2.1.3.1. Tổng quan tỡnh hỡnh hoạt động tại HDBank giai đoạn 2008 - 2011:
Cựng với sự phỏt triển của hệ thống ngõn hàng kể từ khi Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại thế giới (WTO) vào cuối năm 2006, đến nay HDBank đĩ đạt được một số kết quả đỏng chỳ ý như sau:
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2008 - 2011 tại HDBank
ĐVT: Tỷ đồng, % Chỉ tiờu Năm 2008 2009 2010 2011 Vốn điều lệ 1.550 1.550 2.000 3.000 Tổng tài sản 9.558 19.127 34.389 45.025 Huy động vốn 7.772 17.119 30.494 39.684 Cho vay 6.176 8.231 11.728 13.848
Lợi nhuận trƣớc thuế 80 255 351 566
Tỷ suất sinh lời trờn tổng TS (ROA) 0.59% 1.54% 1.13% 1.06%
Tỷ suất sinh lời trờn VCSH (ROE) 5.59% 12.00% 16.98% 14.27%
Hệ số an tồn vốn (CAR) 15.67% 12.71% 15.00%
Nguồn: HDBank - Tổng hợp BCTN giai đoạn 2008 - 2011
Về vốn điều lệ: Giai đoạn 2008 - 2011, HDBank liờn tục gia tăng vốn
điều lệ để một mặt đỏp ứng cỏc tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu trong hoạt động ngõn hàng theo quy định của NHNN (theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 là 8% và gần đõy là Thụng tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 là
9%) và để nõng cao tớnh an tồn cho hoạt động ngõn hàng theo thụng lệ quốc tế. Mặt khỏc phục vụ cho nhu cầu mở rộng mạng lưới hoạt động, đỏp ứng tốt hơn cho cỏc dự ỏn cú nhu cầu vốn lớn và phự hợp với chiến lược phỏt triển kinh doanh. Đến cuối năm 2011, HDBank đĩ đạt được mức vốn điều lệ tối thiểu theo quy định tại
Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 và Nghị định 10/2011/NĐ-CP ngày 26/01/2011 là 3.000 tỷ đồng.
Về quy mụ tổng tài sản: Trong giai đoạn 2008 - 2011, do tỡnh hỡnh kinh
tế thế giới biến động mạnh và rất phức tạp, sự điều chỉnh liờn tục của cỏc chớnh sỏch vĩ mụ cú ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của cỏc NHTM như: việc ỏp trần lĩi suất huy động, thắt chặt tớn dụng trong cỏc lĩnh vực chứng khoỏn và bất động sản, nõng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh khoản, điều chỉnh cỏc loại lĩi suất cơ bản… Trước tỡnh hỡnh đú, mặc dự cũng chịu tỏc động khụng ớt nhưng HDBank vẫn duy trỡ
được khả năng tăng trưởng bền vững. Phần lớn cỏc mục tiờu tăng trưởng đặt ra đều đạt được, tỷ lệ tăng trưởng bỡnh qũn tổng tài sản 45%, huy động vốn trờn 47% và cho vay khoảng 16% một năm. Đến cuối năm 2011 tổng tài sản đạt 45.025 tỷ đồng, huy động vốn và cho vay lần lượt là 39.684 tỷ đồng và 13.848 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.1: Tăng trƣởng Tổng tài sản, Huy động vốn và Cho vay 2008 - 2011
Nguồn: HDBank - Tổng hợp BCTC giai đoạn 2008 - 2011
Về lợi nhuận và cỏc chỉ số sinh lời: Mặc dự thời gian qua thị trường tài
chớnh cú những biến động bất lợi đối với việc tạo ra lợi nhuận, nhưng HDBank vẫn duy trỡ được khả năng tăng trưởng ở mức bỡnh qũn trờn 66%/năm. Theo đú lợi nhuận trước thuế đến cuối năm 2010 là 351 tỷ đồng và năm 2011 đạt 566 tỷ đồng. Tuy đõy khụng phải là mức lợi nhuận cao nhưng xột về tương đối thỡ ngõn hàng cho thấy sự tăng trưởng lợi nhuận tốt, từ đú đảm bảo duy trỡ cỏc tỷ suất ROA và ROE ở mức thớch hợp và tương xứng với tỷ suất sinh lời bỡnh qũn ngành.
Về hệ số an tồn vốn (CAR): Được duy trỡ bằng việc khụng ngừng nõng
cao chất lượng của tài sản cú và sự tăng trưởng liờn tục của vốn tự cú. HDBank đĩ cú nhận thức sõu sắc về vấn đề an tồn hoạt động, cú chiến lược thực hiện từng bước cỏc chuẩn mực về QTRR ngõn hàng theo xu hướng hội nhập quốc tế. Đến năm 2009 hệ số CAR đạt được 15.67% và năm 2010 là 12.71%, đỏp ứng được mức
tối thiểu 9% theo quy định của NHNN. Hệ số CAR năm 2011 vẫn đảm bảo mức tối thiểu và đạt 15%.
Về mạng lưới hoạt động: HDBank luụn cú chiến lược đầu tư phỏt triển,
mở rộng mạng lưới hoạt động nhằm tăng tớnh cạnh tranh trờn thị trường. Đến năm 2011 tồn hệ thống đĩ cú 120 cơ sở kinh doanh bao gồm Hội sở chớnh, Trung tõm kinh doanh, cỏc chi nhỏnh và phũng giao dịch trĩi rộng khắp cả nước.
Biểu đồ 2.2: Tăng trƣởng mạng lƣới chi nhỏnh hệ thống HDBank 2008 - 2011
Nguồn: HDBank - Tổng hợp BCTC giai đoạn 2008 - 2011
2.1.3.2. Tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng tại HDBank
Tỡnh hỡnh chung về hoạt động tớn dụng:
Danh mục hoạt động tớn dụng luụn chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản cú trong cỏc năm từ 2008 đến 2011 và đúng gúp lớn nhất vào tổng thu nhập cho ngõn hàng. Tuy nhiờn tỷ trọng này cú xu hướng giảm dần do HDBank luụn quỏn triệt tăng trưởng tớn dụng phải đi đụi với việc kiểm soỏt được rủi ro. Bằng việc tăng cường cụng tỏc KTKSNB, thực hiện đỳng quy trỡnh quy chế đĩ ban hành, định kỳ đỏnh giỏ và phõn loại khỏch hàng đĩ làm cho chất lượng tớn dụng ngày càng được nõng cao.
Bảng 2.2: Tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng tại HDBank giai đoạn 2008 - 2011 ĐVT: Tỷ đồng, % ĐVT: Tỷ đồng, % Chỉ tiờu Năm 2008 2009 2010 2011 Tổng dƣ nợ 6.176 8.231 11.728 13.848 Tổng tài sản 9.558 19.127 34.389 45.025 Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ -30,70% 33,27% 42,49% 18,08% Tổng dƣ nợ/Tổng tài sản 64,62% 43,03% 34,10% 30,76%
Dƣ nợ cho vay/Nguồn vốn huy động 79,46% 48,08% 38,46% 34,90%
Tỷ lệ nợ xấu 1.93% 1.10% 0.84% 1.63%
Dƣự phũng rủi ro tớn dụng 40.06 72.39 93.46 146.87
Nguồn: HDBank - Tổng hợp BCTN giai đoạn 2008 - 2011
+ Năm 2008-2009: Khủng hoảng kinh tế lan rộng trờn phạm vi tồn thế giới cựng với cỏc chớnh sỏch thắt chặt tiền tệ của NHNN đĩ gõy ra những khú khăn, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngõn hàng, dẫn đến việc tăng trưởng tớn dụng và phỏt triển khỏch hàng gặp phải nhiều hạn chế, cụ thể là tổng dư nợ đĩ giảm 30.70% vào năm 2008 và tăng 33.27% trong năm 2009. Tuy nhiờn tỷ lệ nợ xấu luụn được kiểm soỏt dưới 2% và phự hợp với kỳ vọng.
+ Năm 2010: Sự dần phục hồi kinh tế sau khủng hoảng và cỏc chớnh sỏch khuyến khớch kinh tế của Nhà nước, sự nắm bắt kịp thời nhu cầu của thị trường và điều chỉnh cỏc chớnh sỏch phỏt triển tớn dụng đỳng đắn đĩ giỳp gia tăng 42.49% tổng dư nợ, cuối năm 2010 đạt 11.728 tỷ đồng và tỷ lệ nợ xấu cũng giảm cũn 0.84%.
+ Năm 2011: Bước vào quỏ trỡnh tỏi cơ cấu danh mục tài sản cú, tập trung vào việc sàn lọc cỏc khoản tớn dụng đĩ cấp trước đú nờn tỷ lệ tăng trưởng được kỡm lại ở mức trờn 18% và ỏp dụng phương phỏp phõn loại nợ định tớnh nờn đĩ làm gia tăng tỷ lệ nợ xấu lờn 1.63%.
Cơ cấu tài sản cũng cú sự dịch chuyển đỏng kể, theo đú HDBank chủ trương giảm dần tỷ trọng khoản mục cho vay (chứa đựng nhiều rủi ro) sang cỏc dạng tài sản khỏc như tiền gửi tại cỏc TCTD khỏc, đầu tư tài chớnh, nắm giữ cỏc tài sản tài chớnh cú tớnh thanh khoản cao… Ngồi ra tỷ lệ dư nợ cho vay trờn nguồn vốn huy động cũng được kiểm soỏt tốt và đỏp ứng yờu cầu của Thụng tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 về tỷ lệ tối đa khụng vượt quỏ 80% (tỷ lệ này đĩ được bỏ theo THụng tư 22/2011/TT-NHNN ngày 30/08/2011), ngoại trừ trong
năm 2008 tỷ lệ này tăng cao do thị trường tiền gửi biến động mạnh và sự sụt giảm nhanh của nguồn vốn.
Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ Tổng dƣ nợ/Tổng tài sản tồn hệ thống HDBank 2008 - 2011
Nguồn: HDBank - Tổng hợp BCTC giai đoạn 2008 - 2011
Về cơ cấu dƣ nợ tớn dụng:
Phõn theo thời hạn cho vay: Dư nợ cú xu hướng dịch chuyển theo
hướng tăng dần tỷ trọng cho vay ngắn hạn và giảm dần cho vay trung dài hạn. Điều này là phự hợp với chiến lược phỏt triển của HDBank, hướng tới mục tiờu tập trung vào lĩnh vực ngõn hàng bỏn lẻ, cỏc dịch vụ KHCN như cho vay tiờu dựng, du học, ứng trước tài khoản, ưu tiờn cho doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh…
Với việc thực hiện cỏc chiến lược đề ra, ngõn hàng đĩ dần hạn chế được RRTD do kỳ hạn càng dài càng cú nhiều rủi ro. Mặt khỏc tạo động lực cạnh tranh về sản phẩm bỏn lẻ, phự hợp với năng lực đỏp ứng của nguồn vốn hiện cú và năng lực quản trị điều hành.
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn vay giai đoạn 2008 - 2011
Nguồn: HDBank - Tổng hợp BCTC giai đoạn 2008 - 2011
Phõn theo đối tượng khỏch hàng: HDBank luụn chủ động tiếp thị và
mở rộng địa bàn nhằm thu hỳt ngày càng nhiều khỏch hàng, thu hẹp sự chờnh lệch tỷ lệ giữa KHCN và tổ chức kinh tế từ mức tỷ lệ KHCN năm 2008 là 59% xuống khoảng 44% vào năm 2011 và tương ứng tăng tỷ lệ KHDN từ 41% lờn 56%. Việc phõn bổ dư nợ cho cỏc đối tượng khỏch hàng như vậy một mặt đĩ giỳp ngõn hàng quản lý khỏch hàng dễ dàng hơn do đĩ cú sự phõn cụng cỏc khối khỏch hàng chuyờn trỏch, mặt khỏc là để hạn chế rủi ro đối tỏc do tập trung quỏ mức.
Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khỏch hàng giai đoạn 2008 - 2011
Về chất lƣợng tớn dụng:
Với việc thực hiện phõn loại nợ và trớch lập dự phũng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, xõy dựng và thực hiện quy trỡnh cấp tớn dụng, thực hiện XHTDNB theo phương phỏp định tớnh đĩ giỳp ngõn hàng kiểm soỏt và hạn chế phỏt sinh nợ xấu.
Bảng 2.3: Cơ cấu nhúm nợ phõn theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN
ĐVT: % Phõn loại nợ Năm 2008 2009 2010 2011 Nhúm 1 96,29% 98,37% 97,19% 91,90% Nhúm 2 1,78% 0,53% 1,98% 5,99% Nhúm 3 0,83% 0,10% 0,28% 1,11% Nhúm 4 0,58% 0,09% 0,16% 0,69% Nhúm 5 0,52% 0,91% 0,40% 0,31% Tỷ lệ nợ xấu 1,93% 1,10% 0,84% 1,63%
Nguồn: HDBank - Tổng hợp BCTC giai đoạn 2008 - 2011
Bảng trờn cho thấy tỷ lệ nợ nhúm 1 luụn chiếm trờn 96% kể từ năm 2008-2010, nợ nhúm 2 khụng quỏ 2%. Tỷ lệ nợ xấu luụn được giỏm sỏt chặt chẽ, cỏc biện phỏp xử lý nợ được thực hiện kịp thời đảm bảo duy trỡ tỷ lệ này dưới mức cho phộp là 2%. Tuy nhiờn năm 2011, tỷ lệ nợ xấu lại gia tăng lờn 1.63% và là một tớn hiệu cảnh bỏo đỏng để HDBank quan tõm.
Biểu đồ 2.6: Tăng trƣởng nợ xấu qua cỏc thời kỳ 2008 – 2011
Trong giai đoạn 2008-2010, tỡnh hỡnh nợ xấu liờn tục gia tăng ở cỏc NHTM, đĩ giúng lờn hồi chuụng cảnh bỏo về nguy cơ bựng phỏt nợ quỏ hạn tại cỏc ngõn hàng. Theo nguồn tin từ NHNN thỡ đến hết năm 2010 tỷ lệ nợ xấu tồn ngành là 2.16% và đến thỏng 7/2011 tỷ lệ này là 3.04%. Trước tỡnh hỡnh đú HDBank đĩ xõy dựng cỏc chớnh sỏch quản lý RRTD, ỏp dụng chớnh sỏch loại nợ và trớch dự phũng theo phương phỏp định tớnh đĩ được NHNN chấp thuận vào việc quản trị RRTD nhằm phản ỏnh xỏc thực hơn chất lượng tớn dụng, kịp thời cú cỏc biện phỏp nhằm hạn chế tổn thất thiệt hại xảy ra.
2.1.3.3. Cỏc nguyờn nhõn dẫn đến RRTD gia tăng:
Rủi ro tớn dụng do tăng quy mụ hoạt động tớn dụng:
Với tốc độ gia tăng mở rộng mạng lưới bỡnh qũn 60%/năm để tăng tớnh cạnh tranh, thu hỳt khỏch hàng, khẳng định thương hiệu là một chiến lược đỳng đắn. Cựng sự phỏt triển đú là ỏp lực tăng trưởng tớn dụng hàng năm đối với cả hệ thống núi chung và với từng đơn vị kinh doanh núi riờng thụng qua cỏc chỉ tiờu tăng trưởng. Tuy nhiờn việc xõy dựng và giao kế hoạch chỉ tiờu luụn cú nhiều bất cập, cụ thể như cú đơn vị kinh doanh được giao chỉ tiờu tăng trưởng tớn dụng đến 200%, 300% thậm chớ là tăng trưởng 500%. Điều đú gõy khụng ớt khú khăn về mặt tỏc nghiệp và luụn tiềm ẩn nhiều rủi ro do tăng trưởng tớn dụng quỏ nhanh trong một thời gian ngắn.
Thị trƣờng tớn dụng cú tớnh cạnh tranh ngày càng cao:
Hiện nay trờn thị trường ngõn hàng tồn tại 3 nhúm chớnh là nhúm cỏc NHTM quốc doanh, nhúm cỏc NHTM cổ phần và nhúm cỏc chi nhỏnh ngõn hàng nước ngồi, ngõn hàng 100% vốn nước ngồi và ngõn hàng liờn doanh. Ngồi ra cỏc TCTD phi ngõn hàng như cỏc cụng ty tài chớnh, cụng ty cho thuờ tài chớnh cũng tham gia tớch cực vào thị trường tớn dụng làm cho thị phần cỏc ngõn hàng ngày càng bị chia nhỏ.
Để đẩy mạnh bỏn cỏc sản phẩm tớn dụng nhằm đạt mục tiờu tăng trưởng, ngõn hàng ngồi việc tăng cường tiếp thị sản phẩm, thụng thường ngõn hàng sẽ hạ cỏc tiờu chớ chọn lựa đỏnh giỏ năng lực của khỏch hàng hay cú cỏc ưu đĩi hơn. Điều này đồng nghĩa với việc chấp nhận rủi ro cao hơn để cú được khỏch hàng. Mặt
khỏc, trờn bỡnh diện tổng thể, khỏch hàng sẽ thớch quan hệ với ngõn hàng cú thương hiệu, hạ tầng dịch vụ với cụng nghệ cao, dịch vụ khỏch hàng chuyờn nghiệp… do đú ớt cú cơ hội cho cỏc ngõn hàng nhỏ.
Rủi ro do tập trung tớn dụng quỏ mức:
Từ ngày đầu thành lập HDBank đĩ tập trung tớn dụng theo định hướng phỏt triển nhà ở dõn cư, nhà ở thương mại, hạ tầng đụ thị, cỏc cụng trỡnh cụng cộng và chủ yếu là những khoản vay trung dài hạn. Tuy nhiờn, đến giai đoạn hội nhập kinh tế thế giới cựng với yờu cầu phỏt triển theo hướng ngõn hàng đa năng, HDBank thực hiện chiến lược ưu tiờn tăng trưởng tớn dụng cho cỏc ngành sản xuất xuất khẩu, nụng sản, ngành cụng nghiệp chế biến và phụ trợ… và hạn chế cho vay đối với cỏc ngành kinh doanh bất động sản, chứng khoỏn, tiờu dựng và cho vay bằng vàng. Bảng 2.4: Tỷ trọng dƣ nợ tớn dụng theo ngành kinh tế 2008 - 2011: ĐVT: % Ngành nghề Năm 2008 2009 2010 2011 Hoạt động phục vụ cỏ nhõn và cộng đồng 57,73% 50,30% 52,59% 44,43% Xõy dựng 20,79% 22,50% 12,83% 13,83% Cụng nghiệp chế biến 1,69% 5,40% 8,02% 8,18%
Thƣơng nghiệp, sửa chữa xe cú động cơ,
mụ tụ, xe mỏy, đồ dựng cỏ nhõn và GĐ 4,62% 4,77% 6,91% 5,53% Hoạt động dịch vụ hộ gia đỡnh 3,45% 3,16% 6,56% 4,36%
Vận tải, kho bĩi, thụng tin liờn lạc 4,48% 3,86% 5,08% 4,99%
Cỏc ngành khỏc 7,24% 10,01% 8,01% 18,68%
Nguồn: HDBank - Tổng hợp BCTN giai đoạn 2008 - 2011
Bảng trờn cho thấy đối với cỏc hoạt động phục vụ cỏ nhõn và cộng đồng tuy cú xu hướng giảm dần nhưng luụn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ. Đối với cỏc ngành xõy dựng và cỏc hoạt động cú liờn quan đến bất động sản, chứng khoỏn được chỳ trọng kiểm soỏt chặt và hạn chế cho vay, ưu tiờn tăng trưởng dư nợ cho ngành cụng nghiệp chế biến. Mục tiờu là từng bước giảm tỷ trọng cho vay phi sản xuất kinh doanh xuống mức 22% và 16% đến cuối năm 2011 theo tinh thần chỉ đạo của Chỉ thị 01/2011. Tuy nhiờn, sự dịch chuyển cơ cấu hướng đến cỏc ngành ưu tiờn tăng trưởng cũn chậm vỡ nhiều lý do như chưa đến hạn thu hồi nợ hoặc khỏch
hàng cần tiền để tỏi đầu tư, sự biến động kinh tế gõy bất lợi cho khả năng trả nợ của khỏch hàng.
Sự mất cõn đối kỳ hạn:
Sự mất cõn đối kỳ hạn của nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay mang lại nhiều rủi ro tiềm ẩn. Nguyờn nhõn chủ yếu là vấn đề lĩi suất huy động vốn trong cỏc năm gần đõy diễn biến phức tạp, kỷ cương thị trường chưa được xỏc lập do đú