2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty CTTC Ngân hàng
2.2.4. Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động CTTC đang áp dụng tạ
tại Cơng ty CTTC Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín
2.2.4.1. Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động CTTC đang áp dụng tại Sacombank - SBL dụng tại Sacombank - SBL
Xây dựng quy trình quy chế tài trợ chi tiết
Một trong những biện pháp để hạn chế và kiểm soát rủi ro là thiết lập một quy trình CTTC chặt chẽ để hướng dẫn các nhân viên và các bộ phận có liên quan thực hiện việc cho thuê nhằm đạt hiệu quả cao nhất. Quy trình CTTC là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của công ty trong việc cho thuê, gồm các bước chi tiết với 3
giai đoạn chính:
- Điều tra, thu thập, xác minh các thông tin liên quan dự án CTTC.
- Thẩm định: các cá nhân liên quan tiến hành thẩm định, đề xuất cho th, khơng cho th lên cấp có thẩm quyền.
- Phán quyết: là việc ra quyết định cho th hay khơng của cấp có thẩm quyền.
Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi
chuẩn bị hồ sơ đề nghị thuê tài chính cho đến khi chấm dứt hợp đồng CTTC hoặc xử lý tình huống phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu. Các bước mang tính chất liên hồn, theo một trình tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau.
Việc xây dựng quy trình cho th hợp lý sẽ góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt
động quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi. Ngồi ra quy trình cịn là cơ sở để:
- Xây dựng một mơ hình tổ chức thích hợp tại công ty, xác định quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ của các chuyên viên QHKH, chuyên viên hỗ trợ và chuyên viên thuộc các bộ phận có liên quan khác.
- Dựa vào quy trình cho thuê, thiết lập các thủ tục hành chính cho phù hợp với những quy định của luật pháp và đảm bảo mục tiêu an toàn trong kinh doanh.
- Là cơ sở để kiểm tra tiến trình CTTC và điều chỉnh chính sách CTTC cho phù
hợp với thực tiễn. Qua đó, nhà quản trị nhanh chóng xác định những khâu,
những công việc cần điều chỉnh, cũng như hướng đào tạo và phân công tương lai, từ đó kiểm sốt được những rủi ro khi CTTC. Ngồi ra, với việc kiểm sốt tiến trình thực hiện quy trình, cơng ty CTTC cịn kịp thời phát hiện ra những quy
định khơng phù hợp trong chính sách cho thuê, cũng như bản thân quy trình. - Quy định rõ các thủ tục, các bước làm việc với khách hàng khi phát sinh nợ quá
hạn, chi tiết thời gian đôn đốc nợ, loại chứng từ, thời gian gửi chứng từ yêu cầu thanh toán nợ quá hạn và tác nghiệp với các ban ngành có liên quan.
Xây dựng chính sách cho thuê phù hợp
- Xác định quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ của các chuyên viên QHKH, chuyên
viên hỗ trợ và chuyên viên thuộc các bộ phận có liên quan khác thơng qua quy trình, quy chế tác nghiệp CTTC và cơ cấu tổ chức công ty.
- Xác định cơ chế phân cấp phê duyệt rõ ràng ở mức Ban giám đốc, Chủ tịch, Hội đồng tín dụng.
- Xây dựng được chính sách khách hàng trong hoạt động CTTC những điều kiện
cơ bản tối thiểu như đối với tài sản CTTC là xe ô tô thơng dụng, mức tài trợ có
thể lên tới 90% giá trị tài sản, mức đặt cọc – ký quỹ tối thiểu theo từng loại tài sản thuê, thời gian th…
- Tính tốn và xây dựng chính sách tài trợ linh hoạt về lãi suất, ký quỹ, đặt cọc… phù hợp với từng loại khách hàng, rủi ro tín dụng tiềm ẩn, tài sản thuê, thời gian thuê từ đó cân bằng giữa rủi ro – lợi nhuận ở mức Cơng ty có thể chịu đựng được.
Phân tách chức năng nhiệm vụ các phòng ban với chức năng kiểm tra chéo
- Phân tách chức năng của phịng thẩm định thành 2 phịng có 2 chức năng chính,
độc lập với nhau là Phịng Thẩm định và Phòng Quản lý rủi ro. Việc phân tách
chức năng hoạt động đem lại có tác dụng như sau: Tăng tính chun mơn hóa trong xử lý tác nghiệp.
Tăng khả năng quản trị, tầm soát, cảnh báo rủi ro cho đơn vị kinh doanh. Kiểm tra, giám sát việc chấp hành các nguyên tắc, thủ tục cấp tín dụng, tránh
xảy ra sự cố gây tổn thất đến Công ty CTTC.
Là một bộ phận có vai trị quan trọng trong kiểm tra chéo Bộ phận kinh doanh.
- Thành lập Bộ phận Pháp chế độc lập thuộc Phịng Hành chính – Nhân sự để có thể kiểm sốt rủi ro pháp lý nói riêng và rủi ro tín dụng từ giai đoạn soạn thảo các Hợp đồng, chứng từ ký kết với Khách hàng và nhà cung cấp, đảm bảo việc thực hiện đúng các quy định của pháp luật về hoạt động CTTC cũng như các
văn bản luật pháp chi phối khác, đúng thẩm quyền phê duyệt - ký kết hợp đồng
của Ban Giám đốc, Hội đồng tín dụng.
- Tách độc lập Bộ phận tư vấn thiết bị - kỹ thuật ra khỏi Phòng Kinh doanh, sang
một bộ phận thuộc Phòng Thẩm định, Ý kiến, nhận định của Bộ phận tư vấn thiết bị - kỹ thuật sẽ mang tăng tính khách quan, độc lập, tránh sự tác động vơ tình hoặc cố ý của đơn vị kinh doanh, từ đó có thể làm sai lệch thơng tin đánh giá chất lượng tài sản, và ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án tài trợ.
Xây dựng hệ thống các công cụ đo lường và định hạng rủi ro CTTC
- Tiến hành phân tích đánh giá rủi ro tín dụng thơng qua mơ hình 6C theo 06 yếu tố như sau:
Tư cách người đi thuê (Character), Năng lực của người đi thuê (Capacity),
Thu nhập của người đi thuê (Cash), Bảo đảm tiền tài trợ CTTC (Collateral), Các điều kiện (Conditions),
Kiểm soát (Control),
Với cách thức thực hiện chi tiết được hướng dẫn chi tiết trong quy trình, quy chế tài trợ CTTC của Công ty CTTC Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín.
- Phân loại khoản cho thuê và định dạng rủi ro được Công ty CTTC Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín thực hiện đánh giá thường xuyên trong quá trình thẩm định
trước tài trợ CTTC, trong và sau tài trợ CTTC. Từ đó đưa ra các chính sách tín
dụng tương ứng với mức độ rủi ro và chất lượng của khoản cho th, đồng thời dự phịng các biện pháp kiểm sốt, xử lý rủi ro như với việc đánh giá khoản nợ th tài chính có khả năng mất vốn, Cơng ty CTTC Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín ngồi việc thương lượng với khách hàng, đồng thời tiến hành các thủ tục khởi kiện nhằm nhanh chóng thu hồi nợ và tài sản cho thuê (trường hợp Cơng ty
Thép Đình Vũ – nợ nhóm 5 và Cơng ty Ân Nam – nợ nhóm 4).
- Hàng tháng, Phòng Quản lý rủi ro đều có các báo cáo tình hình bao gồm việc theo dõi, đánh giá các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng của Công ty, cũng như các biện pháp xử lý nợ trong thời gian sắp tới.
Đánh giá nhà cung cấp và tính hợp lý/phù hợp của tài sản cho thuê
Thực hiện đánh giá chất lượng, giá thành của tài sản thuê thông qua đội ngũ chuyên viên thiết bị có kiến thức chuyên môn khá cao, đồng thời trong các trường hợp chuyên viên không đủ thông tin đánh giá, sẽ tiến hành lấy ý kiến thẩm định,
định giá của đơn vị định giá độc lập có uy tín trong ngành.
Quản lý, giám sát danh mục cho thuê
- Xây dựng danh mục tài trợ khá đa dạng, phong phú về đối tượng khách hàng,
ngành nghề kinh tế, loại tài sản (trừ một số tài sản quá chuyên biệt như tàu biển, máy bay…) và chủ trương không tập trung chủ yếu vào 1 khách hàng/1 nhóm khách hàng/1 ngành nghề nhưng cũng không quá dàn trải mà có chọn lọc theo
từng thời kỳ. Điều này có thể thấy rõ trong các số liệu phân tích về cơ cấu dư nợ
CTTC đã được trình bày ở chương 2.
- Định kỳ rà sốt, phân tích rủi ro về xu hướng của danh mục, về rủi ro tiềm ẩn,
các lĩnh vực rủi ro cao của danh mục và có biện pháp hạn chế giảm thiểu rủi ro, thậm chí có thể từ chối cả dự án mới của khách hàng cũ nhưng lại trong ngành nghề rủi ro cao như các nhà máy xi măng tư nhân tại các tỉnh huyện trong giai đoạn rà soát lại thừa cung của ngành.
Định kỳ, Ban xử lý và ngăn chặn nợ họp để tiến hành phân loại danh sách khách hàng, đặc biệt theo dõi các khách hàng thường xuyên trễ hạn hay một số
khách hàng thuộc các ngành nghề được đánh giá có nguy cơ gặp phải rủi ro do
tác động của các yếu tố thị trường, môi trường kinh tế…
- Điều chỉnh danh mục cho thuê: Thường xuyên đánh giá lại sự phù hợp của danh
mục cho thuê, tiến hành điều chỉnh danh mục cho thuê theo mức độ rủi ro ngành, tài sản cho thuê phát sinh thực tế. Ví dụ: hiện tại với đánh giá rủi ro tổn thất do thu hồi tài sản thuê là máy móc thiết bị (do sụt giảm giá trị, chất lượng, tính chuyên dùng cao ảnh hưởng tính thanh khoản của tài sản), Công ty CTTC NH Sài Gịn Thương Tín định hướng giảm cơ cấu dư nợ theo loại tài sản cho thuê là 40% là máy móc thiết bị và 60% là phương tiện vận tải. Vì vậy hiện nay Phịng kinh doanh chú trọng đẩy mạnh tăng trưởng cho thuê phương tiện vận tải, chọn lọc trong việc đầu tư máy móc thiết bị.
Trích lập dự phịng bù đắp rủi ro
Thường xuyên đánh giá lại rủi ro tín dụng của các khoản dư nợ CTTC và trích
lập nguồn vốn dự phòng bù đắp rủi ro theo đúng quy định của Ngân hàng nhà nước.
Đối với các trường chây ỳ nhận nợ và trả nợ thuê CTTC
- Khi phát sinh nợ khó địi, có yếu tố chây ỳ trả nợ, ngay lập tức chuyên viên
QHKH báo cáo cho ban lãnh đạo để nắm tình hình. Căn cứ tình hình đặc điểm thực tế của từng khách hàng, đặc thù tài sản thuê, và tính chất sự việc, tiến hành
lập tổ xử lý nợ (gồm chuyên viên QHKH, chuyên viên phòng quản lý rủi ro) đưa ra các biện pháp xử lý kiên quyết, triệt để đúng pháp luật để thu hồi nợ.
- Trong trường hợp cần thiết, tiến hành ra các thông báo cho các cơ quan nhà nước hữu quan để thu hồi ngay tài sản để đảm bảo việc bảo tồn tài sản cho thuê, tăng khả năng thu hồi vốn tài trợ CTTC.
Xây dựng hệ thống báo cáo định kỳ hàng tháng
- Bộ phận Quản lý rủi ro thường xuyên có những báo cáo định kỳ về các ngành nghề mà SBL đang có dư nợ, từ các nhận định trên, sẽ đưa ra những định hướng trong việc góp ý – đề xuất cho Ban Giám đốc chính sách tín dụng hợp lý theo từng giai đoạn, vừa đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng, nhưng khơng q thận trọng.
- Nội dung báo cáo định kỳ hàng tháng thơng thường gồm các vấn đề chính sau: Tình hình tăng trưởng dư nợ, cơ cấu nợ và nợ quá hạn
Nhận định ngành trong cơ cấu danh mục tài trợ của SBL
Tình hình phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo Quyết định 18. Các kiến nghị tăng trưởng tín dụng và hạn chế rủi ro,
Chuyển giao một phần rủi ro liên quan đến việc bảo đảm tài sản thuê tài
chính.
Cơng ty CTTC Sài Gịn Thương Tín tiến hành chuyển giao, phân tán một phần rủi ro liên quan đến việc bảo đảm tài sản thuê tài chính ln trong tình trạng tốt nhất, đảm bảo khả năng thu hồi tải sản nguyên vẹn, khả năng thanh lý và chuyển giao tài sản cho các đơn vị sau:
- Mua bảo hiểm mọi rủi ro chuyên biệt đối với từng loại tài sản nhất định, thời gian bảo hiểm bằng thời gian cho th, phí đóng một lần trước khi chuyển giao tài sản cho khách hàng. Công ty CTTC là người nộp phí để đảm bảo hợp đồng bảo hiểm có hiệu lực. Cơng ty chọn và ký kết các hợp đồng thỏa thuận nguyên tắc về thời gian xử lý sự cố bảo hiểm, mức bồi thường với các đơn vị kinh doanh bảo hiểm chuyên nghiệp, có uy tín và tài chính tốt, sản phẩm đa dạng như Công ty Bảo hiểm Bảo Việt, Bảo Minh, Pjico…
- Nhà cung cấp có uy tín và có năng lực chuyển giao cơng nghệ tốt, năng lực sửa chữa khắc phục các sự cố máy móc nhanh chóng. Các nhà cung cấp có năng lực bảo hành sau giao dịch mua bán tốt ln được uy tín trong các giao dịch đàm phán và giới thiệu cho các khách hàng có nhu cầu. Các hợp đồng mua bán máy móc thiết bị ln được chú trọng đàm phán các điều kiện ràng buộc chặt chẽ về thời gian bảo hành, cách thức bảo hành và thông báo sự cố để đảm bảo sự cố
được khắc phục nhanh, kịp thời, không làm gián đoạn nhiều đến hoạt động kinh
doanh của DN.
Nghiêm túc thực hiện đúng quy định về việc kiểm tra, kiểm soát sau khi tài
trợ cả về chất lượng kiểm tra, tần suất kiểm tra.
- Tiến hành kiểm tra định kỳ (03 tháng/lần) hoặc đột xuất tùy theo tình hình thực tế, chất lượng của khoản tài trợ CTTC. Việc kiểm tra kiểm soát sau được phối hợp với việc nắm bắt nhu cầu kinh doanh, mở rộng đầu tư sắp tới của khách hàng, từ đó có những kế hoạch tiếp cận kịp thời, nhanh chóng.
- Bên cạnh đó, việc yêu cầu thành phần kiểm tra kiểm soát phải bao gồm chuyên
viên tư vấn thiết bị làm chất lượng kiểm tra kiểm soát sau được đảm bảo khá tốt
về các đánh giá chất lượng tài sản, tình hình vận hành thực tế của tài sản có đảm bảo khơng vượt q cơng suất, tình trạng bảo trì – bảo dưỡng của khách hàng có
đảm bảo duy trì khả năng vận hành của máy móc thiết bị khơng.
- Đây là những đánh giá quan trọng bên cạnh các đánh giá về tình hình kinh
doanh sản xuất của doanh nghiệp. Vì tài sản cho thuê không chỉ là phương tiện, công cụ trực tiếp tạo dịng tiền thanh tốn nợ cho Cơng ty CTTC mà cịn là tài sản đảm bảo cho chính khoản tài trợ CTTC đó.
Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên
- Xem nhân viên là trung tâm của tất cả các biện pháp hạn chế rủi ro, vì vậy Cơng
ty CTTC ln quan tâm đến chất lượng của nhân viên.
- Thường xuyên có những buổi thảo luận học tập kinh nghiệm nội bộ và mời các
xây dựng chính sách giá, đánh giá tài sản cho thuê, các bài học và cách xử lý tình huống rủi ro tín dụng phát sinh.
- Phối hợp với Ngân hàng Sacombank, Công ty CTTC cử các chuyên viên tham
gia các khóa đào tạo thường kỳ, đặc biệt của Ngân hàng để nâng cao năng lực
nhận định, đánh giá.