2.4 Những tồn tại hạn chế trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP
2.4.2.3 Tính tuân thủ các nguyên tắc của chính sách tín dụng chưa cao
Về cơ cấu tổ chức hoạt đơng
Chính sách tín dụng nội bộ của Eximbank quy định phải tách bạch các chức năng “thẩm định tín dụng”, “quản lý nợ”, “kế tốn tín dụng”, nhưng thực tế thì chỉ có Sở Giao dịch và một vài Chi nhánh lớn: Sài Gòn, Chợ Lớn, Hà Nội là thực hiện được. Tại các Chi nhánh còn lại, hầu như mỗi cán bộ tín dụng làm nhiệm vụ thẩm định đều kiêm luôn chức năng quản lý nợ. Riêng đối với chức năng kế tốn tín dụng, tại tất cả các chi nhánh Eximbank hiện nay, chức năng này được bố trí ngay trong phịng tín dụng, thực hiện các bút tốn hạch tốn liên quan đến tín dụng: giải ngân, thu nợ, cập nhật lãi suất, hạch toán tài sản đảm bảo,.. Do đó, sự tách bạch chức năng kế tốn tín dụng với các chức năng thẩm định, quản lý tín dụng mới chỉ có thể dừng lại ở cấp độ cán bộ trực tiếp thao tác (nhân viên kế tốn tín dụng)
Về việc xem xét các điều kiện cho vay
Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng khốc liệt của ngành ngân hàng hiện nay, khi mà sự cạnh tranh khơng chỉ cịn là giữa ngân hàng này với ngân hàng khác, mà còn là sự cạnh tranh gay gắt khơng đáng có của các Chi nhánh trong cùng hệ thống, tâm lý sợ mất khách hàng dẫn đến khơng ít trường hợp các Chi nhánh Eximbank hạ tiêu chuẩn cho vay và ít tuân thủ các nguyên tắc thận trọng an toàn của ngân hàng: không thẩm định kỹ khách hàng, đánh giá sơ sài về hiệu quả đầu tư dự án, phương án sản xuất kinh doanh, không thường xuyên giám sát tình hình sử dụng vốn vay, khơng theo dõi hoạt động kinh đoanh của khách hàng..., làm ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng.
Kiểm tra giám sát sau cho vay
Trong tồn bộ q trình cấp tín dụng, kiểm tra sử dụng vốn vay có một vị trí sống cịn đối với việc kiểm sốt chất lượng của món vay và khả năng trả nợ của khách hàng. Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn trong và sau khi cho vay sẽ đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận, giúp cập nhật thông tin thường xuyên về khách hàng, phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro và áp dụng các biện pháp xử lý thích hợp... Tuy nhiên, thực tế cho thấy đây chính là những mắt xích yếu nhất của quy trình cho vay.
Mặc dù Eximbank đã có quy định cụ thể về thời gian kiểm tra sử dụng vốn định kỳ, đánh giá lại giá trị của tài sản đảm bảo, hướng dẫn chi tiết các nội dung kiểm tra, biên bản kiểm tra.., nhưng do áp lực của khối lượng công việc ngày càng lớn, áp lực cạnh tranh thu hút & giữ khách hàng, hoặc xuất phát từ chính trình độ nhận thức cịn hạn chế về tầm quan trọng của công tác kiểm tra giám sát sau cho vay, CBTD đa phần chỉ chú ý đến khâu thẩm định dự án/phương án vay mà chưa chú trọng đến công tác kiểm tra sau khi cho vay, và nếu có thì cũng chỉ kiểm tra chiếu lệ, chưa đi sâu, bám sát nguồn vốn vay đơn vị sử dụng như thế nào. Đa số chỉ kiểm tra tại văn phịng và chứng từ giấy tờ, ít khi đi kiểm tra thực tế.
2.4.2.4 Cơ chế ủy quyền phán quyết cho Chi nhánh không rõ ràng
Song song với việc chưa xây dựng được hệ thống các chỉ tiêu để đánh giá khách hàng, lượng hóa rủi ro tín dụng trước khi quyết định cấp tín dụng, Eximbank cũng chưa xây dựng hệ thống các chỉ tiêu định lượng để chấm điểm, định hạng Chi nhánh để làm căn cứ cho việc giao thẩm quyền phán quyết.
Việc xác định thẩm quyền quyết định tín dụng cho mỗi Chi nhánh hiện nay dựa trên đánh giá của Hội đồng tín dụng Hội sở về “Quy mô, chất lượng từng chi nhánh, Bộ máy thẩm định, xét duyệt tín dụng và quản lý nợ tại chi nhánh, năng lực của người được giao thẩm quyền quyết định tín dụng, mức độ tuân thủ các chính sách, quy chế, quy định, quy trình liên quan đến nghiệp vụ tín dụng”4.
Chưa xét đến yếu tố cảm tính có thể xuất hiện trong ý kiến đánh giá của các thành viên Hội đồng tín dụng Hội sở, việc quy định căn cứ giao thẩm quyền phán quyết cho Chi nhánh gồm các nội dung “năng lực của người được giao thẩm quyền”, “mức độ tuân thủ các chính sách, quy chế, quy định, quy trình liên quan đến nghiệp vụ tín dụng của Eximbank” khiến cho người đọc văn bản có cảm tưởng là Eximbank có thể bổ nhiệm ngay cả những cán bộ khơng có năng lực, chấp nhận việc khơng tn thủ quy trình, quy chế. Bản thân các Chi nhánh cũng không xác định được mục tiêu cụ thể để phấn đấu, ngược lại còn làm phát sinh tâm lý ỷ lại, phân bì lẫn nhau.