2.5.2.1 .1Triết lý quản lý và phong cách điều hành
2.5.2.4.2 Hệ thống máy tính
Bảng 2.10: Hệ thống máy tính
Hệ thống máy tính Có Khơng Khơng biết
Hệ thống có buộc khai báo User, password
trước khi đăng nhập sử dụng không? 83,4% 16,6% Có phân loại đối tượng sử dụng hệ thống
không? 76,7% 3,3% 20%
Hệ thống có thiết lập nhật ký tự động theo dõi
quá trình sử dụng của từng User không? 50% 6,6% 43,4% Có hạn chế việc tiếp cận trực tiếp hệ thống xử lý
với các đối tượng bên ngoài khơng? (thơng qua bảo vệ ngồi, khóa địa điểm, crack mã …)
60% 6,7% 33,3%
Có phân quyền xem, thêm, sửa, xóa đối với từng User theo chức năng quản lý và thực hiện riêng không?
46,6% 10% 43,4%
Hệ thống có sử dụng dữ liệu mặc định và dữ
liệu tự động không? 43,3% 10% 46,6%
Hệ thống có báo lỗi khơng khi:
a. Nhập dữ liệu bị trùng lắp? 46,6% 6,6% 46,8% b. Kiểu dữ liệu không theo quy định của
phần mềm? 43,3% 6,6% 50%
c. Trình tự nhập dữ liệu về thời gian bị đảo
lộn? 40,3% 60%
Cơng ty có hệ thống ngăn chặn virus tự động
không? 50% 6,6% 43,3%
Cơng ty có kiểm sốt tốt các thiết bị lưu trữ và
sao lưu dự phịng dữ liệu khơng? 80% 20%
Nguồn: Kết quả khảo sát tại cty xổ số TG
Công ty sử dụng hệ thống máy tính để hạch tốn kế tốn và lập các báo cáo tài chính. Hoạt động kiểm sốt đối với hệ thống máy tính theo kết quả khảo sát là tốt. Tuy nhiên, theo một số nhân viên, họ chỉ sử dụng máy tính trên phần việc của mình chứ khơng nắm bắt hết những đặc tính trong hệ thống máy tính
như phân quyền, xem, thêm, xóa, sửa và phụ thuộc tính chính trực của các nhân viên, kỹ thuật viên tin học, nếu có bất thường xảy ra thì khơng qui kết trách nhiệm được.
Nhân viên kế tốn trong cơng ty mỗi người phụ trách một phần hành kế tốn riêng biệt, khơng có người nào kiêm nhiệm nhiều phần hành kế toán khác nhau.
Các dữ liệu trong hệ thống máy tính có sự bảo mật cao, có sự phân
quyền Xem, Thêm, Sửa, Xóa… giữa chức năng quản lý và chức năng thực hiện. Các chức năng hỗ trợ được thiết kế đầy đủ, vì vậy việc kiểm tra và phát hiện kịp thời các sai sót, gian lận là dễ dàng.
Hệ thống truy cập internet bị hạn chế, điều này làm nhân viên không mất thời gian vào internet nhưng cũng hạn chế những cập nhật có ích trên internet như văn bản pháp luật, thông tư, tài liệu phải phụ thuộc vào một bộ phận tải về.