1.5. Lượng hóa và đánh giá rủi ro tín dụng trong hoạt động CTTC
1.5.3. Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động CTTC nói chung
chung
Rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong suốt quá trình hoạt động CTTC, vì vậy để có thể
hạn chế rủi ro tín dụng, các biện pháp phải được xây dựng xuyên suốt, liên tục theo các khâu thẩm định trước khi cho thuê, phê duyệt cho thuê, giải ngân, theo dõi khoản tài trợ CTTC. Các biện pháp tổng quát hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt
động CTTC chủ yếu các biện pháp sau:
Xây dựng chính sách cho thuê phù hợp:
- Xác định quyền, trách nhiệm, nghĩa vụ của các chức danh và bộ phận kinh doanh - Xác định cơ chế phân cấp phê duyệt rõ ràng ở mức Ban giám đốc, Chủ tịch, Hội
đồng tín dụng.
- Thiết kế sổ tay tín dụng, chính sách khách hàng trong hoạt động CTTC những điều kiện cơ bản tối thiểu
- Thiết kế các phương án tài trợ với thời gian và lãi suất CTTC phù hợp, đảm bảo
cân đối với thời gian và lãi suất huy động đầu vào.
- Thực hiện đúng quy định về giới hạn tài trợ CTTC đối với một khách hàng,
hoặc một ngành nghề - lĩnh vực kinh doanh, hoặc một địa bàn nhất định, và các tỷ lệ an toàn trong hoạt động kinh doanh.
Hệ số RRTD = ổ ư ợ
Xây dựng hệ thống các công cụ đo lường và định hạng rủi ro CTTC
- Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng/chấm điểm khách hàng nội bộ: Việc xếp
hạng tín dụng/chấm điểm khách hàng bao gồm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng, tài sản th. Từ đó có chính sách tín dụng đối với từng khách hàng/nhóm khách hàng/loại tài sản cho thuê.
- Phân loại khoản cho thuê: Thực hiện phân loại theo chất lượng và mức độ rủi
ro. Công ty CTTC cần thực hiện thường xuyên để theo dõi, phân tích và có
phương án xử lý kịp thời đối với RRTD phát sinh trong từng khoản cho thuê để
giúp bảo toàn vốn trong trường hợp xấu xảy ra.
- Định hạng rủi ro: Bên cạnh việc phân loại khoản cho thuê, các công ty CTTC
phải thực hiện việc phân loại về mức độ rủi ro để giúp Ban điều hành có những
định hướng trong việc xây dựng chính sách tín dụng, kiểm soát, biện pháp xử lý
rủi ro phù hợp.
- Đánh giá nhà cung cấp và tính hợp lý/phù hợp của tài sản cho thuê: Công ty
CTTC cần phải đánh giá toàn diện cả nhà cung cấp, tài sản cho thuê để hạn chế rủi ro tiềm ẩn ngay từ khâu ký kết hợp đồng mua bán tài sản và ở việc chất lượng – giá thành – tính thanh khoản của tài sản thuê.
Quản lý, giám sát danh mục cho thuê:
- Xây dựng danh mục: không dồn vốn tài trợ quá nhiều đối với một khách
hàng/một ngành nghề lĩnh vực kinh tế/một loại tài sản cho thuê. Tiến hành phân bổ vốn hợp lý theo các giới hạn quy định, thực hiện phân tán rủi ro, tránh “bỏ nhiều trứng vào một giỏ”.
- Rà soát, phân tích rủi ro: Danh mục cho thuê phải được rà soát và cần thiết
phải thường xuyên được đánh giá định kỳ về xu hướng của danh mục, về rủi ro tiềm ẩn, các lĩnh vực rủi ro cao của danh mục và có biện pháp hạn chế giảm thiểu rủi ro.
- Điều chỉnh danh mục cho thuê: Trên cơ sở rà sốt, phân tích rủi ro theo danh mục
cho thuê, các đánh giá phân tích xu hướng cũng như rủi ro tiềm ẩn, tiến hành thực
với thực tại đồng thời tạo ra sự cân bằng giữa tài sản/khoản tài trợ CTTC có độ rủi ro cao và các tài sản/khoản tài trợ có độ rủi ro thấp, từ đó tối ưu nhất về tỷ lệ rủi ro – lợi nhuận và đặt rủi ro trong tầm chủ động kiểm soát.
Trích lập dự phịng bù đắp rủi ro: Việc trích lập dự phòng rủi ro là điều bắt
buộc trong hoạt động CTTC. Vì vậy, cơng ty CTTC thường xun đánh giá lại chất lượng khoản tài trợ để trích lập/sử dụng dự phòng để chủ động xử ly rủi ro trong CTTC.
Đối với các trường chây ỳ nhận nợ và trả nợ thuê CTTC: Công ty CTTC
cần thiết phải áp dụng các biện pháp kiên quyết đúng pháp luật để thu hồi nợ, kể cả ngay việc ra các thông báo cho các cơ quan nhà nước hữu quan để thu hồi ngay tài sản để đảm bảo việc bảo tồn tài sản cho thuê, tăng khả năng thu hồi vốn tài trợ CTTC.
Xây dựng hệ thống thông tin rủi ro trong hoạt động CTTC:
Hệ thống thông tin rủi ro trong hoạt động CTTC được xây dựng trên cơ sở đảm bảo các yêu cầu về việc cung cấp thông tin rõ ràng, đầy đủ, chính xác, thường
xuyên cập nhật. Từ đó ban lãnh đạo cơng ty đưa ra các biện pháp hạn chế rủi ro
trong CTTC hiệu quả, hạn chế tổn thất ở mức thấp nhất có thể.
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng:
Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định, phân tích tín dụng, đánh giá tài sản cho thuê về giá thành, chất lượng, tuổi thọ, đối tác cung cấp; chú trọng công tác thu thập thông tin. Thực hiện sử dụng ý kiến độc lập của đơn vị định giá độc lập có uy tín trong một số trường hợp mà năng lực của đơn vị kinh doanh không thể đánh giá.
Chuyển giao một phần rủi ro liên quan đến việc bảo đảm tài sản thuê tài
chính:
Việc chuyển giao một phần rủi ro liên quan đến việc bảo đảm tài sản th tài
chính ln trong tình trạng tốt nhất, đảm bảo khả năng thu hồi tải sản nguyên vẹn, khả năng thanh lý và chuyển giao tài sản cho cơ quan bảo hiểm chuyên nghiệp bằng cách mua bảo hiểm mọi rủi ro chuyên biệt đối với từng loại tài sản nhất định, thời
gian bảo hiểm bằng thời gian cho th, phí đóng một lần trước khi chuyển giao tài sản cho khách hàng