2.2. Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại SCB
2.2.2. Các chỉ số đánh giá thanh khoản tại SCB
SCB phải luôn luôn thực hiện đầy đủ dự trữ thanh khoản theo giới hạn rủi ro đã quy định bởi các chỉ số và tỷ lệ đƣợc quy định dƣới đây:
Chỉ số tiền mặt tại quỹ
Chỉ số tiền mặt tại quỹ = Nguồn vốn huy động TT1Tiền mặt tại quỹ x 100%
Chỉ số tiền mặt tại quỹ đƣợc tính riêng cho từng loại nguyên tệ VND, EUR, GBP, vàng, USD và các loại ngoại tệ khác quy đổi ra USD.
Biên độ (%) chỉ số tiền mặt tại quỹ: 1.5%
Chỉ số dự trữ sơ cấp
Chỉ số dự trữ sơ cấp = Nguồn vốn huy độngDự trữ sơ cấp x 100% Dự trữ sơ cấp gồm:
- Số dƣ tiền mặt (vàng) tại quỹ
- Tiền gửi tại NHNN (sau khi trừ Dự trữ bắt buộc theo quy định), trong trƣờng hợp tiền gửi tại NHNN nhỏ hơn Dự trữ bắt buộc thì khơng đƣa vào chỉ tiêu tiền gửi tại NHNN vào chỉ số dự trữ sơ cấp.
- Tiền gửi thanh tốn tại các TCTD khác (nếu có).
- Dự trữ sơ cấp đƣợc phân bổ thành chỉ tiêu định mức thanh khoản tối đa và tối thiểu cho các đơn vị trong toàn hệ thống, đảm bảo mục tiêu an toàn thanh khoản và tăng hiệu quả sử dụng vốn.
- Nguồn vốn huy động bao gồm nguồn huy động từ thị trƣờng 1, thị trƣờng 2 và vay NHNN
Chỉ số dự trữ sơ cấp đƣợc tính riêng cho từng loại nguyên tệ VND, EUR, GBP, vàng, USD và các loại ngoại tệ khác quy đổi ra USD.
Biên độ (%) chỉ số dự trữ sơ cấp: 5% Chỉ số dự trữ thứ cấp Chỉ số dự trữ thứ cấp = Các khoản phải trảDự trữ thứ cấp x 100% Dự trữ thứ cấp gồm: - Chứng khoán ngắn hạn - Giấy tờ có giá ngắn hạn
- Các khoản phải trả bao gồm các khoản huy động trên TT1, TT2, vay NHNN và các khoản cam kết phải trả khác.
- Chỉ số dự trữ thứ cấp chỉ đƣợc tính quy đổi VND
Biên độ (%) chỉ số dự trữ sơ cấp do các cấp có thẩm quyền quy định trong từng thời kỳ.
Các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động
SCB phải ln duy trì các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động theo Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động của SCB. Quy định này căn cứ theo thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN, thông tƣ số 19/2010/TT-NHNN và thông tƣ số 15/2009/TT- NHNN bao gồm:
- Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu - Giới hạn tín dụng
- Tỷ lệ khả năng chi trả
- Giới hạn góp vốn mua cổ phần
- Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng để cho vay trung dài hạn và các quy định khác về sử dụng vốn
- Tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động
SCB thêm một điều khoản về quy định về ngƣỡng cảnh báo. Ngƣỡng cảnh báo cách mức quy định của từng tỷ lệ là 5% của tỷ lệ đó. Ngƣỡng cảnh báo có thể thay đổi tùy theo quyết định của ALCO. Ngƣỡng cảnh báo này không áp dụng cho
tỷ lệ giới hạn đầu tƣ và tỷ lệ giới hạn tín dụng. Khi có một trong số các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của SCB theo quy định này đạt đến ngƣỡng cảnh báo, ALCO sẽ triệu tập cuộc họp bất thƣờng để đƣa ra các giải pháp điều chỉnh các tỷ lệ về mức an toàn.