5. Nội dung nghiên cứu
2.3.2. Những hạn chế trong quản trị rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mạ
thương mại Việt Nam
Trong các NHTM Việt Nam, không phải ngân hàng nào cũng xây dựng được cho mình một kế hoạch quản trị rủi ro thanh khoản như Vietinbank. Có thể nói, cho đến thời điểm này, hệ thống pháp luật về phòng ngừa rủi ro và nghiệp vụ quản trị rủi ro trong ngành tài chính vẫn cịn lỏng lẻo và yếu.
Các chiến lược quản lý thanh khoản của hầu hết các ngân hàng đều rất bao quát. Các ngân hàng chưa có cơng cụ phù hợp để lượng hóa rủi ro, báo cáo phục vụ quản lý thanh khoản chủ yếu là ngắn hạn (thường dưới 2 tuần), thiếu các báo cáo phân tích dài hạn để phục vụ mục tiêu huy động và sử dụng nguồn vốn hiệu quả. Mặc dù cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro thanh khoản đã được xây dựng, nhưng việc vận hành nó chưa hiệu quả, vai trị của ALCO cịn mờ nhạt. Các cơng cụ như phân tích và quản trị độ lệch thời gian, tình huống, rủi ro tập trung, ảnh hưởng của các cam kết cho vay chưa giải ngân… chưa được áp dụng phổ biến và linh hoạt. Rất ít ngân hàng xây dựng kế hoạch đối phó tình trạng khủng hoảng thanh khoản, nếu có xây dựng thì cũng chưa được luyện tập và cập nhật thường xuyên, liên tục.
Ở khía cạnh khác, xét tại mọi thời điểm, cung thanh khoản và cầu thanh khoản là khơng cân bằng. Điều này có nghĩa là ngân hàng phải thường xuyên xử lý các trạng thái thâm hụt thanh khoản hay thặng dư thanh khoản. Khi bị thâm hụt thanh khoản xảy ra, lúc đó ngân hàng mất những cơ hội đầu tư tốt có thể mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, thậm chí có khả năng mất khách hàng khi họ phải đến ngân hàng khác để đáp ứng kịp thời các khoản vay. Từ việc mất khách hàng vay vốn sẽ dẫn đến mất khách hàng tiền gửi, khi ngân hàng thiếu vốn sẽ làm giảm lòng tin của người gửi tiền và khả năng huy động vốn của ngân hàng kém đi. Lúc đó, ngân hàng phải quyết định ở đâu và vào thời điểm nào cần bổ sung thanh khoản để đáp ứng nhu cầu vốn với chi phí thấp nhất và kịp thời nhất. Ngược lại, nếu tình trạng thặng dư thanh khoản xuất hiện thì ngân hàng phải quyết định ở đâu và vào thời điểm nào cần phải sử dụng nguồn thanh khoản thừa để đầu tư kiếm lời cho đến khi nguồn thanh khoản này được sử dụng để đáp ứng cho nhu cầu thanh khoản trong tương lai. Như vậy, đảm bảo khả năng thanh
khoản hợp lý là vấn đề không bao giờ kết thúc. Và là một trong những nhiệm vụ quan trọng mà ngân hàng cần thực hiện để đảm bảo thanh khoản hợp lý và kịp thời cho ngân hàng. Tuy nhiên, từ khi hình thành cho đến nay, các NHTM đã phát triển mạnh mẽ cả về quy mô và số lượng, nhưng vấn đề rủi ro thanh khoản dường như chưa được các NHTM quan tâm đúng mức.
Điều này được nhìn thấy rõ hơn vào những tháng đầu năm 2008, tình trạng khan hiếm tiền đồng, lãi suất tiền gửi đồng Việt Nam liên ngân hàng tăng lên một cách chóng mặt, với mức lãi suất 18-20%/năm. Mặc dù lãi suất huy động tăng cao như vậy, nhưng thực sự đồng Việt Nam thu về không được như ý muốn của các ngân hàng và tình trạng thanh khoản vẫn luôn bị những áp lực hết sức căng thẳng. Hậu quả là hoạt động kinh doanh của hầu hết các NHTM bị ảnh hưởng nghiêm trọng, kết quả hoạt động kinh doanh giảm sút, đặc biệt là các ngân hàng nhỏ. Đối với khách hàng cá nhân hay doanh nghiệp vừa và nhỏ thì nguồn vốn tín dụng tại các ngân hàng coi như bị đóng băng. Việc tiếp cận với các nguồn vốn tín dụng ngân hàng chiếm ưu thế vẫn là các doanh nghiệp lớn, sản xuất kinh doanh trong các lĩnh vực xuất nhập khẩu và những dự án lớn của một số doanh nghiệp nước ngoài, trong khi lãi suất cho vay cũng bị đẩy lên rất cao, có lúc đến 21%/năm. Tình hình này đã gây ảnh hưởng nặng nề cho các doanh nghiệp sản xuất, thêm vào đó chi phí ngun vật liệu đầu vào gia tăng, khiến một số doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thua lỗ, đình đốn, nợ xấu gia tăng. Khó khăn xuất phát từ các nguyên nhân sau:
Điều kiện kinh doanh thuận lợi trong những năm gần đây và tăng trưởng tín dụng quá nóng của các NHTM trong năm 2007 đã nảy sinh tư tưởng chủ quan, bng lỏng chính sách quản trị rủi ro, không đảm bảo đúng các tỷ lệ an toàn theo tiêu chuẩn của NHNN Việt Nam. Trong bối cảnh đó, NHNN thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt nhằm thu về một khối lượng tiền đồng Việt Nam khá lớn thì một số NHTM khơng thể xoay chuyển kịp và bị mất thanh khoản.
Sự mất cân đối về kỳ hạn giữa tài sản có và tài sản nợ do ngân hàng đã sử dụng quá nhiều nguồn vốn ngắn hạn cho vay dài hạn. Chính điều này đã tạo ra sự rủi ro thanh khoản cao đối với các NHTM.
Các NHTM đã khơng thực hiện chính sách quản lý rủi ro thanh khoản một cách thứ tự, bài bản và khoa học, cơng tác dự báo cịn nhiều hạn chế.
Rủi ro thanh khoản của hệ thống ngân hàng Việt Nam cịn do tính liên kết hệ thống giữa các NHTM để đảm bảo an tồn thanh khoản cịn yếu, tạo sự cạnh tranh không lành mạnh, đẩy lãi suất lên cao tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền bằng cách làm giá, tăng lãi suất hoặc rút tiền chuyển sang các NHTM khác dẫn đến làm suy yếu khả năng chống đỡ thiếu hụt thanh khoản của hệ thống.
Khả năng thanh khoản của hệ thống ngân hàng tuy đã trải qua những tháng đầu năm 2008 đầy khó khăn, nhưng những tháng cuối năm đã được cải thiện, do cùng với các biện pháp thắt chặt tiền tệ của Chính phủ như tăng dự trữ bắt buộc, yêu cầu các ngân hàng mua tín phiếu bắt buộc, đến tháng 10/2008, tốc độ tăng trưởng tín dụng đã được điều chỉnh giảm dần, tăng trưởng lạm phát được kiểm soát cùng với hệ quả tất yếu là kinh tế suy giảm, khả năng sinh lời của các ngân hàng giảm sút thì NHNN bắt đầu giảm lãi suất cơ bản xuống còn 13% và đến cuối năm 2008 giảm còn 7,95%. Đồng thời, NHNN cũng tăng lãi suất dự trữ bắt buộc lên 5% vào ngày 21/10/2008, tăng lãi suất tín phiếu phát hành 2008 lên 13% vào ngày 1/07/2008 và cho phép ngân hàng cầm cố, chiết khấu hoặc thanh tốn trước hạn các tín phiếu này, do đó, áp lực thanh khoản của các ngân hàng đã được giảm nhẹ.
Tuy nhiên, những đánh giá, phân tích cho thấy sự khó khăn trong vấn đề thanh khoản của một ngân hàng, khơng chỉ bản thân ngân hàng đó gặp rủi ro, mà cịn ảnh hưởng đến các ngân hàng khác và đến cả nền kinh tế. Vì thế, Vietinbank là một ví dụ điển hình trong rất nhiều ngân hàng tại Việt Nam ý thức được tầm quan trọng của vấn đề quản trị rủi ro thanh khoản để khơng những phịng ngừa rủi ro thanh khoản trong hệ thống, mà cịn tạo được uy tín với khách hàng cũng như đạt được hiệu quả như mong muốn.
Kết luận chương II
Cuộc khủng hoảng tài chính và suy thối tồn cầu bắt đầu từ Mỹ và nhanh chóng lan sang các nước khác gây ra hàng loạt các vụ phá sản hay sáp nhập của những tập đoàn đã hoạt động hàng trăm năm do thiếu thanh khoản trầm trọng.
Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã khơng rơi vào vịng xốy của cuộc khủng hoảng do tính thanh khoản cơ bản được đảm bảo. Tuy nhiên, khơng thể vì thế mà mất cảnh giác với rủi ro thanh khoản, hơn nữa phải coi đó là cơng việc quan tâm thường nhật.
Qua phân tích thực trạng hoạt động và quản trị rủi ro thanh khoản trong các NHTM cho thấy, quản trị rủi ro thanh khoản ở đại đa số các NHTM Việt Nam chưa được quan tâm đúng mức về kế hoạch, nhân sự cũng như công nghệ để thực hiện.
Tiếp theo chương 3 sẽ đề xuất một vài giải pháp có ý nghĩa cho việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản trong các NHTM Việt Nam.
CHƯƠNG III:
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
VIỆT NAM
3.1. Sự cần thiết của việc quản trị rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại Việt Nam
Có thể nói, ngân hàng là loại hình kinh doanh chịu nhiều rủi ro và ảnh hưởng đến nhiều đối tượng trong xã hội nhất. Chức năng cơ bản của ngân hàng nói cách khác là nơi cung cấp thanh khoản cho thị trường. Sự ổn định của hệ thống ngân hàng liên quan chặt chẽ tới khả năng cung cấp thanh khoản của ngân hàng. Đáp ứng được nhu cầu thanh khoản kịp thời, mọi lúc là đảm bảo được sự an toàn, ổn định, phát triển và đem lại kết quả kinh doanh tốt nhất. Đó là điều mong ước của tất cả những ai đang hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng nói riêng và doanh nghiệp nói chung.
Tuy nhiên, khơng phải lúc nào kinh doanh cũng mang lại hiệu quả như mong muốn. Kinh doanh trong bất kỳ lĩnh vực nào cũng bị chi phối bởi các yếu tố rủi ro bên trong và bên ngoài doanh nghiệp. Đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, trong tất cả các loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro hoạt động, rủi ro pháp lý… thì rủi ro thanh khoản là loại rủi ro nguy hiểm nhất. Ngân hàng có khả năng thanh khoản tốt đồng nghĩa với việc ngân hàng không gặp rủi ro thanh khoản khi ln có được nguồn vốn khả dụng với chi phí hợp lý vào đúng thời điểm mà ngân hàng cần. Điều này có nghĩa là nếu ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn cần thiết đáp ứng mọi nhu cầu của thị trường sẽ có thể mất khả năng thanh tốn, mất uy tín và dẫn đến sự đỗ vỡ của tồn hệ thống. Lợi nhuận ln là quan tâm hàng đầu khi kinh doanh bất kỳ lĩnh vực nào, kể cả lĩnh vực ngân hàng. Vì vậy, ai cũng muốn tránh xa loại rủi ro này, bởi vì nó khơng chỉ làm giảm lợi nhuận, làm kiệt quệ năng lực tài chính và thậm chí dẫn đến phá sản.
Trong thực tế, bản thân một hay hai ngân hàng gặp rủi ro về thanh khoản có thể lây nhanh sang ngay các ngân hàng khác, các ngành, các lĩnh vực khác. Vì thế, việc các NHTM chú trọng đến công tác quản lý rủi ro thanh khoản khơng chỉ vì sự tồn tại và
phát triển của mỗi ngân hàng mà cịn vì an tồn chung của toàn hệ thống, đến cả nền kinh tế.