- Thực hiện giải ngân theo ñúng các quyết ñịnh cấp tín dụng của cấp phê duyệt,
3.3.1. Kiến nghị ñối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
3.3.1.1.Về bộ máy tổ chức
để nâng cao chất lượng tắn dụng thông qua tăng cường khả năng phản biện tắn dụng bằng một bộ phận thẩm ựịnh tắn dụng ựộc lập, nâng tắnh hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát của bộ phận kiểm tra nội bộ, cần xây dựng một bộ phận quản lý rủi ro tắn dụng, bộ phận kiểm tra nội bộ ựộc lập, có ựầy ựủ thẩm quyền và tách biệt về lợi ắch với các Chi nhánh. đồng thời bộ máy tổ chức mới này phải ựảm bảo tiết giảm thủ tục hành chắnh, thời gian xử lý hồ sơ, không làm ảnh hưởng ựến chất lượng phục vụ khách hàng, không làm mất nhiều thời gian cho quá trình cấp tắn dụng. Do đó ựề xuất giải pháp về xây dựng bộ máy tổ chức cấp tắn dụng như sau:
- Không thành lập Phòng Quản lý rủi ro tắn dụng, Phòng Kiểm tra nội bộ tại Chi nhánh mà thiết lập Phòng Quản lý rủi ro tắn dụng, Phòng Kiểm tra nội bộ tại các khu vực trực thuộc Hội sở chắnh ựể thực thi các chức năng trong khu vực quản lý. Việc thành lập này sẽ ựảm bảo tắnh độc lập và khách quan trong các quyết ựịnh tắn dụng của bộ phận quản lý rủi ro tắn dụng, nâng cao khả năng kiểm tra, kiểm soát của bộ phận kiểm tra nội bộ. đồng thời việc ựặt tại các khu vực giúp cho Phòng quản lý rủi ro tắn dụng có ựiều kiện nắm bắt ựược những ựặc ựiểm, tình hình ựịa phương và thị trường nhằm giải quyết kịp thời các yêu cầu của các Chi nhánh và rút ngắn thời gian xử lý công việc.
- Tại Chi nhánh, tổ chức bộ phận cấp tắn dụng thành Phòng Quan hệ khách hàng và Phòng Quản lý nợ. Chức năng của Phòng Quan hệ khách hàng là tiếp nhận và thẩm ựịnh các ựề nghị cấp tắn dụng của khách hàng, Phòng Quản lý nợ thực hiện các tác nghiệp trên hệ thống, lưu giữ hồ sơ, kiểm tra tắnh tuân thủ trong thực hiện các quyết ựịnh của cấp có thẩm quyền (kiểm tra giải ngân, giám sát việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn của CB QHKH, nhắc nhở thu nợẦ) và xử lý nợ xấu theo chỉ ựịnh của Giám ựốc Chi nhánh. Như vậy vẫn ựảm bảo sự kiểm tra, giám sát song song khi thực hiện cho vay, vừa ựảm bảo các quyết ựịnh tắn dụng được nhanh chóng, ựáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng.
74
- Trong phạm vi ựược phân quyền, Phòng Quản lý rủi ro khu vực xem xét và phê duyệt các trường hợp vượt thẩm quyền của Chi nhánh. để không tạo nên một tầng nấc trung gian gây ảnh hưởng ựến tốc ựộ giải quyết hồ sơ, ựối với các khoản vay vượt thẩm quyền của Phòng Quản lý rủi ro khu vực sẽ ựược trình thẳng lên cấp phê duyệt cao hơn (Tổng Giám đốc, Phó Tổng giám ựốc hoặc Hội ựồng tắn dụng TW)
3.3.1.2.Về quy trình tắn dụng
Sự tồn tại 3 quy trình cấp tắn dụng dựa trên ựặc thù và tắnh rủi ro của từng ựối tượng nhằm hướng ựến sự hợp lý của từng khách hàng vay. Tuy nhiên theo phân tắch ở trên, cơ cấu tổ chức và Quy trình 90 qua triển khai trên thực tế đã có nhiều bất cập. Do ựó cùng với việc sửa ựổi cơ cấu tổ chức cấp tắn dụng thì quy trình tắn dụng nên thực hiện theo hướng:
- Dựa trên yếu tố ựặc thù của khách hàng, thống nhất quy trình tắn dụng cho các doanh nghiệp (không phân biệt DNNVV và các doanh nghiệp lớn khác) và xây dựng quy trình tắn dụng ựối với tư nhân, cá thể. Như vậy sự tách biệt 2 nhóm khách hàng này là hợp lý bởi những yếu tố ựặc thù ựảm bảo sự phù hợp của quy trình tắn dụng, ựồng thời khơng làm phức tạp hóa quy trình cấp tắn dụng.
- Trong quy trình tắn dụng áp dụng ựối với các doanh nghiệp, Phòng Quan hệ khách hàng sẽ là bộ phận thẩm ựịnh và cho ý kiến ựề xuất về khoản tắn dụng ựể trình cấp thẩm quyền tại Chi nhánh phê duyệt. Trong trường hợp khoản vay vượt mức phê duyệt của Chi nhánh thì việc cấp tắn dụng sẽ thêm sự tái thẩm ựịnh của Phòng Quản lý rủi ro khu vực. để giảm thiểu các thủ tục và thời gian, quy ựịnh về xác ựịnh giới hạn tắn dụng sẽ ựược áp dụng ựối với những doanh nghiệp có giới hạn tắn dụng lớn (ựược quy ựịnh trong từng thời kỳ) và Phòng Quản lý rủi ro tắn dụng khu vực sẽ là nơi thực hiện xác ựịnh giới hạn tắn dụng của các khách hàng này.
- để ựảm bảo tắnh khách quan và khả năng kiểm soát tuân thủ các nguyên tắc trong hoạt ựộng cấp tắn dụng, tác nghiệp giải ngân ln cần có một bộ phận ựộc lập, căn cứ trên những quyết ựịnh của cấp phê duyệt, ựể giải ngân một cách chắnh xác, ựảm bảo khả năng kiểm soát việc sử dụng vốn của khách hàng, do đó nên để Phịng quản lý nợ sẽ kiểm soát việc giải ngân của tất cả các khách hàng, mà trong giai ựoạn ựầu là các doanh nghiệp.
75
3.3.1.3. Cập nhật và bổ sung thường xuyên cẩm nang tắn dụng
Cẩm nang tắn dụng hướng dẫn cho cán bộ những vấn ựề cơ bản trong tác nghiệp. Bởi ựặc thù của hoạt ựộng tắn dụng là dựa vào các quy ựịnh của pháp luật, sự phát triển của các sản phẩm tắn dụng, do đó nó ln ln biến ựộng và cần cập nhật một cách kịp thời. Năm 2003 NHNT ựã ban hành cẩm nang tắn dụng ựể nâng cao hiểu biết nghiệp vụ của cán bộ tắn dụng. Từ ựó đến nay, mặc dù đã có nhiều thay ựổi về quy trình tắn dụng, văn bản pháp lý, sự phát triển của các sản phẩm tắn dụng mới Ầ nhưng vẫn chưa có sự cập nhật và thay ựổi, bổ sung kịp thời. điều này ựã làm hạn chế khả năng hệ thống và nắm bắt các vấn ựề mới trong nghiệp vụ tắn dụng của cán bộ. Do đó cần thực hiện việc rà sốt, tái bản có điều chỉnh cẩm nang tắn dụng, có thể 2 năm một lần ựể ựáp ứng các yêu cầu về ựào tạo và nghiên cứu chuyên môn.
3.3.1.4.Về quy ựịnh của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trong lĩnh vực tắn dụng
- Về chắnh sách khách hàng: phát triển cơ cấu tổ chức theo ựịnh hướng hướng
ựến khách hàng ựã ựược NHNT thực hiện trên thực tế nhưng lại chưa có một chắnh sách khách hàng rõ ràng và mang tắnh pháp lý cao nên việc áp dụng còn lúng túng và mang tắnh cảm tắnh cao. Chắnh sách khách hàng sẽ bao gồm chắnh sách tiếp thị, chắnh sách về cấp tắn dụng, chắnh sách lãi suất cho vay, chắnh sách bảo ựảm tiền vay, chắnh sách về dịch vụ, phắ dịch vụ. Trên cơ sở phương pháp lượng hóa ựã ựược áp dụng trong xếp hạng tắn dụng doanh nghiệp, sử dụng kết quả xếp hạng làm căn cứ chắnh để áp dụng chắnh sách khách hàng bởi kết quả này ựã tổng hợp các ựánh giá (chỉ tiêu tài chắnh, phi tài chắnh) và phân ựịnh mức ựộ rủi ro của khách hàng. Theo ý kiến tác giả, một số ựề xuất về chắnh sách khách hàng dựa trên xếp hạng tắn dụng có thể áp dụng như sau:
Hạng khách hàng Mức ựộ rủi ro Chắnh sách khách hàng áp dụng
AAA, AA, A Thấp - đáp ứng tối ựa và kịp thời nhu cầu tắn dụng của khách hàng trên cơ sở ựảm bảo các tỷ lệ an toàn và tuân thủ các quy ựịnh pháp luật. - Có thể cho vay khơng có bảo ựảm bằng tài sản hoặc áp dụng biện pháp bảo ựảm tiền vay bằng tài sản chỉ là biện pháp bảo ựảm bổ
76
sung, không áp dụng các quy ựịnh về tỷ lệ. - Áp dụng lãi suất ưu ựãi
BBB, BB Trung bình - đáp ứng kịp thời nhu cầu tắn dụng của khách hàng.
- Cần phải áp dụng các biện pháp bảo ựảm tiền vay bằng tài sản trong một số trường hợp, tuy nhiên có thể áp dụng 50% dư nợ vay không cần phải bảo ựảm bằng tài sản.
- Áp dụng lãi suất ưu ựãi + mức bù rủi ro. B Rủi ro - Tiếp tục duy trì quan hệ với khách hàng
nhưng chỉ áp dụng các nhu cầu phù hợp của khách hàng. Khách hàng phải có vốn tự có tham gia vào phương án/dự án cho vay với mức tối thiểu 15 Ờ 30%.
- Các khoản vay phải áp dụng các biện pháp bảo ựảm bằng tài sản.
- Áp dụng lãi suất vay cao hơn các mức xếp hạng trên.
CCC Rủi ro khá cao - Chỉ ựáp ứng các nhu cầu vốn thực sự phù hợp, ngân hàng có khả năng kiểm sốt ựược tồn bộ nguồn tiền của phương án và khách hàng phải có tối thiểu 30% vốn tự có tham gia phương án vay vốn. Khi có những biến ựộng xấu liên quan đến nhóm khách hàng này, cần phải tăng cường các ựiều kiện ựể hạn chế cấp tắn dụng đến nhóm khách hàng này.
- Các khoản vay phải áp dụng biện pháp bảo ựảm tiền vay bằng tài sản. Các tài sản nhận bảo ựảm cần có tắnh thanh khoản và hạn chế
77
áp dụng biện pháp bảo ựảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Các mức xếp hạng từ CC trở xuống
Rất rủi ro - Không tiếp thị các khách hàng mới thuộc nhóm này. đối với các khách hàng cũ, cần áp dụng các ựiều kiện chặt chẽ và hạn chế tắn dụng ựối với nhóm khách hàng này.
- Về các văn bản liên quan ựến cấp tắn dụng: các văn bản liên quan ựến cấp tắn
dụng của nhà nước liên tục ựược sửa ựổi, bổ sung. Với chủ trương hướng ựến các chuẩn mực quốc tế, căn cứ trên những quy ựịnh của NHNN, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ựã ban hành các văn bản về quy chế cho vay theo hướng chặt chẽ hơn (quy ựịnh tổng thời gian gia hạn nợ ngắn hạn không quá thời hạn cho vay ban ựầu, quy ựịnh các phương án vay ựể trả thuế thu nhập doanh nghiệp, cho vay góp vốn thành lập doanh nghiệp phải ựược sự chấp thuận của Tổng Giám ựốc NHNTẦ). Tuy nhiên thời gian ban hành các quy ựịnh hướng dẫn rất lâu, thậm chắ một số quy ựịnh ựã ựược nhà nước bãi bỏ nhưng NHNT chưa có sự thay ựổi những hướng dẫn ựó, dẫn ựến việc thực hiện các quy ựịnh rất lúng túng. Do ựó kiến nghị NHNT cần nhanh chóng hồn thiện hệ thống các văn bản hướng dẫn thi hành, ựảm bảo cập nhật những thay ựổi cho phù hợp với quy ựịnh pháp luật.
- Giới hạn tắn dụng là giới hạn ựối với cho vay vốn lưu ựộng như hiện nay là
hợp lý, tuy nhiên cần ựặt ra quy ựịnh về tổng mức cho vay ựầu tư dự án của khách hàng ựể có sự kiểm sốt riêng bởi cho vay dự án hàm chứa những rủi ro cao hơn các phương thức cho vay khác (thời gian vay dài hơn nên khó lường trước ựược những khó khăn, biến ựộng, khả năng dự báo và kiểm soát rủi ro bị hạn chếẦ). Quy ựịnh về xác ựịnh giới hạn tắn dụng cần chặt chẽ hơn, tránh tình trạng vận dụng không hợp lý và mang tắnh chủ quan, có nguy cơ dẫn ựến rủi ro tắn dụng. Cần quy ựịnh giới hạn tắn dụng có thể ựiều chỉnh so với giới hạn tắn dụng tham khảo dựa vào các phân tắch định tắnh khác về tình hình kinh doanh, uy tắn khách hàng, mức ựộ rủi ro nhưng phải quy ựịnh mức tối ựa so với giới hạn tắn dụng tham khảo (áp dụng hệ số ựiều chỉnh).
- Thẩm quyền phán quyết của các Chi nhánh: phân cấp, phân quyền là một yêu
78
trong phân cấp, phân quyền thì hoặc là dẫn ựến sự thụ ựộng, ỷ lại, hoặc là sự quá trớn, khơng kiểm sốt ựược các Chi nhánh. đồng thời cơ chế này cũng phải phù hợp với sự ựiều chỉnh về cơ cấu tổ chức và quy trình tắn dụng theo hướng hiện ựại ựang ựược triển khai, ựảm bảo tạo ựiều kiện tăng trưởng cho các Chi nhánh có mơi trường thuận lợi cho sự phát triển, kiểm sốt ựối với những nơi có nhiều rủi ro. Thẩm quyền phán quyết nên thực hiện theo hướng:
- Sử dụng hệ thống xếp hạng Chi nhánh ựã ựược triển khai ựể phân loại Chi nhánh, xác ựịnh năng lực Chi nhánh và căn cứ vào chất lượng khách hàng, môi trường kinh doanh và khả năng phát triển ựể xác ựịnh thẩm quyền phán quyết.
- Giảm thẩm quyền phán quyết của các Chi nhánh ựối với giới hạn tắn dụng. Xác ựịnh giới hạn tắn dụng ựem lại cái nhìn tổng thể về tình hình kinh doanh, tài chắnh và mức ựộ rủi ro của doanh nghiệp dựa trên sử dụng công cụ ựịnh lượng mang tắnh khoa học và ựược thực hiện ựịnh kỳ 6 tháng/1 năm. đây là một công việc quan trọng trong quản trị rủi ro tắn dụng, ảnh hưởng rất lớn khả năng phòng ngừa, ựến mức ựộ rủi ro và tổn thất trong hoạt động tắn dụng. Do đó cần giao cho Phịng Quản lý rủi ro tắn dụng khu vực thực hiện, là một bộ phận quản lý giám sát tắn dụng ựộc lập với hoạt ựộng của Chi nhánh, nơi kinh doanh tạo ra rủi ro. điều này cũng ựồng nghĩa với việc giảm thẩm quyền phán quyết của các Chi nhánh.
3.3.1.5.Tiếp tục củng cố và hoàn thiện hệ thống thơng tin tắn dụng
Trong những năm gần đây, Trung tâm thơng tin tắn dụng NHNT ựã có nhiều ựổi mới trong cơng tác thu thập thông tin và cung cấp cho các bộ phận nghiệp vụ trong phân tắch tắn dụng, phòng ngừa rủi ro. Ngồi các thơng tin ựược khai thác từ kho dữ liệu CIC của NHNN, Trung tâm cũng ựã phát hành bản tin thơng tin tắn dụng ựịnh kỳ 2 lần/tháng, các chuyên đề phân tắch về ngành, mua tin từ các hãng tin nước ngoài ựể sử dụng trong thẩm ựịnh tắn dụngẦ Tuy nhiên ựể nâng cao khả năng phịng ngừa hơn nữa, củng cố và hồn thiện hệ thống thơng tin tắn dụng rất cần thiết, ựặc biệt chú ý ựến vấn ựề dự báo và hệ thống hóa các vấn ựề thực tiễn trên cơ sở ứng dụng công nghệ. Cần hồn chỉnh chương trình, bổ sung hệ thống các báo cáo tắn dụng quan trọng ựể giúp cán bộ thu thập thơng tin chắnh xác, xử lý thông tin kịp thời.
79
để ựảm bảo giải quyết các yêu cầu của cơ cấu tổ chức mới cũng như phục vụ một cách hiệu quả hoạt ựộng kinh doanh của các Chi nhánh, NHNT cần có chiến lược ựào tạo, xây dựng một ựội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tắn dụng có trình ựộ chuyên môn, năng lực và kinh nghiệm, là những chuyên viên trong phân tắch và thẩm ựịnh tắn dụng. Trong thời gian chuyển ựổi các Chi nhánh cấp 2 theo Quyết ựịnh 888/Qđ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, vấn ựề cán bộ quản lý tắn dụng của Hội sở chắnh khơng ựủ ựã dẫn ựến việc NHNT triển khai mơ hình chi nhánh đầu mối Ờ chi nhánh cơ sở, theo ựó chi nhánh ựầu mối sẽ quản lý một số nghiệp vụ của chi nhánh cơ sở (qua thực tiễn áp dụng, mơ hình này ựã bộc lộ nhiều bất hợp lý, ựặc biệt là các chi nhánh trong cùng một vùng ựầu tư). điều này cho thấy NHNT chưa có sự chuẩn bị chu ựáo về cơng tác cán bộ cho cơ cấu tổ chức mới. Cần tiêu chuẩn hóa cán bộ quản lý rủi ro tắn dụng (kinh nghiệm cơng tác, trình ựộ chun mơnẦ) để có thể thực hiện tốt công tác thẩm ựịnh và giám sát tắn dụng, ựồng thời giải quyết nhanh chóng, hợp lý, các ựề xuất của Chi nhánh, ựảm bảo phát triển kinh doanh.
3.3.1.7. Hướng ựến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro tắn dụng
- Ứng dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc lệ tốt nhất trong quản trị rủi ro tắn dụng như nguyên tắc Basel, các mơ hình, phương pháp quản trị rủi ro tắn dụng của các ngân hàng hàng ựầu trên thế giới. điều này sẽ giúp hoàn thiện chất lượng quản trị rủi ro tắn dụng, nâng cao năng lực cạnh tranh và vươn ra thế giới.