Chương 1 : CƠ SỞ LÝ LUN VEĂ NGAĐN HÀNG THƯƠNG MÁI
2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIEƠN CỤA CÁC NHTM TÁI TPHCM
2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIEƠN CỤA CÁC NHTM TÁI TPHCM TPHCM
2.1.1 Trước khi cĩ Pháp lnh Ngađn hàng (trước nm 1990)
Tháng 3/1988, Hi đoăng B trưởng (nay là Chính phụ) ban hành Nghị định 53/HĐBT với định hướng cơ bạn là chuyeơn ngađn hàng sang hách tốn kinh tê kinh doanh XHCN.
Từ nm 1975, tái chư cĩ các chi nhánh NHTMNN và các CNNHNNg. Đên nm 1989, ngađn hàng chuyeơn sang hách tốn kinh tê kinh doanh XHCN. Song đieău cơ bạn là đã hồn thin mođ hình toơ chức, tách NH thành 2 câp: H thơng NHNN với chức nng quạn lý Nhà nước veă Tieăn t - Tín dúng - Thanh tốn; H thơng Ngađn hàng chuyeđn doanh với nhim vú kinh doanh Tieăn t - Tín dúng, dịch vú ngađn hàng. Theo đĩ, h thơng các NH chuyeđn doanh bao goăm các NH Cođng nghip, Nođng nghip, Ngối thương và Đaău tư phát trieơn; beđn cánh đĩ TPHCM đã thí đieơm xađy dựng mođ hình Ngađn hàng coơ phaăn, đaău tieđn là NHTMCP Sài gịn Cođng thương (1987), tiêp đên là NHTMCP Xuât nhp khaơu (1988). Như vy, trong thời kỳ đaău tređn địa bàn đã cĩ 2 NHTMCP được thành lp và hốt đng cùng với các NHTMNN, các NHTMCP chư hốt đng theo Nghị định 53/HĐBT.
Các NHTM tređn địa bàn nĩi chung, tređn địa bàn nĩi rieđng chưa phát huy được tính tự chụ trong kinh doanh, cịn ạnh hưởng bởi bao câp, chưa thực sự đoơi mới. Tređn cơ sở đĩ, ngành Ngađn hàng phại tiêp túc sửa đoơi, boơ sung ban hành mới các cơ chê, quy chê hốt đng và nghip vú thích hợp đeơ tự hồn chưnh mình và tự khẳng định mình trong cơ chê thị trường đĩ chính là sự ra đời cụa Pháp lnh Ngađn hàng.
2.1.2 Từ khi cĩ pháp lnh Ngađn hàng đên tháng 10/1998
Tháng 5/1990, Hi đoăng Nhà nước thođng qua và cođng bơ hai pháp lnh veă ngađn hàng: Pháp lnh Ngađn hàng Nhà nước; Pháp lnh Ngađn hàng, Hợp tác xã tín dúng và cođng ty tài chính cĩ hiu lực thi hành từ tháng 10/1990. Các pháp lnh veă NH mở ra khạ nng đoơi mới trit đeơ h thơng NH và là khađu đt phá mở đaău cho đoơi mới quạn lý kinh tê.
Đađy là mt bước tiêp túc đoơi mới, khẳng định và nađng cao vị trí pháp lý cụa ngành ngađn hàng sau 48 nm hốt đng (1951-1990). Chức nng quạn lý Nhà nước và chức nng kinh doanh ngađn hàng được tách hẳn. Trong giai đốn này, do đaịc đieơm neăn kinh tê lúc bây giờ đang trong tình tráng HTXTD bị đoơ vỡ. Do đĩ, phại saĩp xêp, chân chưnh lái mt sơ HTXTD cịn hoạt đng được theo hướng đieău chưnh, sát nhp đeơ chuyeơn theơ thành các NHTMCP, beđn cánh đĩ thành lp mới mt sơ NHTMCP. Qua đĩ nađng toơng sơ NHTMCP cĩ hi sở chính tái TPHCM leđn đên 17 NHTMCP.
Đên nm 1997, sau 7 nm thực hin hai pháp lnh veă ngađn hàng, hốt đng NH ở nước ta đã cĩ những thay đoơi cn bạn. Tuy nhieđn, hai pháp lnh tređn đã b l mt sơ hán chê: tính pháp lý chưa cao, nhât là trong đieău kin quơc tê hĩa hốt đođïng ngađn hàng; maịt khác, mt sơ quy định cụa hai pháp lnh chưa hồn chưnh và chưa đaăy đụ. Vì thê, tháng 12/1997 Quơc hi đã thođng qua Lut NHNN (Lut sơ 01/1997/QH10) và lut các TCTD (Lut sơ 02/1997/QH10) cĩ hiu lực từ 1/10/1997 đeơ thay thê cho hai pháp lnh. Đađy là bước ngoaịc quan trĩng, cơ sở pháp lý cho hốt đng NH phù hợp với tiên trình đoơi mới và phát trieơn cụa h thơng NH Vit Nam trong quá trình hi nhp quơc tê trong lĩnh vực tài chính ngađn hàng.
Đên nm 2004, Quơc hi thođng qua Lut sửa đoơi, boơ sung mt sơ đieău cụa Lut NHNN và Lut sửa đoơi, boơ sung mt sơ đieău cụa Lut các TCTD.
Đađy là thời kỳ phạn ánh rõ nhât mođ hình hốt đng cụa các NHTMCP. Những ngađn hàng nào hốt đng hiu quạ, an tồn, cĩ định hướng và múc tieđu phát trieơn thì đã “tách ra” đeơ vươn leđn. Những ngađn hàng nào cịn khĩ khn veă tài chính chưa theơ mở rng và nađng cao hiu quạ hốt đng, hốt đng yêu kém thì lựa chĩn những bước đi phù hợp, phại thực hin l trình tng vơn, chân chưnh, cụng cơ, giại theơ đeơ khođng gađy xáo trn (NHTMCP Đái Nam sát nhp vào NHTMCP Phương Nam; Cođng ty tài chính coơ phaăn Sài Gịn sát nhp với NHTMCP Đà Nẵng đeơ trở thành NHTMCP Vit Á; giại theơ NHTMCP Međ kođng) theo quy định cụa NHNN.
Veă máng lưới phát trieơn hốt đng cụa NHTM tái TPHCM cĩ theơ khẳng định raỉng NHTM phát trieơn mánh các lối hình hốt đng tređn cơ sở mở các chi nhánh câp 1, câp 2, phịng giao dịch trong phám vi cạ nước tính đên 31/12/2006 goăm:
NHTMNN: 276 đơn vị; trong đĩ cĩ 1 hi sở chính, 3 sở giao dịch, 119 chi nhánh và 153 phịng giao dịch; NHTMCP: 368 đơn vị; trong đĩ cĩ 17 hi sở chính (trong đĩ cĩ NHTMCP Vit Hoa đang tám ngưng hốt đng), 3 sở giao dịch, 188 chi nhánh, 160 phịng giao dịch; NHLD: 5 ngađn hàng lieđn doanh; CNNHNNg: 27 chi nhánh ngađn hàng nước ngoài
2.2 THỰC TRÁNG HỐT ĐNG CỤA CÁC NHTM TÁI TPHCM TỪ NĂM 2000 ĐẾN NĂM 2006
2.2.1 Vơn đieău l
Veă maịt lý thuyêt, VĐL giữ vai trị quan trĩng trong hốt đng cụa các NHTM. Vơn đieău l cao, ngađn hàng táo được uy tín tređn thị trường tieăn t, táo được lịng tin nơi cođng chúng. Vơn đieău l thâp đoăng nghĩa tieăm lực tài chính yêu và khạ nng chơng đỡ rụi ro trong kinh doanh kém.
2.2.1.1 Tổng quan
Tình hình tng trưởng VĐL cụa các NHTMNN và NHTMCP có mức tăng cao hơn so với các NHLD và CNNHNNg.
Hình 2.1: Tng trưởng vơn đieău l cụa các NHTM tái TPHCM (rieđng NHTMNN sơ liu cụa cạ nước) từ nm 2000 đên nm 2006
0 5,000 10,000 15,000 20,000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 naím ty û đo ăn g NHTMNN NHTMCP NHLD CNNHNNg
Khối NHTMNN tăng cao trong 2 năm 2002 -2003, nm 2002 tng 95% so với nm 2001; nm 2003 tng 38,9% so với nm 2002. Với mức VĐL bình quađn nm 2006 đát 3.583 tỷ đoăng/NH, tng gâp 3,2 laăn so với thời đieơm cuơi nm 2000. (Xem bạng 2.1 - Phaăn phú lúc trang 1)
Đaịc bit khơi NHTMCP lieđn túc tng VĐL, với tơc đ tng bình quađn là 29,2%/nm trong giai đốn 2000-2005, và rieđng nm 2006 tơc đ tng ân tượng đát 130,6% so với nm 2005. Tính đên 31/12/2006 mức VĐL bình quađn mi NHTMCP đát 769 tỷ đoăng tng 8,1 laăn so với nm 2000. (Xem bạng 2.1 - Phaăn phú lúc trang 1)
Trong khi đĩ, các NHLD và CNNHNNg cĩ tơc đ tng VĐL chaơm hơn, tốc độ tăng bình quađn mỗi NH như sau: CNNHNNg10,8%/năm, NHLD: 10,6%/năm trong giai đốn. Tính đên cuơi nm 2006, hai khu vực NHTM này cĩ toơng vơn đieău l là 51.142 tỷ đoăng. (Xem bạng 2.1 - Phaăn phú lúc trang 1)
Vơn đieău l cụa mi NHTMCP chiêm tỷ trĩng rât thâp trong toơng nguoăn vơn hốt đng cụa ngađn hàng. Trong những nm gaăn đađy, quy mođ hốt đng cụa các NHTMCP ngày càng được mở rng, nhưng mức đ tng VĐL cụa các ngađn hàng chưa tương xứng, thm chí cĩ xu hướng giạm daăn so với tơc đ tng vơn huy đoơng.
Thực hin quá trình chân chưnh cụng cơ hốt đng, nhieău NHTMCP đã nađng mức VĐL leđn nhưng thực tê so với quy mođ vơn cụa các khơi NHTM khác thì văn cịn ở mức thâp so yeđu caău hốt đng. Vơn đieău l cụa Sài Gịn Thương Tín là NHTMCP cao nhât VN cũng chư tương đương khoạng 130,5 triu USD, cụa NHTMNN cao nhât khoạng 331,8 triu USD, thâp hơn rât nhieău so với mt sơ NH cĩ mức đ vơn trung bình trong khu vực (khoạng 500 đên 600 triu USD, mt sơ NH ở Singapore đát tređn 9 tỷ USD).
2.2.2 Hốt đng huy đng vơn
2.2.2.1 Tổng quan
Huy đng vơn là mt trong dịch vú truyeăn thơng cụa NHTM, trong thời gian qua dịch vú này tiêp túc tng trưởng và phát trieơn. Tơc đ tng trưởng toơng nguoăn vơn huy đng cụa bình quađn cụa các NHTM tái TPHCM giai đốn 2000 - 2006 là 29,1%/nm. Tính đên 31/12/2006, toơng nguoăn vơn huy đng cụa các NHTM tái TPHCM quy đoơi ra VNĐ đát 258.558 tỷ đoăng, tng 36,9% so với nm 2005, mức tng trưởng cao nhât veă vơn huy đng trong sáu nm gaăn đađy, chiêm khoạng 31% nguoăn vơn cạ nước. (Xem bạng 2.3 – Phaăn phú lúc trang 3)
So sánh thị phaăn giữa các khơi NHTM tái TPHCM với nhau cho thây tình hình huy đng vơn như sau:
- NHTMNN chiếm thị phần huy động vôn cao nhất, trong năm 2000 chiêm 51,2%, thị phaăn và cĩ xu hướng giạm nhé qua các nm cùng với sự tng trưởng thị phaăn cụa khơi NHTMCP. Trong vịng 7 nm từ 2000 - 2006 khu vực NHTMNN đã giạm từ 51,2% xuông 44,7%.
- Thị phaăn huy đng vơn cụa NHTMCP văn xêp thứ hai sau các NHTMNN, và cĩ xu hướng tng daăn qua các nm, thị phaăn từ 29,6% nm 2000 leđn 35% ở thời đieơm 31/12/2006; theơ hin sự phát trieơn daăn leđn cụa các NHTMCP và cùng với các NHTMNN giữ vai trị chụ đáo trong tp trung huy đng vơn cụa xã hi
- Thị phaăn huy đng vơn cụa các NHLD và CNNHNNg cĩ khi tng cĩ khi giạm nhưng biên đng khođng đáng keơ chiêm dưới 20,3% thị phaăn.
2.2.2.2 Cơ câu nguoăn vơn huy đng
Phađn tích nguoăn vơn huy đng theo lĩai tieăn teơ (Bạng 2.3a – Phaăn phú lúc
trang 4): Huy đng vơn baỉng ngối t nm 2006 chiêm 30,8% tređn toơng vơn huy đng và tng 32,9% so với nm 2005. Vơn huy đng baỉng VNĐ văn chiêm tỷ l cao và giữ ở mức oơn định từ 67 - 69% trong toơng nguoăn vơn huy đng từ nm 2000 đên nm 2006.
Phađn tích nguoăn vơn huy đng theo tính chât tieăn gửi (Bạng 2.3b – Phaăn phú
lúc trang 4): Nguoăn vơn huy đng từ tieăn gửi cụa TCKT và cá nhađn nm 2006 là 133.338 tỷ đoăng, chiêm tỷ trĩng cao nhât 51,6% trong toơng nguoăn huy đng, tng
34,5% so với nm 2005; kê tiêp là nguoăn vơn huy đng từ tieăn gửi tiêt kim 102.932 tỷ đoăng, chiêm tỷ trĩng 39,8%, tng 23,3% so với nm 2005; và nguoăn huy đng từ vic phát hành giây tờ cĩ giá chiêm 8,6% tng 257,6% so với naím 2005.
2.2.2.3 Mt sơ thun lợi và khĩ khn ạnh hưởng đên nguoăn vơn huy đng
a. Mt sơ thun lợi ạnh hưởng đên nguoăn vơn huy đng ngày càng tng Trong thời gian gaăn đađy, các NHTM đưa ra các hình thức cánh tranh sau: - Áp dúng nhieău hình thức huy vơn đng đa dáng như: tiêt kim bc thang, tiêt kim tích gĩp, tiêt kim dự thưởng,… với các mức lãi suât linh hốt phù hợp, với các hình thức và thời gian gửi tieăn đa dáng đeơ khách hàng cĩ nhieău sự lựa chĩn. Đaịc bit áp dúng cng ngh tin hĩc Online đeơ táo thun lợi cho khách hàng rút và gửi, chuyeơn tieăn, thanh toán tieăn lieđn chi nhánh.
- Phát hành các chứng chư tieăn gửi, kỳ phiêu, trái phiêu... chụ yêu là huy đng vơn cĩ thời hán từ 6 tháng trở leđn, lãi suât hâp dăn.
- Beđn cánh đĩ, các NHTM tiêp túc cánh tranh mở rng máng lưới, khai trương theđm nhieău chi nhánh, phịng giao dịch ở các thành phơ, thị xã, khu vực dađn cư tp trung, khu đođ thị mới, khu vực thị trường tieăm nng.
b. Mt sơ khĩ khn trong huy đng vơn
Trong cơ câu nguoăn vơn, nguoăn vơn cĩ lãi suât thâp (tieăn gửi thanh tốn, tieăn gửi tiêt kim khođng kỳ hán, vơn ụy thác, ...) chiêm tỷ trĩng thâp; trong khi nguoăn
vơn lãi suât cao (chụ yêu là tieăn gửi tiêt kim cĩ kỳ hán) cĩ tỷ trĩng lớn làm chi phí đaău vào cao, làm giạm khạ nng cánh tranh trong sử dúng vơn, giạm lợi nhun kinh doanh.
Mức đ cánh tranh tređn thị trường tieăn t càng ngày càng cao, vic huy đng vơn phại cánh tranh với các keđnh thu hút vơn khác như tiêt kim bưu đin, bạo hieơm nhađn thĩ, đaău tư bât đng sạn, đaău tư coơ phiêu và trái phiêu tređn thị trường tài chính.
Hơn nữa, trong thời gian gaăn đađy chư sơ giá tieđu dùng tng cao, tađm lý lo sợ lám phát và đoăng tieăn mât giá; đoăng thời với những din biên bât thường tređn thị trường ngối hơi: giá vàng tng cao và din biên phức táp, tỷ giá USD leđn xuông khođng oơn định so với các ngối t mánh khác, neđn nhieău người dađn phađn tán rụi ro đeơ bạo đạm giá trị cât giữ tài sạn, sử dúng mt phaăn tieăn Vit Nam chuyeơn sang mua vàng và ngối t.
2.2.3 Hốt đng tín dúng
2.2.3.1 Toơng quan
Hốt đng đaău tư cung ứng vơn cụa NHTM tái TPHCM từ nm 2000 đên 2006 chụ yêu là cho vay với tỷ trĩng tređn 80%.
Tơc đ tng trưởng dư nợ tín dúng bình quađn từ nm 2000 đên nm 2006 đát 26,8% naím. Đến 31/12/2006, dư nợ tín dúng đát 213.003 tỷ đoăng, tng gâp 4,1 laăn so với nm 2000. Như vy, toơng dư nợ tín dúng chiêm 82,4% toơng nguoăn huy đng (chư tieđu này nm 2005 là 93,1%). B phn cịn lái được các NHTM sử dúng kinh doanh theo hướng đa dáng hĩa danh múc đaău tư nhaỉm phađn tán rụi ro. Trong đĩ, đaău tư
chứng khốn (trái phiêu chính phụ, chứng khốn nợ do các TCTD, TCKT phát hành, …) chiêm khoạng 5,61% so với toơng vơn huy đng, sơ cịn lái thực hin các nghip vú lieđn hàng. (Xem bạng 2.5 – Phaăn phú lúc trang 6)
So sánh thị phaăn giữa các khơi NHTM tái TPHCM với nhau cho thây tình hình cho vay vơn như sau:
- NHTMNN chiếm thị phần cho vay cao nhất, trong năm 2002 chiêm 51,2% thị phaăn và cĩ xu hướng giạm nhé qua các nm và đên thời đieơm 31/12/2006 chiêm 42,9% thị phaăn cho vay.
- Thị phaăn cho vay cụa các NHTMCP xêp thứ hai sau h thơng NHTMNN, và cĩ xu hướng tng daăn qua các nm, thị phaăn cho vay vơn từ 25,2% naím 2000 leđn 30,5% ở thời đieơm 31/12/2006. Như vy khơi NHTM trong nước tái TPHCM chiêm tređn 70% thị phaăn cho vay.
- Khơi NHLD và CNNHNNg cĩ khi tng cĩ khi giạm nhưng biên đng khođng đáng keơ chiêm dưới tređn dưới 30% thị phaăn cho vay cụa các NHTM tái TPHCM.
2.2.3.2 Cơ câu tín dúng
Phađn tích dư nợ tín dúng theo lối tieăn teơ (Bạng 2.5a – Phaăn phú lúc trang 7):
Toơng dư nợ baỉng ngối t nm 2006 là 70.951 tỷ đoăng, chiêm 89,1% toơng nguoăn vơn huy đng baỉng ngối t. Tơc đ tng trưởng dư nợ baỉng ngối t thâp hơn tơc đ tng trường dư nợ baỉng VNĐ: dư nợ tín dúng baỉng ngĩai t tng 13,7%, baỉng VNĐ tng 25,3%. Tỷ trĩng dư nợ tín dúng ngối t so với toơng dư nợ tương đơi oơn định và chiêm khoạng 32 - 34%.
Phađn tích dư nợ tín dúng theo thời hán v (Bạng 2.5b – Phaăn phú lúc trang 7):
Toơng dư nợ cho vay trung dài hán tái TPHCM vào cuơi nm 2006 đát 85.201 tỷ đoăng, tng 16,5% so với nm 2005 và chiêm 40% trong toơng dư nợ tín dúng được duy trì lieđn túc trong giai đốn 2000 – 2006 (đađy là cơ câu hợp lý, phù hợp được với cađn đơi nguoăn vơn huy đng giữa vơn trung dài hán và vơn ngaĩn hán). Trong khi đĩ toơng huy đng vơn trung dài hán đát 44.305 tỷ đoăng. Như vy các ngađn hàng đã sử dúng 40.896 tỷ đoăng từ nguoăn vơn ngaĩn hán, chiêm 32% so với toơng nguoăn vơn huy đng ngaĩn hán (tỷ l này phù hợp với mức quy định được phép sử dúng tỷ l vơn huy đoơng ngaĩn hán đeơ cho vay trung dài hán cụa NHNN từ 30-40%, tùy theo lối hình ngađn hàng).
2.2.3.3 Đánh giá chât lượng tín dúng
Chât lượng tín dúng theơ hin qua 2 chư tieđu tỷ l nợ quá hán/Toơng dư nợ và tỷ l nợ khĩ địi/Toơng dư nợ quá hán cĩ xu hướng giạm daăn tuy nhieđn văn cịn cao, cú theơ như sau:
- Các NHTMNN: trong nm 2000 tỷ l nợ quá hán tređn toơng dư nợ là 37,5%, đên 31/12/2006 chư cịn 6,1%; tỷ l nợ khĩ địi tređn toơng dư nợ quá hán là 86,7%, đên 31/12/2006 chư còn 45,2%.
- Các NHTMCP: trong nm 2000 tỷ l nợ quá hán tređn toơng dư nợ là 24,5%,