0 0.5 1 1.5 2 2.5 2008 2009 2010 2011 2012 Vietinbank Vietcombank Sacombank EIB ACB
(Nguồn: BCTN của các NHTM năm 2008-2012)
Tuy nhiên, qua bảng số liệu tổng hợp của một số ngân hàng TMCP ta cũng thấy được mặc dù ROA và ROE của Vietinbank có xu hướng tăng trưởng nhưng vẫn chưa ở mức cao so với ngân hàng VCB. Để nâng cao năng lực cạnh tranh thì gia tăng ROA và ROE và đây cũng là một định hướng của Vietinbank phấn đấu trong chiến lược phát triển thành một tập đồn tài chính vững mạnh.
2.2.1.5. Mức độ rủi ro:
Bảng 2.9: Tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản của các ngân hàng TMCP Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Vietinbank 62,37% 66,93% 63,69% 64,46% 65,47%
Vietcombank 50,79% 55,43% 57,50% 66,10% 56,91%
Sacombank 50% 56% 54,64% 63,73% 62,38%
EIB 43,23% 58,07% 47,07% 40,34% 43,68%
ACB 32,86% 36,85% 42,16% 36,23% 57,46%
(Nguồn: BC thường niên của các NHTM năm 2008-2012)
Bảng 2.10: Phân tích dƣ nợ cho vay và tổng tài sản của Vietinbank
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Dư nợ cho vay 120,752 18,16 163,170 35,12 234,204 43,53 296,934 26,78 329,683 11 Tổng tài sản 193,590 16,54 243,785 25,92 367,712 50,83 460,603 25,26 503,606 1
Biểu đồ 2.4: Phân tích dƣ nợ cho vay trên tổng tài sản của một số NHTMCP 0 10 20 30 40 50 60 70 80 2008 2009 2010 2011 2012 Vietinbank Vietcombank Sacombank EIB ACB
Biểu đồ 2.5: Tốc độ tăng trƣởng tổng tài sản
0 10 20 30 40 50 60 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 2008 2009 2010 2011 2012 Tổng tài sản Tăng trƣởng tài sản(%)
Biểu đồ 2.6: Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ cho vay 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 2008 2009 2010 2011 2012 Dƣ nợ cho vay (tỷ đồng) Tăng trƣởng cho vay (%)
Cùng với sự tăng trưởng mạnh của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong thời gian gần đây, VietinBank đạt tốc độ tăng trưởng mạnh về tài sản: năm 2009 tổng Tài sản của VietinBank đạt trên 243 ngàn tỷ đồng, dư nợ cho vay đạt trên 163 ngàn tỷ đồng, tăng 35% so với năm 2008. Năm 2010 tổng tài sản tiếp tục tăng 50,83%, dư nợ cho vay tăng 43,53% so với năm 2009. Năm 2011 do biến động của lãi suất huy động và cho vay nên dư nợ cho vay tăng trưởng thấp chỉ tăng 26,78%, tổng tài sản tăng 25,26% so với năm 2010.
Kể từ khi thành lập, hoạt động cho vay là phần trọng tâm trong chiến lược kinh doanh của VietinBank. Tuy nhiên, kể từ năm 2005 tốc độ tăng trưởng hàng năm của tổng tài sản và dư nợ cho vay giảm. Tỷ trọng dư nợ cho vay trên tổng tài sản của VietinBank giảm do nhiều nguyên nhân, mà chủ yếu là do VietinBank có chiến lược chuyển dịch cơ cấu hoạt động trực tiếp sang kinh doanh dịch vụ - phù hợp với thông lệ quốc tế và hoạt động của ngân hàng hiện đại. Mặt khác, VietinBank đã nhận thức rõ việc quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay và điều hành hoạt động tín dụng sát hơn với các quy định quốc tế cũng như các quy định của NHNN về quản trị rủi ro theo Basel II về phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro, đảm bảo tỷ lệ an toàn trong hoạt động. VietinBank đã nỗ lực xây dựng các hệ thống chính sách, quản lý và theo dõi, đảm bảo cho các khoản vay được kiểm soát chặt chẽ, an toàn và hiệu quả với chiến lược là củng cố và nâng cao chất lượng tín
dụng. VietinBank đã hoàn thành vượt mức đề án xử lý đã được Chính phủ phê duyệt nên tốc độ tín dụng tăng chậm hơn tốc độ tăng trưởng tổng tài sản. Những năm gần đây, tỷ trọng dư nợ cho vay trên tổng tài sản có sinh lời giảm, trong khi các hoạt động dịch vụ của ngân hàng như: hoạt động kinh doanh nguồn vốn, chuyển tiền kiều hối, bảo lãnh và tái bảo lãnh, tài trợ thương mại v.v. tăng mạnh. Trong tương lai, các hoạt động tài chính ngồi cho vay như tiền gửi và đầu tư dự kiến sẽ đóng vai trị quan trọng trong việc đa dạng hố danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi ro cũng như đảm bảo tính thanh khoản của VietinBank.
Bảng 2.11: Phân tích chất lƣợng nợ vay
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % -Nợ đủ tiêu chuẩn 114,596 32 160,509 40 230,266 43 285,213 23.0 327,054 14,67 -Nợ cần chú ý 3,968 35 1,660 -58 2,399 44 6,017 50.8 1,411 13,5 Nợ xấu 2,185 999 1,537 2,203 4,888 -Nợ dưới tiêu chuẩn 846 22 230 -72 924 30 1 1,071 15.9 994 -7 -Nợ nghi ngờ 803 17 332 -58 410 23 220 - 53.0 1,789 713 -Nợ có khả năng mất vốn 536 27 437 -18 203 -53 912 449 2,105 130 Tổng cộng 120,749 18 163,168 35 234,202 43 293,433 25 333,355 13.6
(Nguồn: BCTC đã kiểm toán 2008- 2012 của Vietinbank)
Do thực hiện tốt cơng tác quản trị tín dụng nên dư nợ tăng trưởng đều qua các năm. Bên cạnh đó thơng qua bảng phân tích Nợ theo quyết định 493/2005- QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 thì Nợ xấu là nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5. Nếu tỷ trọng nợ
xấu trên tổng dư nợ cho vay năm 2008 là 1,8% thì năm 2009 và năm 2010 tỷ trọng này giảm xuống còn 0,6%. Đến năm 2011 tỷ trọng này tăng nhẹ đạt 0,75%. Đến năm 2012 tỷ trọng này tăng mạnh 1,4%. Tuy nhiên, đa phần các khoản nợ xấu đều có tài sản đảm bảo. Điều này làm cho hoạt động ngân hàng lành mạnh hơn.
Nợ đủ tiêu chuẩn: Năm 2008 Nợ đủ tiêu chuẩn 114.596 tỷ đồng, năm 2009 tăng lên 160.509 tỷ đồng, năm 2010 tăng lên 230.266 tăng 43% so với năm 2009, đến năm 2011 tăng lên 285,213 tỷ đồng tăng 23% so với năm 2010. Năm 2012 Vietinbank ngày càng mở rộng vay gia tăng 327.054 tỷ đồng tăng 14,67 % so với năm 2011.
Nợ cần chú ý: Năm 2008 Nợ cần chú ý 3.968 tỷ đồng, năm 2009 giảm còn 1.660 tỷ đồng, năm 2010 tăng lên 2.399 tăng 44% so với năm 2009, năm 2011 tăng lên 6,017 tỷ tăng 50,8% so với năm 2010. Năm 2012 tỷ trọng nợ cần chú ý tăng nhẹ 13,5% so với năm 2011 với tổng dư nợ là 1,411 tỷ đồng.
Nợ dưới tiêu chuẩn: Năm 2008 Nợ dưới tiêu chuẩn 846 tỷ đồng, năm 2009 đạt 230tỷ đồng, năm 2010 tăng lên 924 tỷ đồng tăng 43% so với năm 2009, năm 2011 tăng lên 1,071 tỷ đồng tăng so với năm 2011 là 15,9%. Năm 2012 với nhiều biện pháp quản trị rủi ro tín dụng đã phần nào kiểm soát được tỷ lệ nợ dưới tiêu chuẩn, so với năm 2011 có giảm 7.2%.
Nợ nghi ngờ: Năm 2008 Nợ nghi ngờ 803 tỷ đồng, năm 2009 giảm còn 332tỷ đồng, năm 2010 tăng lên 410 tăng 23% so với năm 2009, năm 2011 giảm còn 220 tỷ so với năm 2010 giảm được 53%. Nợ nghi ngờ tăng mạnh vào năm 2012 là 1,789 tỷ đồng với tốc độ tăng 713% so với năm 2011. Nợ có khả năng mất vốn: Năm 2008 Nợ có khả năng mất vốn 536 tỷ đồng, năm 2009 giảm xuống 437tỷ đồng, năm 2010 giảm 203 giảm 53% so với năm 2009. Năm 2011 nợ có khả năng mất vốn tăng cao lên đến 912 tỷ đồng tăng 449%. Năm 2012 nợ có khả năng mất vốn tăng lên đến 2.105 tỷ đồng tăng 130% so với năm 2011.
Tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay giảm cho thấy Vietinbank đang ngày càng tập trung thu hồi các khoản nợ xấu góp phần làm lành mạnh tài sản
có, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh với các ngân hàng trong nước.Tuy nhiên trong năm 2012 tỷ lệ nợ xấu có gia tăng đáng kể, Vietinbank cần nỗ lực hơn nửa trong công tác quản trị nhầm kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng góp phần gia tăng chất lượng nợ vay. Đặc biệt khi thơng tư 02/2013/TT-NHNN có hiệu lực vào ngày 01/06/2013 quy định phân loại tài sản có hiệu lực góp phần quản trị tài sản có hiệu quả và có những động thái quản trị chất lượng nợ được tốt hơn.
2.2.2. Năng lực về công nghệ:
Đến nay đã có hơn 80% các nghiệp vụ ngân hàng, 85% các giao dịch của Vietinbank với khách hàng được thực hiện bằng máy tính và thiết bị công nghệ thông tin hiện đại. Công nghệ thông tin đã tác động mạnh vào q trình đổi mới cơ chế chính sách và đổi mới phương pháp quản lý, chỉ đạo điều hành, thanh tra giám sát hoạt động ngân hàng, giúp Vietinbank thực thi hiệu quả chính sách tiền tệ, thực hiện tốt quản lý, sử dụng hiệu quả các nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh, góp phần thúc đẩy tăng trưởng toàn bộ nền kinh tế. Riêng trong hoạt động bán lẻ, cơng nghệ là chìa khóa then chốt để đưa các dịch vụ bán lẻ đến với công chúng nhanh nhất. Vietinbank hiện đang ứng dụng các phần mềm hệ thống tiên tiến xử lý các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại: sử dụng các giải pháp công nghệ dựa trên hệ điều hành Windows và ngôn ngữ xử lý cơ sở dữ liệu thế hệ 4, ngơn ngữ lập trình hiện đại (JAVA,C++, C#,Visual Fox,…). Đây là các phần mềm hệ thống và cơ sở dữ liệu cho phép phát triển các ứng dụng ngân hàng có tốc độ xử lý nhanh, liên kết tự động hóa, truy cập nhanh với số lượng người sử dụng lớn, tính bảo mật cao, đồng thời được thiết kế theo hệ thống mở, có thể kết nối kỹ thuật với hệ thống khác. Vietinbank còn tham gia vào dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh tốn do Ngân hàng thế giới tài trợ. Thông qua dự án, Vietinbank đã xây dựng được nền tảng công nghệ hiện đại, phù hợp với xu hướng phát triển và tiêu chuẩn quốc tế, nhất là hệ thống thanh toán nội bộ, thiết lập mạng online và hệ thống nghiệp vụ cốt lõi nhằm nâng cao hiệu quả và năng lực cạnh tranh của Vietinbank bằng việc xây dựng lại bộ máy tổ chức, phát triển và đa dạng hóa sản phẩm, họat động, ứng dụng
công nghệ tiên tiến. Tuy nhiên, Vietinbank còn nhiều tồn tại yếu kém trong việc phát triển công nghệ thông tin là do các nguyên nhân:
- Theo tính tốn và kinh nghiệm của các ngân hàng nước ngồi, cơng nghệ thơng tin có thể làm giảm 80% chi phí hoạt động ngân hàng. Nhưng đây là một lĩnh vực đòi hỏi sự đầu tư rất lớn - Đầu tư vào cơng nghệ, ngân hàng phải chịu chi phí lớn (mạng lưới, cơ sở hạ tầng kỹ thuật, chi phí đào tạo…) .
- Tính rủi ro cao do các vấn đề an ninh, mạng virut.
- Tính liên kết giữa Vietinbank và các ngân hàng về giải pháp công nghệ chưa cao dẫn đến các dịch vụ ngân hàng chưa phong phú, tiện lợi và hấp dẫn.
2.2.3. Nguồn nhân lực, quản trị điều hành 2.2.3.1. Nguồn nhân lực 2.2.3.1. Nguồn nhân lực
VietinBank luôn coi việc phát triển nguồn nhân lực là yếu tố quan trọng, mang tính quyết định đối với sự phát triển bền vững của hệ thống VietinBank. Thực hiện chủ trương trên, VietinBank đã không ngừng tăng cường và cải thiện cả về số lượng và chất lượng nguồn nhân lực để đáp ứng những yêu cầu về nhân sự trong quá trình hoạt động và phát triển. Hàng năm, VietinBank thực hiện công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ, đào tạo nghiệp vụ chuyên sâu để các đơn vị tự chủ trong hoạt động kinh doanh, tiếp cận phục vụ khách hàng, phát triển sản phẩm, dịch vụ; thường xuyên tổ chức các đợt học tập, thực tập, khảo sát, hội thảo trong và ngoài nước về các lĩnh vực then chốt như quản trị rủi ro, giải pháp công nghệ cho ngân hàng, tài trợ thương mại, thẩm định, dịch vụ ngân hàng bán buôn và bán lẻ, v.v. Đặc biệt, VietinBank chú trọng nâng cao trình độ lý luận, phẩm chất và năng lực cán bộ cho sự nghiệp phát triển của Ngân hàng, quan tâm tới chính sách hỗ trợ kinh phí đào tạo, ưu đãi tiền lương cán bộ, thu hút tuyển dụng nhân tài, đánh giá sử dụng cán bộ đúng người đúng việc để phát huy hiệu quả công tác quản trị điều hành.
Các chính sách với ngƣời lao động
Người lao động trong hệ thống VietinBank thực hiện làm việc theo HĐLĐ đã ký kết (trừ các chức danh không thuộc đối tượng ký kết HĐLĐ gồm: Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Kế toán trưởng). Thời giờ làm việc của người lao động không quá 08 giờ/ngày hoặc 48 giờ/tuần.
Chính sách tuyển dụng, đào tạo:
Ngân hàng đã ban hành Quy chế tuyển dụng lao động, theo đó Ngân hàng thực hiện việc tuyển dụng lao động có trình độ, năng lực đáp ứng yêu cầu kinh doanh và tiêu chuẩn chức danh. Nhận thức được tầm quan trọng của nguồn nhân lực trong sự phát triển của Ngân hàng, VietinBank đặc biệt chú trọng tới việc đào tạo và phát triển nguồn nhân lực. VietinBank thường xuyên tổ chức đào tạo nội bộ, đồng thời khuyến khích nhân viên nâng cao trình độ thơng qua việc tham gia các khố học bên ngoài do Ngân hàng đài thọ. Ngân hàng đã ban hành Quy chế đào tạo, bồi dưỡng cán bộ cho toàn hệ thống.
Chính sách lương, thưởng, phúc lợi:
Tiền lương và tiền thưởng trả cho người lao động trong VietinBank căn cứ vào hiệu quả kinh doanh, chức danh công việc và chế độ tiền lương theo Quy chế tiền lương đã được ban hành, bao gồm:
- Lương cơ bản: Người lao động đựơc trả lương cơ bản theo hệ thống thang bảng
lương Nhà nước quy định tại Nghị định 205/2004/NĐ-CP ngày 14/12/2004 của Chính phủ và mức lương tối thiểu Nhà nước quy định theo từng giai đoạn.
- Lương kinh doanh: VietinBank thực hiện trả lương theo vị trí cơng việc, theo mức độ hồn thành kế hoạch, cơng việc được giao trên cơ sở các mức lương VietinBank xây dựng tại quy định trả lương trong hệ thống VietinBank .
- Mức lương trung bình năm 2006 là 5.495 nghìn đồng/người/tháng, năm 2007 là 8.374 nghìn đồng/người/tháng, năm 2008 là 11.271 nghìn đồng/người/tháng và năm 2009 là 15.610 nghìn đồng/người/tháng. Năm 2010 là
18.550 nghìn đồng/người/tháng. Năm 2011 là 20.270 nghìn đồng/người/tháng. Nhìn qua các năm đều thấy mức lương bình quân tăng đều qua các năm cho thấy Vietinbank đã hướng đến việc gắn thu nhập người lao động với mức độ cống hiến sức lao động theo từng vị trí cơng việc, việc này cũng góp phần khích lệ người lao động khơng ngừng phấn đấu nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ.
2.2.3.2. Về quản trị điều hành
Cách thức quản trị kinh doanh ở Vietinbank được thực hiện theo kinh nghiệm, các nhà quản trị Vietinbank hầu hết chưa được đào tạo nghề quản trị nên tính chuyên nghiệp trong quản trị điều hành còn bất cập, quản trị chưa thật sự bài bản khoa học. Công tác điều hành hoạt động hằng ngày thường theo sự vụ, chưa bám sát được mục tiêu dài hạn, những kinh nghiệm về quản trị ngân hàng theo nguyên tắc thị trường tại Vietinbank cịn q ít. Trong khi đó năng lực quản lý kinh doanh của các chi nhánh Ngân hàng nước ngồi là rất cao, họ có một bề dày kinh nghiệm trong kinh doanh ngân hàng. Hơn nữa họ lại được đào tạo bài bản về nghiệp vụ kinh doanh, quản trị điều hành trong nền kinh tế thị trường.
Việc triển khai ứng dụng các công nghệ quản trị ngân hàng hiện đại vào thực tế cịn nhiều khó khăn vướng mắc. Vietinbank chưa thiết lập được hệ thống quản lý rủi ro hợp lý. Chưa xác định và xây dựng được các chính sách cũng như quy trình quản lý rủi ro, các mơ hình và cơng cụ đo lường rủi ro để đáp ứng yêu cầu dự báo, cảnh báo cũng như đảm bảo cho các hoạt động ngân hàng được thực hiện một cách có định hướng trong một khn khổ chấp nhận được. Trình độ quản lý kinh doanh