3.2. Các giải pháp hoàn thiện phương thức TDCT tại Chi nhánh
3.2.1.7. Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro mới trong thanh toán quốc tế
− Tăng cường công tác hậu kiểm, quản lý và kiểm tra, kiểm soát nội bộ của CN 11 THHCM - Vietinbank để kịp thời phát hiện, ngăn chặn và xử lý các rủi ro có thể xảy ra. Việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ phải được tiến hành một cách thiết thực, tránh hình thức và cần thiết phải tuân thủ một nguyên tắc để đảm bảo hiệu quả của hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
− Bộ phận kiểm soát nội bộ cùng với bộ phận nghiệp vụ TTQT và bộ phận quản lý rủi ro xây dựng một mơ hình quản lý rủi ro mới trong TTQT, hoạt động của mơ hình này gồm 3 bước cơ bản: xác định rủi ro, đo lường rủi ro và kiểm soát rủi ro (giám sát và quản lý rủi ro).
+ Xác định rủi ro: Mỗi ngày mỗi nhân viên phòng khách hàng phải hậu kiểm, kiểm tra đối chiếu giữa báo cáo và công việc thực tế đã là, rà sóat lại các hồ sơ chứng từ đã xử lý và sẽ xử lý. Hằng tuần và hằng quý tự đánh giá rủi ro và kiểm sốt bởi
chính cán bộ kiểm soát trực tiếp quản lý hồ sơ liên quan. Xác định rủi ro bằng phỏng vấn, đánh giá rủi ro thông qua thảo luận, cuộc họp. Xác định rủi ro nhằm sớm tìm ra rủi ro chưa được nhận dạng và không được chấp nhận, đánh giá tốit hơn khả năng có thể
+ Đo lường rủi ro: Công cụ đo lường rủi ro hoạt động TTQT là báo cáo chỉ số
chính, biểu đồ thay đổi, rà soát giới hạn cho phép, các chuẩn mực về tác nghiệp… + Kiểm sốt rủi ro: Cơng cụ thực hiện việc kiểm soát là chuẩn mực kiểm soát, chuẩn mực này do bộ phận quản lý rủi ro lập dưới sự chỉ đạo của Ban giám đốc.
− Các bước này phải được thực hiện một cách đồng bộ và có kết hợp giữa
phịng khách hàng (thực hiện nghiệp vụ TTQT) cùng với phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ và bộ phận quản lý rủi ro, cụ thể như sau:
Bảng 3.1: Bảng phân cơng trách nhiêm các bộ phận có liên quan trong mơ hình quản lý rủi ro tại CN 11 TPHCM - Vietinbank
Phòng khách hàng Bộ phận quản lý rủi ro Phịng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Thực hiện quá trình hậu kiểm, tự đánh
giá rủi ro.
Xây dựng và thực hiện quá trình quản lý rủi ro TTQT.
Đánh giá rủi ro quá trình quản lý rủi
ro TTQT.
Xây dựng, thực hiện quy trình xử lý nghiệp vụ TTQT.
Xây dựng, rà sốt quy trình và hỗ trợ q trình tự đánh giá rủi ro.
Sử dụng kết quả quá trình tự đánh
giá rủi ro, đánh giá phạm vi và mức
độ, kiểm tra mẫu và chấm điểm
ngầm. Xử lý hang mục
nằm trong hệ thống rà soát.
Hỗ trợ quá trình tìm, theo dõi và phối hợp ký phê duyệt.
Khuyến khích, đánh giá hoạt động
xử lý trong hệ thống.
Thực hiện kiểm tra xác đáng đối với
các yêu cầu mới.
Xây dựng và đề xuất
chuẩn mực kiểm sốt, hỗ trợ q trình thực hiện.
Đánh giá q trình rà sốt các yêu
cầu mới.