt quan tâm. Vì vậy, những nhà quản trị NHTM cần được trang bị các kiến thức về quản trị rủi ro, cung cấp những thơng tin kinh tế cập nhật, có đội ngũ tham mưu chuyên nghiệp và bộ máy kiểm tra, kiểm soát và kiểm toán nội bộ hiệu quả là điều kiện cần thiết để phòng ngừa, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Một ngân hàng càng hoạt động có hiệu quả, càng tạo được niềm tin cho những người gửi tiền, những người sử dụng dịch vụ ngân hàng. Biến cố lớn nhất cũng là khủng khiếp nhất đối với một ngân hàng chính là sự kiện đột biến rút tiền xảy ra khi người gửi mất niềm tin vào hệ thống ngân hàng và muốn tự mình giữ tiền hoặc chuyển sang các hoạt động đầu tư có tính an tồn cao hơn. Mất niềm tin chính là yếu tố nguy hiểm nhất đẩy ngân hàng đến sự phá sản.
3.3.2.3. Tăng cường cơng tác phân tích và dự báo thị trường
Thực tế tình hình thanh khoản thời gian vừa qua cho thấy, khi nền kinh tế ổn định thì các ngân hàng dư thừa vốn khả dụng. Khi nhà nước thực thi chính sách tiền tệ thắt chặt thì các ngân hàng trở nên lúng túng về khả năng thanh khoản. Trước thực trạng đó, ngân hàng cần tổ chức tốt khâu phân tích và dự báo thị trường, đánh giá các rủi ro có thể xảy ra trong từng quy trình nghiệp vụ để triển khai kịp thời các biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro, không quá dựa vào các cơ chế của nhà nước. Các NHTM ngoài việc nghiêm túc chấp hành các tỷ lệ an toàn theo quy định của NHNN, còn thường xuyên nghiên cứu, dự báo các diễn biến của thị trường để dự phịng vốn thanh khoản và điều chỉnh kịp thời, khơng bị động trước những tác động của thị trường.
3.3.2.4. Cân đối thanh khoản giữa tài sản nợ và tài sản có
Để quản lý rủi ro thanh khoản tốt thì ngân hàng cần quản lý danh mục tài sản sao cho hợp lý, cụ thể là cân đối tài sản nợ và tài sản có hay nói cách khác đây là chiến lược quản trị thanh khoản cân bằng. Đây là công việc hết sức quan trọng để quản lý rủi ro thanh khoản của các NHTM. Các NHTM cần xem lại danh mục tài sản Nợ, tài sản có cho phù hợp nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra, đó là cơ cấu lại nguồn vốn
huy động và cho vay trên thị trường, cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, giữa nguồn huy động ngắn hạn dùng cho vay trung, dài hạn. Cụ thể hơn, các ngân hàng cần định hướng các nhu cầu thanh khoản thường xuyên, hàng ngày sẽ được đáp ứng bằng dự trữ có sẵn như tiền mặt, tiền gửi tại các ngân hàng, chứng khoán khả mại; các nhu cầu thanh khoản không thường xuyên nhưng có thể dự đốn trước sẽ được hỗ trợ bằng cách thoả thuận trước về hạn mức tín dụng từ những nhà cấp vốn; các nhu cầu thanh khoản đột xuất không lường trước được thì có thể vay mượn trên thị trường tiền tệ; hay các nhu cầu thanh khoản dài hạn thì nguồn vốn đáp ứng là khoản tiền vay ngắn và trung hạn, chứng khốn chuyển hóa nhanh thành tiền khi nhu cầu thanh khoản xuất hiện.
Thực tế trong thời gian qua, do thị trường tiền tệ chịu ảnh hưởng của chính sách tiền tệ thắt chặt của NHNN, đã tác động mạnh đến một số NHTM do không đủ khả năng thanh khoản, đã dẫn đến việc vay mượn với lãi suất khá cao, có thời điểm lên đến 40%/năm trên thị trường liên ngân hàng, trong khi quy định lãi suất cho vay tối đa chỉ là 21%/năm, điều này dẫn đến không những ảnh hưởng đến lợi nhuận mà khả năng thanh khoản của ngân hàng cũng bị đe dọa nghiêm trọng.
Quản lý tài sản có hiệu quả, tạo tính ổn định cao để khơng tạo ra những cú sốc rút tiền ồ ạt. Đồng thời phải dự báo tốt nhu cầu rút tiền của khách hàng trong từng thời kỳ để có thể chủ động chuẩn bị nguồn vốn chi trả kịp thời.
Vì thế, cân đối tài sản nợ và tài sản có hợp lý khơng những mang lại cho ngân hàng một cơ cấu tài sản cân đối, tính thanh khoản lành mạnh, tạo lợi nhuận cho ngân hàng, mà đặc biệt tạo được uy tín đối với khách hàng, đạt được một vị thế trên thị trường tài chính.
3.3.2.5. Tổ chức tốt việc quản lý khả năng thanh khoản trong hệ thống ngân hàng Tính tốn chính xác nhu cầu thanh khoản của ngân hàng để thực hiện dự trữ hợp lý, tốn chính xác nhu cầu thanh khoản của ngân hàng để thực hiện dự trữ hợp lý, không nên để nguồn vốn quá dư thừa gây lãng phí vốn ảnh hưởng đến lợi nhuận của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, việc duy trì mối liên hệ chặt chẽ giữa hoạt động của phòng nguồn vốn và phịng tín dụng là điều cần thiết, trên cơ sở đó phối hợp hoạt động của các phòng này nhằm đáp ứng nhu cầu quản lý thanh khoản của ngân hàng. Nếu phịng tín dụng dự định cấp hạn mức tín dụng mới cho khách hàng thì phải thảo luận với nhà quản lý thanh khoản để có sự chuẩn bị khi khách hàng rút vốn, đồng thời nếu phòng
nguồn vốn có kế hoạch tăng nguồn vốn thơng qua phát hành kỳ phiếu hay trái phiếu thì những kế hoạch này cũng phải được thông báo cho nhà quản lý thanh khoản ngân hàng.
Nhà quản lý thanh khoản trong ngân hàng phải được biết trước bất cứ lúc nào khi những khách hàng lớn có kế hoạch rút tiền gửi, sử dụng hạn mức tín dụng hay bổ sung tiền gửi. Điều này giúp cho nhà quản lý chủ động xử lý các trạng thái thâm hụt hay thặng dư thanh khoản phát sinh đột biến một cách hiệu quả.
3.3.2.6. Nâng cao nguồn lực, tăng cường đầu tư các thiết bị hiện đại phục vụ cơng tác thu thập và xử lý thơng tin
Ngồi biện pháp căn bản là nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh thì chất lượng nguồn nhân lực và cơng nghệ cũng đóng vai trị quan trọng.
Việc phát triển nguồn nhân lực nói chung và nhân lực có năng lực quản trị rủi ro thanh khoản nói riêng là điều cần thiết cho bất kỳ ngân hàng nào. Để làm được điều này, trước hết, xuất phát từ nhận thức về tầm quan trọng quản trị rủi ro thanh khoản của ban lãnh đạo ngân hàng, xem vấn đề thanh khoản là vấn đề cần được quan tâm thường xuyên và đúng mức. Tiếp đến là tuyển dụng và đào tạo một đội ngũ nhân viên có năng lực về quản trị rủi ro thanh khoản. Việc tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng cập nhật kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro thanh khoản cho các nhân viên. Những kỹ năng, kinh nghiệm và ý thức nghề nghiệp của các nhân viên này có tác động rất lớn đến hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng. Sau cùng là việc liên kết giữa các bộ phận như bộ phận tín dụng, bộ phận nguồn vốn, bộ phận nghiên cứu thị trường, bộ phận kinh doanh… lại với nhau, hợp tác cùng thực hiện vì một mục tiêu chung của ngân hàng là an toàn, hiệu quả và mang lại lợi nhuận tốt nhất.
Đối với công nghệ thông tin, ngân hàng cũng phải tăng cường đầu tư các thiết bị hiện đại nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho nhân viên ngân hàng có thể sử dụng những cơng nghệ hiện đại phục vụ cho việc thu thập, dự báo, phân tích, đánh giá rủi ro, đặc biệt là rủi ro thanh khoản một cách nhanh chóng, kịp thời và chính xác nhất. Từ đó có thể đo lường về mức độ rủi ro và xây dựng các biện pháp xử lý chủ động và kịp thời.
Để rút ngắn khoảng cách về công nghệ thông tin ngân hàng với các nước trong khu vực và trên thế giới, ngành ngân hàng cần chú trọng phát triển công nghệ thông tin
theo chuẩn mực quốc tế với nguồn vốn hợp lý và đầu tư có trọng điểm trên cơ sở cơ cấu lại tỷ lệ đầu tư các lĩnh vực công nghệ thông tin (phần cứng, phần mềm, mạng và viễn thông), ưu tiên cho đào tạo, coi trọng các sản phẩm đầu tư trí tuệ, sản phẩm phần mềm nhằm mục tiêu phấn đấu sau năm 2010, tất cả các nghiệp vụ ngân hàng chủ yếu được tự động hóa.
Để tạo nền tảng cơ sở kỹ thuật vững chắc cho việc mở rộng các dịch vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt và phát triển các dịch vụ ngân hàng mới thì ưu tiên hàng đầu trong phát triển công nghệ tin học ngân hàng trong giai đoạn tiếp theo là nâng cấp, hồn thiện hệ thống thanh tốn quốc gia. Để đảm bảo an toàn và hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng, cần chú trọng ứng dụng hiệu quả các thành tựu công nghệ thông tin trong cơng tác thanh tra, giám sát, kiểm sốt.
Tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin dữ liệu, đặc biệt là hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng.
Đối với rủi ro thanh khoản, ngân hàng nên thiết lập các dự án quản lý dữ liệu tập trung thông qua các phần mềm xử lý, giống như Vietinbank đã thực hiện phần mềm để lập báo cáo về khả năng chi trả.
Ngồi ra, với kỹ thuật cơng nghệ hiện đại cịn tác động đến chất lượng, cường độ làm việc của nhân viên ngân hàng, cũng như tính liên thơng giữa các ngân hàng với nhau, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện nhanh chóng các nghiệp vụ kinh doanh, phòng tránh rủi ro một cách hiệu quả nhất.
3.3.2.7. Liên thông thống nhất giữa các ngân hàng thương mại với nhau
Để đảm bảo an tồn thanh khoản và tạo một mơi trường cạnh tranh lành mạnh, một vấn đề cần được đặt ra là nhằm giúp các ngân hàng có thể hỗ trợ nhau trong những lúc khó khăn, thì việc liên thơng giữa các NHTM với nhau có ý nghĩa quan trọng. Các NHTM cần gắn chặt với nhau, liên kết phát triển tạo sức mạnh cho cả hệ thống NHTM đủ sức quản trị rủi ro thanh khoản nói riêng, tạo sức mạnh cạnh tranh hội nhập quốc tế nói chung. Đây là một vấn đề quan trọng nhằm giúp các ngân hàng có thể hỗ trợ nhau trong những lúc khó khăn khơng chỉ về thanh khoản, mà cịn tránh những hiện tượng cạnh tranh không lành mạnh. Đồng thời, một việc liên thông mà các NHTM khơng thể bỏ qua đó là sự liên thơng trong nội bộ ngân hàng, giữa trụ sở chính và chi nhánh, cùng thống nhất áp dụng kế hoạch quản trị rủi ro thanh khoản đồng bộ. Do vậy, muốn cho
nền kinh tế có thanh khoản tốt khơng thể chỉ trong nội bộ ngành, trong một ngành mà đa ngành, đa cấp và chính sách kinh tế vĩ mơ của chính phủ phải đồng thời quan tâm đến “sức khỏe thanh khoản” của nền kinh tế.
Kết luận chương III
Quản trị rủi ro thanh khoản không đơn thuần chỉ là vấn đề của các dòng tiền, vấn đề cơ cấu của tài sản nợ, tài sản có trên bảng cân đối kế tốn, mà nó chính là hoạt động quản trị của một NHTM. Vì thế, các NHTM cần hiểu rõ tầm quan trọng của quản lý rủi ro thanh khoản, chủ động xây dựng chính sách khung về quản lý rủi ro thanh khoản, thiết lập các quy trình cụ thể nhằm xác định, đo lường, kiểm sốt các rủi ro thanh khoản có thể xảy ra. Các NHTM cần có được khả năng dự báo với độ chính xác cao các luồng tiền vào, luồng tiền ra, đặc biệt là các luồng tiền liên quan tới các cam kết ngoại bảng và các nghĩa vụ tài sản nợ để chủ động đưa ra kế hoạch hoạt động trong các tình huống bất ngờ.
Đồng thời, dưới sự hỗ trợ của NHNN về mặt ban hành các văn bản luật, kiểm tra, giám sát các NHTM để đảm bảo việc thực thi một cách tốt nhất và có hiệu quả nhất.
PHẦN KẾT LUẬN
Mặc dù suy thối kinh tế thế giới đã có dấu hiệu chững lại ở một số nước nhờ vào hiệu quả của các nỗ lực đối phó khủng hoảng của Chính phủ các nước và vẫn chưa thể khẳng định chắc chắn rằng kinh tế thế giới hồn tồn thốt khỏi khủng hoảng nhưng chúng ta đã vượt qua được giai đoạn tồi tệ nhất và tin chắc rằng chúng ta sẽ tiếp tục có sự biến chuyển theo hướng tích cực trong tương lai.
Giai đoạn khó khăn nhất cũng đã qua nhưng chúng ta, đặc biệt là các ngân hàng không thể chủ quan đến vấn đề thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản. Sự an tồn của ngân hàng vẫn ln là mối quan tâm của nhiều người, từ ban lãnh đạo, các cổ đông ngân hàng, những người dân đến cả các cơ quan quản lý nhà nước. Vì những vụ phá sản của ngân hàng, khơng chỉ ảnh hưởng đến bản thân ngân hàng đó, đến các cổ đơng, các khách hàng của họ, mà còn ảnh hưởng dây chuyền đến các ngân hàng khác, đến cả các thành phần kinh tế khác trong xã hội.
Thông qua toàn bộ nội dung của đề tài từ chương I đến chương III, từ việc tìm hiểu những nội dung cơ bản của rủi ro thanh khoản, quản trị rủi ro thanh khoản, đến việc tìm hiểu thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM, từ đó đề xuất một vài các giải pháp có ý nghĩa trong việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản trong các NHTM Việt Nam với mong muốn góp một phần ý kiến hãy quan tâm đến vấn đề thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản như là một công việc thường xuyên, liên tục và đầy đủ.
Luận văn được hồn thành với sự hướng dẫn tận tình của PGS.TS. Nguyễn Thị Ngọc Trang. Mặc dù đã cố gắng nghiên cứu và tìm hiểu, nhưng do trình độ và thời gian có hạn nên đề tài khơng thể tránh khỏi những thiếu sót, mong được sự góp ý quý báu và chia sẽ ý kiến của quý thầy cô để đề tài được hoàn thiện hơn nữa. Xin chân thành cảm ơn.
Agribank BIDV MHB
Chỉ tiêu 2007 2008 2007 2008 2007 2008
Tổng tài sản có 321,444,140 396,993,075 204,511,148 246,494,323 27,110,786 35,162,410
Tiền mặt, vàng bạc, đá quí 5,812,128 7,536,845 1,975,966 2,303,873 227,371 145,326