ĐVT: % Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 LienVietbank LienVietPostbank Số bình quân Tình trạng Số bình quân Tình trạng Vốn tự có/Vốn huy động 27.24 12.00 12.48 11.21 19.62 - 11.85 tốt hơn
Vốn huy động/tổng nguồn vốn 77.15 86.95 85.78 86.77 82.05 - 86.28 tốt hơn
Vốn huy động/Dý nợ 223.95 300.78 377.42 196.51 262.37 - 286.97 tốt hơn
Chi phí huy động/Tổng chi phí 55.84 68.57 73.43 70.92 62.21 tốt hơn 72.18 -
Lãi thu từ cho vay/lãi chi cho HÐV 245.17 196.76 165.63 163.12 220.97 tốt hơn 164.38 -
(Nguồn: Báo cáo tài chính các năm của LienVietPostbank đã được kiểm toán)
Chỉ tiêu Vốn tự có/Vốn huy động được đưa ra nhằm giới hạn mức vốn huy động, tránh tình trạng ngân hàng huy động vượt quá khả năng bảo vệ của vốn tự có. Hệ số này càng tiến gần 5% thì hoạt động huy động vốn càng an toàn, đảm bảo giới hạn rủi ro cho phép, đồng thời nguồn vốn huy động được càng lớn. Hệ số này ở LienVietPostbank giảm dần qua các năm, đạt 11,21% năm 2012, đồng nghĩa với gia tăng mức độ an toàn tiền gửi đối với khách hàng, cũng cho thấy khả năng huy động vốn ngày càng hiệu quả và an toàn hơn của Ngân hàng.
Mặt khác, hoạt động kinh doanh truyền thống của ngân hàng là huy động vốn và cho vay, nếu như ngân hàng huy động vốn hiệu quả, giải quyết vấn đề “đầu vào” tốt nhưng không cho vay được, “đầu ra” không hiệu quả cũng sẽ ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh do phải trả chi phí huy động lớn. Chỉ tiêu Vốn huy động/Dư nợ giúp đánh giá được mức độ hiệu quả trong việc sử dụng nguồn vốn huy động để kinh doanh. Nếu tỷ trọng này quá cao, nghĩa là ngân hàng quá thận trọng khiến hiệu quả sử dụng vốn thấp. Ngược lại, tỷ trọng này q thấp cũng khơng hẳn tốt, bởi tín dụng là hoạt động rủi ro lớn, quan trọng là mỗi ngân hàng phải xác định được khẩu vị rủi ro phù hợp, để đảm bảo hiệu quả hoạt động trong mức độ rủi ro kiểm soát được. Trong những năm đầu hoạt động, tỷ trọng Vốn huy động/Dư nợ của LienVietbank khá cao, đặc biệt có khi gần 400% như năm 2011, nhưng giảm xuống chỉ còn ½ trong năm 2012 cho thấy sự thay đổi trong lựa chọn chiến lược kinh doanh của Ban điều hành LienVietPostbank theo hướng nâng cao hiệu quả sử dụng
Xét về mặt hiệu quả, chi phí huy động vốn vẫn chiếm một tỷ trọng tương đối cao trong tổng chi phí, trung bình từ 60-70%, có xu hướng tăng mạnh trong năm 2011 (khoảng 73.43%). Điều này cũng khá hợp lý, nguyên nhân xuất phát từ các cuộc chạy đua lãi suất của các NHTM nhằm giành lấy thị phần huy động vốn, trong khi số lượng ngân hàng có xu hướng tăng, mức độ cạnh tranh ngày càng lớn thì nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư là có hạn, tình hình kinh tế khó khăn nên các doanh nghiệp cũng tận dụng tối đa vốn tự có để kinh doanh, vì thế, để giữ vững và gia tăng nguồn vốn huy động, tất yếu các ngân hàng phải tăng chi phí huy động vốn để giữ chân khách hàng.
* Nhóm chỉ tiêu Tín dụng:
Tốc độ tăng trưởng tín dụng khá thấp năm 2011, đạt 26,13% do thực trạng và diễn biến thị trường giai đoạn 2010-2011 thực sự không thuận lợi cho tăng trưởng tín dụng. Bước sang năm 2012, với nỗ lực lớn trong việc phát triển khách hàng và cân đối thanh khoản, LienVietPostbank được NHNN giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng 1/5 tỷ lệ dự trữ bắt buộc thông thường, thuận lợi cho Ngân hàng có thêm vốn để phát triển kinh doanh và giảm lãi suất, nhờ đó LienVietPostbank đã đạt được kết quả đáng ghi nhận khi tăng trưởng tín dụng đạt mức 129.87% trong năm 2012 đảm bảo phục vụ tốt khách hàng và gia tăng lợi nhuận. Bước sang năm 2013, LienVietPostbank được NHNN xếp vào nhóm ngân hàng hoạt động hiệu quả, an tồn và được phép tăng trưởng tín dụng ở nhóm cao nhất là 12%.
Chỉ tiêu Dư nợ/Tổng nguồn vốn giúp đánh giá được mức độ tập trung vốn cho hoạt động tín dụng, thơng thường, tỷ lệ này đạt 50% được cho là tốt. Quan sát tỷ lệ Dư nợ/Tổng nguồn vốn tại LienVietPostbank, trong thời gian đầu hoạt động, Ngân hàng chưa khai thác thực sự hiệu quả nguồn vốn để cho vay, đặc biệt trong năm 2011, tỷ lệ này chỉ đạt 22,73% là khá thấp. Cũng có thể thấy LienVietbank khá thận trọng trong hoạt động tín dụng, khi Ngân hàng sử dụng phần lớn nguồn vốn để cho vay ngắn hạn và tập trung chủ yếu vào đối tượng khách hàng cá nhân - đây là loại hình kinh doanh được cho là ít rủi ro và có khả năng thu hồi vốn nhanh hơn so với cấp tín dụng trung-dài hạn nên đảm bảo được mục tiêu kinh doanh của Ngân hàng.
Chỉ tiêu Dư nợ/Vốn huy động đạt khá thấp, cao nhất là năm 2012 cũng chỉ chiếm khoảng 50,89% chứng tỏ Ngân hàng luôn chủ động trong công tác điều hành vốn, tính tốn chi phí, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Tuy nhiên, cũng cần lưu ý, nếu duy trì thấp tỷ lệ này quá lâu cũng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng, do phải tốn chi phí lớn để trả lãi huy động, nhưng đầu ra cho vay không nhiều, lãi thu từ cho vay khơng đủ bù đắp chi phí huy động, dẫn đến kém hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.