2.2 Thực trạng nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại HDBank
2.2.3 Những hạn chế và tồn tại
- Bộ máy hoạt động: HDBank vẫn chưa trang bị hệ thống phần mềm hỗ trợ quản trị rủi ro thanh khoản mà bộ phận ALM vẫn chủ yếu quản lý trên bảng tính Excel để lập các báo cáo về trạng thái thanh khoản và theo dõi các chỉ số đảm bảo thanh khoản. Bộ phận dự báo và phân tích thị trường thuộc Phòng Quản lý rủi ro hoạt động độc lập với Phịng ALM, thơng tin không cập nhật kịp thời và mang tính chất thu thập chưa thực hiện chức năng phân tích dự báo thị trường. Chính hạn chế này làm ảnh hưởng đến chế độ cảnh báo và ứng phó phù hợp kịp thời.
- Chiến lược quản trị thanh khoản: Chính sách về dự phòng thanh khoản trong trường hợp khẩn cấp và quản lý rủi ro lãi suất mới được xây dựng và đưa vào áp dụng chính thức tháng 08/2013, khá muộn so với bề dày hoạt động 21 năm của ngân hàng. Chiến lược huy động hiệu quả đã mang lại cho HDBank nguồn cung thanh khoản liên tục gia tăng. Tuy nhiên chiến lược tăng trưởng nóng trong giai đoạn 2011, 2012 đã để lại cho HDBank những khoản nợ xấu khó có khả năng hồn vốn.
- Phương pháp quản trị thanh khoản:
Ngân hàng quản lý rủi ro thanh khoản chủ yếu thông qua việc tuân thủ chỉ số thanh khoản theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành ngày 20 tháng 5 năm 2010. Hành vi khách hàng chưa được xác định và tính đến trong các chỉ số về rủi ro thanh khoản; phân tích tình huống và thử nghiệm căng thẳng vẫn chưa được thực hiện.
Hiện tại, các Ngân hàng hầu hết phụ thuộc vào tiền gửi có kỳ hạn từ các khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân, giấy tờ có giá và tiền gửi huy động từ thị trường liên ngân hàng như các nguồn vốn huy động chính của Ngân hàng. HDBank hiện nay có một cấu trúc tiền gửi tương tự như vậy.
Tiền gửi lõi (không kỳ hạn) chiếm tỉ lệ khá khiêm tốn do chênh lệch lãi suất lớn giữa tiền gửi có kỳ hạn với tiền gửi thanh tốn và tiền gửi khơng kỳ hạn, cụ thể là danh mục tiền gửi VNĐ. Điều này đã khuyến khích các khách hàng doanh nghiệp và cá nhân đặt dòng tiền nhàn rỗi và các khoản tiết kiệm của họ dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn. Phần lớn các hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn thơng thường dưới 2 hoặc 3 tháng; tuy nhiên, nhìn chung các ngân hàng vẫn trả mức lãi suất cạnh tranh để duy trì việc tái tục các món tiền gửi khi đến hạn. Khoảng 5% tiền gửi lõi của HDBank trên tổng nguồn vốn trả một chi phí thấp hơn 3% trong khi 90% tiền gửi có kỳ hạn, giấy tờ có giá và tiền nhận gửi từ liên ngân hàng tốn một chi phí từ 10% đến 14% (tại thời điểm tháng 7/2013).
Tỷ suất lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu (ROE) và trên tài sản (ROA) qua các năm còn thấp, đồng thời CAR duy trì cao so với chuẩn quy định cho thấy hiệu quả sử dụng nguồn vốn tại HDBank chưa cao, chiến lược kinh doanh chưa mang lại hiệu quả.
- Phương thức vận hành: HDBank đã xây dựng các chính sách nội bộ về quản lý thanh khoản từ năm 2009 (Quyết định số 298A ngày 29 tháng 4 năm 2009); tuy nhiên, các chính sách trên vẫn chưa được đưa vào áp dụng trong thực tế. Chính sách rủi ro chưa chú trọng tuyên truyền cho toàn hệ thống, chưa xây dựng cớ chế khen thưởng, xử phạt liên quan đến rủi ro thanh khoản. Các Đơn vị kinh doanh chưa hiểu rõ trách nhiệm quản trị rủi ro thanh khoản nên chưa thực sự chủ động hỗ trợ hội sở nhận diện, đánh giá và cung cấp kịp thời các thông tin phục vụ quản trị.
Suy cho cùng, hoạt động của ngân hàng là tạo thanh khoản.Việc tạo thanh khoản từ nguồn nào, bao nhiêu là phù hợp trong từng điều kiện không chỉ là vấn đề kỹ thuật mà còn là nghệ thuật. HDBank áp dụng các biện pháp kiểm soát thanh khoản chủ yếu bằng phương pháp chỉ số trong điều kiện bình thường, tuy nhiên HDBank chưa xây dựng các kịch bản chủ động ứng phó với rủi ro thanh khoản nếu xảy ra. Bằng chứng là tại thời điểm quý 3/2011, trong
khi các NHTM ngầm chạy đua lãi suất, về phía NHNN triển khai thanh tra về việc áp dụng trần lãi suất huy động 14%, trong giai đoạn này lượng tiền gửi sụt giảm hơn 5.000 tỷ đồng, đến thời điểm cuối năm, nhờ các nỗ lực triển khai các chương trình khuyến mãi và chính sách phù hợp, lượng tiền gửi đã cải thiện và kết quả là số dư tiền gửi năm 2012 tăng hơn 73% tỷ so với 2011. Tuy nhiên số liệu tăng trưởng đều huy động qua các năm từ 70 – 80%, trong khi đó tốc độ tăng dư nợ cho vay 53% cuối năm 2012 là điều đáng lưu ý cho các nhà quản trị ngân hàng trong hoạt động NH vì kênh mang lại lợi nhuận chính với chênh lệch biên độ giá mua và bán vốn là từ hoạt động cho vay.
- Công tác nhân sự: Năng lực quản lý, chất lượng nhân sự tham mưu về thanh khoản: chưa được đầu tư bài bản, đúng mức. Có một thực tế là nhiều ngân hàng thương mại với bộ máy quản lý công tác thanh khoản lỏng lẻo, thiếu chuyên môn dẫn đến công tác quản lý thanh khoản kém hiệu quả. Trong bối cảnh đó, năng lực quản lý thanh khoản tại HDBank thực sự là một thử thách. Việc các chỉ số thanh khoản chưa được kiểm soát một cách hiệu quả, nợ xấu gia tăng địi hỏi HDBank phải có giải pháp phù hợp nhằm kiểm sốt chặt chẽ tình hình thanh khoản cũng như cảnh báo rủi ro trong tương lai nhằm lựa chọn kịch bản ứng phó phù hợp.
2.2.4 Nguyên nhân của các hạn chế tồn tại
Nguyên nhân khách quan
- Khuôn khổ pháp lý, hệ thống văn bản pháp luật chưa hoàn thiện theo kịp với chuẩn quốc tế
Hiện nay, NHNN điều tiết kiểm soát hoạt động thanh khoản của NHTM chủ yếu thơng qua hệ số an tồn được quy định tại thông tư 13 và các văn bản sửa đổi bổ sung. Tuy nhiên, thông tư 13 soạn thảo dựa trên nội dung theo chuẩn Basel I, trong khi đó, hệ thống các NHTM tại các nước tiên tiến trên thế giới đã chuẩn bị lên kế hoạch áp dụng chuẩn Basel III thì hệ thống NHTM Việt Nam đang từng bước đưa vào lộ trình áp dụng chuẩn Basel II.
- Cơ chế điều hành chính sách tiền tệ và chính sách tài khố chưa linh hoạt Việc mở rộng hay thắc chặt đột ngột chính sách tiền tệ đã gây ra những cú sốc thanh khoản cho hệ thống ngân hàng. Cụ thể khi NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ bằng cách phát hành tín phiếu bắt buộc phân bổ cho các NHTM klđã làm một số NHTM rơi vào tình trạng thiếu tiền mặt phải vay trên thị trường liên ngân hàng hoặc huy động với lãi suất cao để bù đắp thiếu hụt thanh khoản. Tương tự như thế, việc cắt giảm đột ngột chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng cũng tác động đến các lĩnh vực khác đặc biệt là bất động sản, nợ xấu tăng cao, tác động trực tiếp đến tình hình thanh khoản.
- Hoạt động giám sát của NHNN đối với hoạt động của hệ thống NHTM còn nhiều bất cập.
Hoạt động giám sát của NHNN hiện nay chủ yếu chỉ dừng ở việc theo dõi sử tuân thủ dựa trên số liệu báo cáo thống kê nên chưa đưa ra được cảnh báo đối với các NHTM có biến động bất thường, đây là một hạn chế để các NHTM xây dựng các kế hoạch đối phó với các tình huống thanh khoản.
Mặt khác, hoạt động giám sát cịn thiếu minh bạch và các cơng cụ chế tài đủ mạnh để xử lý vi phạm.
- Tồn tại nhiều ngân hàng nhỏ, yếu kém về năng lực tài chính và quản trị Ngồi ra, sự hỗ trợ của NHNN đã làm nảy sinh tâm lý ỷ lại của các NHTM, sự bảo hộ của chính phủ và NHNN đã khiến cho những người gửi tiền khơng có động cơ giám sát các ngân hàng và khơng có sự sang lọc các ngân hàng. Tâm lý ỷ lại cơ chế hỗ trợ thanh khoản của NHNN làm cho các NHTM khơng chú trọng cơng tác phịng ngừa rủi ro thanh khoản.
Nguyên nhân chủ quan
- Chất lượng nguồn nhân lực quản trị rủi ro thanh khoản chưa cao
kinh nghiệm chuyên sâu về nghiệp vụ và được đào tạo bài bản. Thế nhưng Phịng Quản lý tài sản nợ có chỉ gồm một lãnh đạo kinh nghiệm dưới 05 năm và 01 nhân viên trẻ chưa có sự trải nghiệm nghiệp vụ qua các phòng ban khác. Chất lượng nguồn nhân lực là nguyên nhân sâu xa nhất mang lại rủi ro trong quản trị ngân hàng. Đặc biệt trong công tác quản trị thanh khoản mnag nhiều yếu tố chủ quan trong việc điều hành. Nếu năng lực nhân sự hạn chế, khơng đủ trình độ để xác định những xu hướng biến động của các luồng vốn và tình hình thị trường để có những biện pháp đối phó với sự biến động đó thì rủi ro thanh khoản rất dễ xảy ra.
- Hệ thống CNTT chưa đáp ứng được nhu cầu quản trị rủi ro thanh khoản. Đường truyền thông tin chậm, thường xảy ra lỗi xử lý dữ liệu và báo cáo trong khi công tác quản trị rủi ro thanh khoản cần kịp thời và độ chính xác cao. Hệ thống thông tin quản trị chưa được cung cấp kịp thời, đầy đủ, các báo cáo thực hiện thủ cơng ảnh hưởng đến tính kịp thời và tính chính xác là một trong những hạn chế lớn nhất của HDBank.
- Công tác cân đối nguồn vốn – sử dụng vốn còn nhiều bất cập
Việc cân đối nguồn và sử dụng nguồn vốn chưa được chú trọng quan tâm đúng mức và cịn mang tính xử lý tình huống hơn là mang tính chiến lược cụ thể. Ngân hàng chưa đầu tư phân tích việc nắm giữ tài sản thanh khoản để phịng ngừa rủi ro có biên pháp đối phó trong tình huống tăng trưởng tín dụng cao, tập trung vào các lĩnh vực rủi ro mang lại lợi nhuận cao. HDBank theo đuổi mục tiêu an tồn, tuy nhiên chính vì lẽ đó việc cân nguồn chưa thực sự hiệu quả, chưa tối đa hoá khả năng sinh lời của tài sản và nguồn vốn làm ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
- Cơng tác dự báo và phân tích thị trường chưa được quan tâm
Việc không cập nhật thông tin kịp thời khiến cho cơng tác dự báo khó khăn và thiếu chính xác, khó nắm bắt được hành vi khách khách hàng dẫn đến khó đo lường và lượng hố dịng tiền ra vào dẫn đến cơng tác quản trị
thanh khoản mang tính bị động.
Kết luận chương 2
Nội dung Chương 2 giới thiệu về Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM, đặt biệt phân tích hiện trạng của cơ cấu tổ chức bộ máy và cơ chế hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng nhằm hiểu rõ tầm quan trọng của quản lý rủi ro thanh khoản. Ngân hàng cần có được khả năng dự báo với độ chính xác cao các luồng tiền vào, luồng tiền ra, đặc biệt là các luồng tiền liên quan tới các cam kết ngoại bảng và các nghĩa vụ tài sản nợ để chủ động đưa ra kế hoạch hoạt động trong các tình huống bất ngờ.
Đồng thời nội dung Chương 2 cũng tập trung phân tích thực trạng rủi ro thanh khoản của HDBank giai đoạn 2010 đến 2013 thể hiện ở các chỉ số thanh khoản tương đối tốt. Mặc dù các chỉ số khả quan nhưng khơng có nghĩa cơng tác quản trị rủi ro thanh khoản của HDBank đã tồn diện mà cần có những bước đầu tư đúng đắn mang tính chiến lược để đảm bảo an toàn hoạt động, gia tăng lợi nhuận và nâng tầm vị thế cạnh tranh trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều biến động, chính sách tiền tệ thay đổi linh hoạt. Chương 3 tập trung đề ra một số giải pháp khắc phục các hạn chế nêu ở Chương 2.
CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN
TP.HCM