Khi bảo lãnh đƣợc phát hành, trong việc đòi tiền, ƣu thế thƣờng nghiêng về bên thụ hƣởng. Bên đƣợc bảo lãnh thƣờng bị động và chịu rủi ro cao nếu đối tác khơng trung thực. Mục đích của bảo lãnh là phịng ngừa vi phạm cam kết, đƣơng nhiên bên đƣợc bảo lãnh hiểu rõ khi nào sẽ bị đòi tiền; thế nhƣng, trên thực tế họ lại phải trả tiền bất kỳ lúc nào vì ngân hàng phải trả tiền ngay khi có văn bản yêu cầu của bên nhận bảo lãnh. Do đó, khi có gian lận, lừa đảo hay giả mạo, rủi ro và tổn thất là điều không tránh khỏi đối với bên đƣợc bảo lãnh cũng nhƣ ngân hàng bảo lãnh.
thƣờng chỉ cần văn bản địi tiền cùng tun bố có vi phạm, trở thành những ƣu đãi đối với bên thụ hƣởng. Khi chứng từ đƣợc xuất trình đầy đủ, ngân hàng bảo lãnh phải thanh toán cho bên thụ hƣởng theo đúng điều khoản trong cam kết bảo lãnh, dù bên đƣợc bảo lãnh có thực sự vi phạm hay không. Khi rủi ro xảy ra đối với bên đƣợc bảo lãnh, trong trƣờng hợp họ khơng có khả năng bồi hồn số tiền ngân hàng đã thanh toán cho bên đƣợc bảo lãnh, ngân hàng sẽ gặp rủi ro.
Cùng với cho vay, chiết khấu và cho thuê tài chính, bảo lãnh là một trong những dạng cấp tín dụng của ngân hàng. Bên cạnh rủi ro tín dụng, hoat động bảo lãnh cịn có những rủi ro đặc thù riêng nhƣ sau:
1.6.1 Rủi ro do bị gian lận
Trong giao dịch bảo lãnh ngân hàng, gian lận là hành vi đòi tiền vƣợt quá mức tổn thất của vi phạm, lập và xuất trình chứng từ khống khơng đúng thực tế dù rất hồn chỉnh, sửa chữa số liệu của chứng từ cho phù hợp,…để đƣợc thanh toán theo cam kết bảo lãnh.
1.6.2 Rủi ro do bị lừa đảo và giả mạo
Đối với bảo lãnh ngân hàng, lừa đảo và giả mạo là hai vấn đề thƣờng đi đôi và gây ra hậu quả lớn. Một số dạng lừa đảo và giả mạo thƣờng gặp là:
Lập công ty giả, ký hợp đồng mua hàng và yêu cầu đối tác phải có cam kết bảo lãnh tại ngân hàng rồi lợi dụng sự non kém nghiệp vụ và thiếu cảnh giác của đối tác, lập chứng từ địi tiền ngân hàng, sau đó bỏ trốn.
Giả mạo cam kết bảo lãnh thanh toán của một ngân hàng lớn trên thế giới để vay tại ngân hàng khác hoặc hứa cấp vốn cho đối tác trên cơ sở tín dụng thƣ dự phịng của ngân hàng, rồi dùng công cụ bảo đảm này thƣơng lƣợng chuyển nhƣợng cho ngân hàng khác nhƣng trên thực tế khơng phát sinh khoản tín dụng nào. Dùng các kỷ thuật tinh vi để làm giả bảo lãnh của một ngân hàng hoặc thay đổi một số chi tiết trên một cam kết bảo lãnh ngân hàng có thật.
Trong các dạng gian lận, lừa đảo và giả mạo, có món có thể phát hiện ngay,