5. Kết cấu chuyên ñề :
2.2.4.3. Mối tương quan giữa vốn huy ñộng và vốn cho vay phân theo kỳ
Mối quan hệ giữa huy ñộng vốn và sử dụng vốn còn ñược thể hiện ở cơ cấu về kỳ hạn giữa nguồn vốn và việc sử dụng vốn của ngân hàng. Theo Quyết ñịnh số Qð 457/2005/QD - NHNN ngày 19/4/2005 của thống ñốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành các tỷ lệ ñảm bảo an toàn trong hoạt ñộng tổ chức tín dụng: Các NHTM có thể sử dụng tối ña 40% nguồn vốn ngắn hạn ñể cho vay trung, dài hạn.
BẢNG 2.9: TUƠNG QUAN GIỮA VỐN HUY ðỘNG VÀ VỐN CHO VAY THEO KỲ HẠN ðvt: Tỷñồng (Nguồn: Tổng hợp) 2007/2006 2008/2007 CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền %
Nguồn vốn trung, dài hạn 204 155 112 -49 -24,02 -43 -27,74 Nguồn vốn ngắn hạn ñược phép
sử dụng cho vay trung,dài hạn 139 217 253 78 56,12 36 16,59 Nguồn vốn dùng ñể cho vay
trung,dài hạn 343 372 365 29 8,45 -7 -1,88 Tổng dư nợ trung, dài hạn 157 211 447 54 34,39 236 111,85 Thừa (+), thiếu (-) 186 162 -82 - - - -
Nhìn vào bảng 2.9, qua 3 năm ta thấy tốc ñộ tăng trưởng của nguồn vốn trung, dài hạn giảm. Nhưng tổng dư nợ trung, dài hạn lại tăng caọ Nguồn vốn ngắn hạn có thể dùng cho vay trung, dài hạn cũng tăng nhưng mức ñộ không tăng bằng tốc ñộ tăng của tổng dư nợ trung, dài hạn. ðiều này cho thấy cơ cấu vốn huy ñộng và cơ cấu sử dụng vốn của Chi nhánh bất hợp lý.
Năm 2006, nguồn vốn tối ña có thể sử dụng cho vay trung, dài hạn thừa 186 tỷ ñồng.
Năm 2007, nguồn vốn tối ña có thể sử dụng cho vay trung, dài hạn thừa 162 tỷ ñồng.
Năm 2008, nguồn vốn tối ña có thể dùng cho vay trung, dài hạn lại thiếu 82 tỷ ñồng.
Năm 2006, 2007 nguồn vốn dùng cho vay trung, dài hạn ñều thừa so với tổng dư nợ trung, dài hạn, chứng tỏ việc sử dụng vốn trong 2 năm này khá hợp lý, Chi nhánh ñã sử dụng trong nguồn vốn cho phép ñể cho vay trung, dài hạn. Việc sử dụng vốn ngắn hạn ñể cho vay trung và dài hạn của Chi nhánh trong giới hạn cho phép (30% tổng nguồn vốn ngắn hạn), ñảm bảo ñược khả năng thanh toán khi cần thiết, ñảm bảo an toàn cho Chi nhánh khi cấp tín dụng trung, dài hạn. Cho thấy hoạt ñộng huy ñộng vốn của Chi nhánh trong 2 năm này có hiệu quả, huy ñộng vốn trung, dài hạn ñáp ứng ñủ nhu cầu vay vốn trung, dài hạn.
Tuy nhiên, trong năm 2008 nguồn vốn dùng ñể cho vay trung, dài hạn lại thiếu so với tổng dư nợ trung, dài hạn, ñiều này dẫn ñến tình trạng thiếu vốn ñể cho vay trung, dài hạn. Chi nhánh ñã phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn ñể cho vay trung, dài hạn.
Nguồn vốn trung, dài hạn của Chi nhánh giảm qua 3 năm, trong khi tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh lại tăng mạnh nhất là trong năm 2008. Tỷ lệ giữa huy ñộng vốn và dư nợ cho vay trung ,dài hạn hoàn toàn không cân xứng. Ngân hàng buộc phải sử dụng nguồn vốn huy ñộng ngắn hạn ñể cho vay trung, dài hạn vượt mức cho phép. Trong thời gian ngắn Chi nhánh có thể cân ñối ñược nhưng sẽ gây bất ổn ñịnh trong tương laị Vì vậy trong thời gian tới Chi nhánh cần có những biện pháp chú trọng tăng cường huy ñộng nguồn vốn trung, dài hạn.
Trong thời gian tới các doanh nghiệp vẫn cần nhiều vốn trung, dài hạn ñểbù ñắp nguồn vốn cho hoạt ñộng kinh doanh của mình. Do ñó nhu cầu vay vốn trung, dài hạn ngày càng tăng. ðặc biệt chính sách hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp của Chính phủ càng làm cho nhu cầu vốn vay trung, dài hạn tăng lên. Do ñó Chi nhánh cần phải mở rộng các hình thức huy ñộng trung,dài hạn ñể tăng lượng vốn huy ñộng theo kỳ hạn nàỵ