2.2. Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại SCB
2.2.3. Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản
Trong quy trình quản trị rủi ro thanh khoản, SCB áp dụng phƣơng pháp quản trị rủi ro thanh khoản động nhƣ sau:
Lập báo cáo cung cầu thanh khoản
Xây dựng báo cáo đo lƣờng rủi ro thanh khoản, trong đó có xây dựng các kịch bản thanh khoản trong điều kiện tốt, điều kiện trung bình, điều kiện xấu và xây dựng mơ hình độ lệch thanh khoản giữa Cung thanh khoản và Cầu thanh khoản tại SCB.
Cung thanh khoản: Tiền mặt tại quỹ, Tiền gửi tại NHNN, Tiền gửi không kỳ hạn tại các TCTD khác, Tiền gửi có kỳ hạn tại TCTD khác đến hạn, Đầu tƣ chứng khoán đến hạn, Thu nợ cho vay đến hạn, Thu nợ quá hạn, Bán tài sản tài chính, Lãi và phí dịch vụ phải thu, Các cam kết giao dịch hối đoái nhận đƣợc, Các cam kết khác nhận đƣợc, Các khoản phải thu khác, Vay NHNN, Tiền nhận gửi không kỳ hạn từ các TCTD gửi mới, Tiền nhận gửi có kỳ hạn từ các TCTD tại tục và gửi mới, Tiền gửi/ tiết kiệm không kỳ hạn của tổ chức kinh tế và dân cƣ gửi mới, Tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức kinh tế và dân cƣ tái tục và gửi mới.
Cầu thanh khoản: Tiền gửi thanh tốn bình qn trong vịng 30 ngày của TCTD khác, Tiền gửi khơng kỳ hạn bình qn trong vịng 30 ngày của tổ chức kinh tế và dân cƣ, Các khoản vay NHNN đến hạn, Tiền gửi mới không kỳ hạn tại các TCTD khác, Tiền gửi mới có kỳ hạn tại TCTD khác, Các khoản vay/tiền gửi các TCTD khác đến hạn, Tiền gửi/ tiết kiệm có kỳ hạn của tổ chức kinh tế và dân cƣ đến hạn, Lãi và dịch vụ phí phải trả, Các cam kết giải ngân, Các cam kết giao dịch hối đoái phải trả, Số dƣ L/C, bảo lãnh trong nƣớc đến hạn, Các cam kết khác phải trả, Các khoản phải trả khác, Dự trữ bắt buộc, Số dƣ tiền tối thiểu.
Giả định các kịch bản có thể xảy ra: Giả định các kịch bản nhằm kiểm tra
sức chịu đựng đối với các rủi ro thanh khoản của ngân hàng, ví dụ nhƣ: Thay đổi tỷ giá; Thay đổi lãi suất; Lạm phát cao; Ảnh hƣởng của chính sách tiền tệ; Biến động giảm giá mạnh trên thị trƣờng bất động sản; Khách hàng có dƣ nợ lớn nhất mất khả năng thanh toán; Ngân hàng mất khả năng thanh toán...
Trên cơ sở đánh giá các kịch bản, ngân hàng phân loại mức độ rủi ro thanh khoản có thể gặp phải với mức độ tăng dần
- Kịch bản 1: Tình trạng bình thƣờng - Kịch bản 2: Tình trạng rủi ro vừa phải - Kịch bản 3: Tình trạng rủi ro cao
Các chỉ tiêu đƣợc giả định (trên cơ sở thu thập ý kiến của các Phịng/Ban
liên quan và phân tích diễn biến tình hình thị trƣờng) trong từng kịch bản:
- Cung thanh khoản : Thu nợ quá hạn, Vay NHNN , Tiền nhận gửi không kỳ
hạn từ các TCTD gửi mới, Tiền nhận gửi có kỳ hạn từ các TCTD tại tục và gửi mới, Tiền gửi/ tiết kiệm không kỳ hạn của tổ chức kinh tế và dân cƣ gửi mới, Tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức kinh tế và dân cƣ tái tục và gửi mới.
- Cầu thanh khoản: Các cam kết giải ngân, Số dƣ tiền tối thiểu, Tiền gửi mới không kỳ hạn tại các TCTD khác, Tiền gửi mới có kỳ hạn tại TCTD khác.
Trên cơ sở tính tốn độ lệch cung cầu thanh khoản và các giả định kịch bản xảy ra, các đơn vị có liên quan phải chuẩn bị lƣợng tài sản động có đủ tính thanh khoản cần thiết để đáp ứng khả năng chi trả các khoản nợ đến hạn hoặc tình huống khủng hoảng thanh khoản xấu nhất có thể xảy ra.
Khắc phục các vi phạm giới hạn rủi ro thanh khoản Quản trị rủi ro thanh khoản trong điều kiện bình thƣờng
Khi xảy ra tình trạng thiếu hụt thanh khoản qua giới hạn Chỉ số tiền mặt tại quỹ và Chỉ số dự trữ sơ cấp, các đơn vị có liên quan thực hiện các biện pháp để bù đắp nguồn tùy thuộc mức độ thiếu hụt trong từng thời điểm nhƣ:
- Tạm thời sử dụng khoản tiền gửi DTBB (và bù đắp vào những ngày khác) - Nhận gửi trên TT2
- Vay chiết khấu giấy tờ có giá với NHNN - Tạm thời ngừng giải ngân tín dụng
- Bán giấy tờ có giá, mua nguyên tệ thiếu hụt. - Đẩy mạnh huy động vốn từ thị trƣờng 1 - Tích cực thu hồi nợ đến hạn và nợ quá hạn.
Quản trị rủi ro thanh khoản trong điều kiện khủng hoảng thanh khoản cục bộ tại ngân hàng ở mức trung bình
Khủng hoảng thanh khoản cục bộ tại SCB ở mức trung bình, khách hàng rút tiền trong phạm vi một vài đơn vị, địa bàn hoạt động của Ngân hàng. Các biện pháp cần thực hiện là:
- Dự báo cung cầu thanh khoản, trong đó phân tích kỹ ảnh hƣởng của suy giảm chất lƣợng tín dụng đến cung cầu thanh khoản.
- Xác định tất cả các tài sản có thể cung cấp thanh khoản. - Đàm phán gia hạn các nguồn vốn vay, huy động.
- Giữ quan hệ chặt chẽ với tất cả các nguồn cung cấp vốn trên thị trƣờng. - Ngừng giải ngân tín dụng
- Rà sốt các khoản vay có thể bán đƣợc.
Khủng hoảng thanh khoản cục bộ tại ngân hàng mức nghiêm trọng
Khủng hoảng thanh khoản cục bộ ở mức nghiêm trọng xảy ra khi ngƣời gửi rút tiền ồ ạt, các TCTD khác từ chối cho vay. Khi khủng hoảng thanh khoản cục bộ ở mức nghiêm trọng, Hội đồng chỉ đạo Xử lý khủng hoảng chỉ đạo các bộ phận thực hiện có ngay các biện pháp để thoát khỏi khủng hoảng thanh khoản cục bộ tại SCB trong vòng 03 ngày làm việc với các biện pháp:
- Hội đồng ALCO họp hàng ngày để đánh giá và quyết định các giải pháp giải quyết khủng hoảng thanh khoản, chuẩn bị các phƣơng án theo các mức độ lƣợng tiền gửi bị rút ra.
- Khối tiền gửi và các đơn vị liên quan: báo cáo chi tiết các nguồn vốn lớn của tổ chức và cá nhân, giữ liên lạc mật thiết với các tố chức này.
- Phòng Marketing, Phòng Quan hệ đối ngoại: phối hợp với NHNN và các phƣơng tiện thông tin đại chúng trấn an ngƣời gửi tiền, đặc biệt là những tổ chức, cá nhân có số dƣ tiền gửi lớn.
- Trƣởng các Đơn vị trong hệ thống và nhân viên giao dịch, cán bộ tín dụng có quan hệ với khách hàng: trực tiếp đàm phán với ngƣời gửi tiền về thời hạn rút tiền, đàm phán với khách hàng vay vốn về khả năng trả nợ trƣớc hạn, đàm phán với khách hàng về việc hỗn giải ngân tín dụng.
- Các đơn vị quản trị tài sản của ngân hàng: bán các tài sản và các khoản nợ có khả năng bán đƣợc.
Việc xử lý khủng hoảng thanh khoản cần đƣợc xây dựng thành quy định cụ thể, định kỳ Hội đồng ALCO đánh giá các kịch bản có thể dẫn đến khủng hoảng thanh khoản tại ngân hàng và đề ra các kế hoạch ứng phó kịp thời.
Chế độ thông tin báo cáo
Báo cáo rủi ro thanh khoản phải chỉ ra tất cả các trƣờng hợp không phù hợp với chiến lƣợc quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng. Nội dung báo cáo phải bao gồm nhƣng không hạn chế các thông tin quan trọng sau:
- Đánh giá việc tuân thủ các tỷ lệ an toàn liên quan đến thanh khoản theo quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc; đánh giá mức độ đầy đủ của vốn so với quy định của pháp luật và so sánh với tình hình rủi ro hiện tại và trong tƣơng lai của ngân hàng;
- Đánh giá riêng biệt và đánh giá tổng thể rủi ro thanh khoản, kết quả của việc kiểm tra sức chịu đựng và phân tích các kịch bản.
- Các trƣờng hợp vi phạm quy định nội bộ hoặc quy định của pháp luật và biện pháp xử lý.
- Đề xuất biện pháp giảm thiểu rủi ro.
Tần suất báo cáo rủi ro thanh khoản trong nội bộ ngân hàng:
- Định kỳ hàng ngày, Phịng QLRRTT báo cáo cho các cấp có thẩm quyền về tình hình các tỷ lệ an tồn vốn và các giới hạn rủi ro thanh khoản; Phòng Nguồn vốn báo cáo về tình hình thanh khoản trong ngày theo quy định;
- Định kỳ hàng tháng, Phịng QLRRTT có báo cáo phân tích về tình hình thanh khoản thể hiện trạng thái rủi ro, các đánh giá về trạng thái rủi ro, dự báo và các kiến nghị.