tƣ và Phát triển Việt Nam
Xét trên nhiều khía cạnh thì tình hình thực hiện cơng tác quản trị rủi ro thanh khoản tại BIDV trong thời gian qua được tổng kết như sau:
2.4.1. Những ƣu điểm
2.4.1.1. Về bộ máy tổ chức
BIDV đã xây dựng được bộ máy quản trị rủi ro nói chung và quản trị rủi ro thanh khoản nói riêng với đầy đủ các cơ quan, đặc biệt là sự tham gia của Hội đồng ALCO và các Ban có liên quan. Sự kết hợp chặt chẽ giữa các bộ phận góp phần khẳng định dấu ấn về văn hóa doanh nghiệp của BIDV, tuyệt đối tuân theo qui trình nghiệp vụ giúp BIDV vẫn đứng vẫn giữa tình hình kinh tế trong và ngoài nước diễn biến phức tạp và ngày càng phát triển.
2.4.1.2. Về năng lực tài chính
BIDV ln duy trì tốc độ tăng trưởng cao, an toàn và hiệu quả, giai đoạn 2009 – 2013, tổng tài sản tăng bình quân hơn 17,44%/năm, huy động vốn tăng bình quân 16,21%/năm, dư nợ tín dụng tăng bình quân 19,54%/năm và lợi nhuận trước thuế tăng bình quân 21,63%/năm, tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể.
BIDV đã chủ động thực hiện minh bạch và công khai các hoạt động kinh doanh, là ngân hàng đi tiên phong trong việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế. Bắt đầu từ năm 2006, BIDV là ngân hàng đầu tiên thuê Tổ chức định hạng hàng đầu thế giới Moody’s thực hiện định hạng tín nhiệm cho BIDV và đạt mức trần quốc gia. Trên cơ sở đó, BIDV đã thiết lập được mối quan hệ và uy tín tốt trên thị trường liên ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng có thể vay vốn trên thị trường này dễ dàng và nhanh chóng hơn khi cần thiết, và hơn hết là BIDV đã tạo được uy tín đối với khách hàng, đối với các đối tác trong và ngoài nước.
2.4.1.3. Về cơ chế quản lý vốn
BIDV đã triển khai được cơ chế mua bán vốn (FTP) giữa các chi nhánh với Hội sở chính. Đây cũng là cơ chế được sử dụng nhiều và là một công cụ hữu dụng góp phần quản trị rủi ro thanh khoản trên thế giới. Bằng cách mua và bán vốn với Hội sở chính theo đúng các quy định và hạn mức theo chính sách của ngân hàng, các chi nhánh khơng phải quản lý tình trạng thừa hay thiếu thanh khoản, mà cơng tác quản trị cịn được tiến hành trên phạm vi toàn hệ thống. Ngoài ra, bộ máy quản lý được thanh giảm, gọn nhẹ hơn và có thể tránh được sự phân tán trong chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản.
2.4.1.4. Về công nghệ
BIDV là một trong những ngân hàng đi đầu trong việc triển khai hiện đại hóa hệ thống ngân hàng. Việc triển khai thành cơng dự án này giúp cho BIDV có một nền tảng cơng nghệ vững vàng, hoạt động của ngân hàng được nâng lên một tầm cao mới.
Dự án hiện đại hóa cung cấp thơng tin tập trung, mọi dữ liệu giao dịch được cập nhật trực tuyến về Hội sở chính. Mơ hình thơng tin cho phép đổi mới cơ chế quản lý
vốn phân tán sang cơ chế quản lý vốn tập trung và đổi mới công tác quản lý thanh khoản theo thông lệ quốc tế.
2.4.2. Những hạn chế
2.4.2.1. Công tác quản trị rủi ro thanh khoản vẫn chƣa hoàn toàn đáp ứng đƣợc các chuẩn mực quốc tế
Tại Việt Nam, trong vai trị giám sát của mình, NHNN mới chỉ áp dụng được 6 nguyên tắc của Basel về: chuyển đổi quyền sở hữu, tỷ lệ đảm bảo an toàn vốn tối thiểu, các sáp nhập cơ bản, giới hạn tín dụng đối với khách hàng lớn, rủi ro thanh khoản và kiểm tra kiểm sốt nội bộ. Do đó, BIDV với tư cách là một bộ phận trong hệ thống tài chính Việt Nam vẫn chưa ứng dụng được đầy đủ các chuẩn mực quốc tế về quản trị rủi ro thanh khoản.
Hoạt động của Hội đồng ALCO vẫn chưa hồn tồn được hiện đại hóa. Quản lý thanh khoản vẫn dựa trên cả hai phương pháp thanh khoản tĩnh và thanh khoản động.
Chiến lược quản trị tài sản Nợ - Có chưa đạt hiệu quả như mong muốn. Do đó, vẫn cịn tình trạng tại một số thời điểm dự trữ thanh khoản của ngân hàng lên quá mức cần thiết gây lãng phí nhưng cũng có thời điểm thiếu hụt phải bù đắp.
Công tác quản lý thanh khoản vẫn cịn mang tính thụ động, đơi khi các biện pháp xử lý mang tính giải quyết tình huống hiện tại hoặc các tình huống giả định trong ngắn hạn chứ chưa nhận biết, dự báo được tình huống dài hạn hơn sắp xảy ra.
2.4.2.2. Sự phối hợp trong triển khai thực hiện quản lý thanh khoản còn chƣa nhịp nhàng, chƣa phát huy đƣợc sức mạnh tổng thể còn chƣa nhịp nhàng, chƣa phát huy đƣợc sức mạnh tổng thể của hệ thống
Mặc dù BIDV đã ban hành quy trình quản lý thanh khoản, trong đó nêu rõ trách nhiệm phối hợp tham gia của các bộ phận. Tuy nhiên, sự phối hợp giữa các phòng ban, chi nhánh với Hội sở chính, giữa các chi nhánh với nhau đơi khi cịn chưa nhịp nhàng, chưa phát huy sức mạnh tổng thể. Điều này thể hiện các đơn vị vẫn coi công tác quản lý thanh khoản là cơng việc của Hội sở chính, cụ thể là của Ban ALCO. Do đó, việc phối hợp thực hiện cung cấp các thơng tin báo cáo có liên quan đơi khi cịn
chậm trễ, số liệu chưa phản ánh đúng thực tế, ảnh hưởng đến công tác đo lường, phân tích, các chỉ số thanh khoản, từ đó ảnh hưởng đến việc ra quyết định của nhà điều hành trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản.
2.4.2.3. Hạn chế về chất lƣợng nguồn nhân lực cũng ảnh hƣởng đến công tác quản trị rủi ro thanh khoản
Trên thực tế các cán bộ thực hiện quản lý thanh khoản chưa được đào tạo một cách chuyên sâu về quản trị thanh khoản của NHTM. Do đó, vẫn chưa tạo được tính cạnh tranh nổi bật so với các NHTM Việt Nam khác.
2.4.2.4. Hệ thống xử lý thơng tin cịn chƣa kịp thời và đầy đủ
Thông tin quản lý là yếu tố đầu vào đặc biệt quan trọng để triển khai các bước quản trị thanh khoản, đặc biệt là theo phương pháp phân tích thanh khoản động. Thông tin chậm, khơng cập nhật, đơi khi sai lệch, thiếu chính xác sẽ dẫn đến những quyết định sai lầm là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro thanh khoản. BIDV đã triển khai dự án Hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán nhưng cơ sở vật chất vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu hiện đại hoá đồng bộ, dữ liệu trao đổi trực tiếp giữa Hội sở chính và chi nhánh cịn chậm. Đơi khi những sự cố về đường truyền quá tải và lỗi trong xử lý dữ liệu khiến cho thông tin quản lý chưa được cung cấp kịp thời, đầy đủ chính xác đã ảnh hưởng tới hiệu quả quản trị điều hành, hiệu quả hoạt động kinh doanh.
2.4.3. Nguyên nhân của hạn chế
2.4.3.1. Quản trị rủi ro thanh khoản theo chuẩn mực quốc tế vẫn chƣa phổ biến đối với các NHTM
Hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản đối với hệ thống NHTM Việt Nam còn khá mới mẻ, việc quản lý thanh khoản vẫn mang tính giải quyết sự vụ phát sinh là chủ yếu mà chưa có tính chiến lược, kế hoạch dài hạn. Bên cạnh đó, do hệ thống NHTM Việt Nam chưa có điều kiện triển khai quản lý thanh khoản theo thông lệ quốc tế nên chưa có các chuẩn mực để so sánh đối chiếu, phân loại đối với các tổ chức hoạt động có cùng tính chất, quy mơ, địa bàn…
Khơng như các nước phát triển, việc cơng bố rộng rãi thơng tin về tình hình hoạt động của các doanh nghiệp Việt Nam hầu như không được thực hiện, ngoại trừ các doanh nghiệp đang niêm yết trên thị trường chứng khoán phải thực hiện cung cấp thông tin theo hành lang pháp lý về chứng khốn. Chính vì vậy, thơng tin về doanh nghiệp hầu như là một kho tàng bí mật với cơng chúng. Ở Việt Nam hiện nay, ngồi trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN CIC, cũng chưa có một cơng ty định mức tín dụng chuyên nghiệp nào cung cấp dịch vụ điều tra, phân tích luồng thơng tin tài chính, định mức tín nhiệm và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo các tiêu chuẩn quốc tế nhằm hỗ trợ NHTM trong công tác thẩm định khách hàng để cho vay. Chính việc thiếu hụt những thông tin đa dạng, chuẩn xác đó đã khiến cho chất lượng tín dụng của các NHTM khơng cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây khó khăn trong việc thu hồi khoản tín dụng, do đó cũng dễ dàng đẩy NHTM vào trạng thái rủi ro thanh khoản.
2.4.3.3. Thị trƣờng tài chính chƣa phát triển
Thị trường tài chính tại Việt Nam hiện nay còn kém phát triển dẫn đến ngân hàng khó tiếp cận với nguồn vốn nhàn rỗi thông qua các kênh huy động vốn khác. Khi thị trường tiền tệ nhỏ và kém phát triển dẫn đến việc trao đổi vốn giữa các định chế tài chính gặp khó khăn, các ngân hàng sẽ rất khó để vay vốn với khối lượng lớn và với mức chi phí thấp từ các định chế tài chính trên thị trường.
Hiện nay, khi ngân hàng thương mại phát sinh nhu cầu vay vốn để bổ sung khả năng thanh khoản tạm thời, nguồn vốn vay trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng hoặc vay tái cấp vốn NHNN vẫn được sử dụng nhiều hơn.
2.4.3.4. Công tác dự báo và phân tích thị trƣờng của các NHTM chƣa đƣợc quan tâm đầy đủ và đúng mức
Đo lường và phân tích trạng thái thanh khoản là một cơng việc hết sức phức tạp. Do đó, để dự tính một cách gần nhất các biến động về thanh khoản trong tương lai địi hỏi cơng tác dự báo các yếu tố kinh tế vĩ mô, xu thế biến động của thị trường, tập quán hành vi rút, gửi tiền của khách hàng cần phải được thực hiện một cách bài
bản và thường xuyên. Do đây là những thông tin đầu vào hết sức quan trọng để ngân hàng dự liệu được các yếu tố của thanh khoản.
Hiện nay, việc thu thập và hệ thống hóa các thơng tin này tại ngân hàng chưa được thực hiện một cách hiệu quả khiến công tác quản lý thanh khoản tại ngân hàng cịn mang tính thụ động.
2.4.3.5. Cơng tác cân đối nguồn vốn – sử dụng vốn còn nhiều bất cập
Sự không cân đối về nguồn vốn và sử dụng vốn của ngân hàng cũng là lý do quan trọng làm cho ngân hàng gặp khó khăn thanh khoản. Mặc dù BIDV luôn khống chế tỷ lệ vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn cố gắng duy trì ở mức dưới 30% nhưng tỷ lệ này cần có sự kiểm sốt chặt chẽ để khơng xảy ra hiện tượng vượt giới hạn dễ dẫn đến mất cân đối thanh khoản.
Mặt khác, những biến động bất thường của thị trường cũng như việc cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng dẫn đến tỷ trọng các nguồn vốn không ổn định trong tổng nguồn vốn huy động ngày càng cao. Điều này đã tạo ra tính kém ổn định trong cơ cấu nguồn vốn của hệ thống ngân hàng nói chung cũng như BIDV nói riêng đã làm cơng tác thanh khoản nhiều thời điểm trở nên bị động do chịu sự biến động theo mùa vụ trên thị trường tiền tệ.
Hơn nữa, với đặc trưng nền kinh tế đang gia tăng đầu tư xây dựng cơ bản, cơ cấu tín dụng trung, dài hạn cũng khá cao và tỷ lệ sử dụng các nguồn vốn không ổn định để tài trợ tài sản là cao trên toàn hệ thống nên cũng làm gia tăng rủi ro về thanh khoản.
2.4.3.6. Chất lƣợng nguồn nhân lực trong quản trị thanh khoản chƣa cao
Hiện nay, nguồn nhân lực trong lĩnh vực quản trị thanh khoản còn nhiều hạn chế về khả năng tiếp cận những kiến thức mới, chưa được đào tạo bài bản, khoa học theo chuẩn mực quốc tế mà chủ yếu dựa trên kinh nghiệm. Các cán bộ, nhà quản lý ở các phòng ban khác cũng còn hạn chế nhận thức về tầm quan trọng của quản trị thanh khoản cũng như việc quản trị thanh khoản là nhiệm vụ chung của tất cả các phòng ban.
2.4.3.7. Cơ sở vật chất chƣa thực sự đáp ứng đƣợc nhu cầu
Trong công tác quản lý thanh khoản, thơng tin là u cầu hàng đầu. Do đó, yêu cầu về độ chính xác, tính cập nhật là rất cao. Tuy nhiên, cơ sở vật chất còn nhiều hạn chế, việc thơng tin cập nhật chậm, khơng chính xác, thậm chí đường truyền tải bị tắc nghẽn vẫn cịn phát sinh thường xuyên. Đồng thời, việc lưu trữ dữ liệu phục vụ cho việc nghiên cứu căn cứ vào dữ liệu lịch sử của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn. Điều này đã gây ảnh hưởng lớn đến chất lượng công tác quản lý thanh khoản và đây cũng là một trong những nguyên nhân buộc BIDV phải sử dụng kết hợp cả hai phương pháp phân tích thanh khoản tĩnh và động để quản lý thanh khoản tại ngân hàng hiện nay.
Kết luận chƣơng 2
Chương 2 là một bức tranh khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh và quản trị rủi ro thanh khoản của BIDV- đối tượng chính tác giả muốn thực hiện nghiên cứu. Đi từ quá trình hình thành, kết quả kinh doanh đặc biệt trong 5 năm gần đây, cơ cấu tổ chức đến bộ máy và cách thức vận hành quản trị thanh khoản tại ngân hàng. Từ đó, nêu bật lên những ưu và khuyết điểm trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản hiện vẫn cịn tồn tại, làm động lực thơi thúc tác giả thực hiện tiếp phần tiếp theo của luận văn. Đó chính là nêu lên một số khuyến nghị nhằm hoàn thiện phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản tại BIDV.
CHƢƠNG 3: KHUYẾN NGHỊ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM
3.1. Định hƣớng chiến lƣợc và mục tiêu phát triển của BIDV 3.1.1. Mục đích sứ mệnh và tầm nhìn của BIDV đến năm 2020
- Mục đích sứ mệnh: xây dựng Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Nam trở thành ngân hàng hiện đại kinh doanh đa dạng trong lĩnh vực tài chính ngân hàng hoạt động theo thơng lệ quốc tế có chất lượng và hiệu quả hàng đầu trong các định chế tài chính tại Việt Nam.
- Tầm nhìn đến 2020: BIDV phấn đấu trở thành ngân hàng hàng đầu Việt
Nam có khả năng cạnh tranh và hội nhập sâu rộng vào thị trường tài chính tiền tệ Khu vục Đông Nam Á và quốc tế.
3.1.2. Mục tiêu ƣu tiên
Tiến đến năm 2015, BIDV sẽ tập trung hoàn thành 10 mục tiêu ưu tiên như sau:
Thứ nhất, xây dựng và hồn thiện mơ hình tổ chức, quản trị tăng cường năng
lực điều hành các cấp của BIDV tạo nền tảng vững chắc để phát triển thành Tập đồn tài chính hàng đầu tại Việt Nam.
Thứ hai, tập trung tái cơ cấu toàn diện các mặt hoạt động kinh doanh nhằm nâng
cao hiệu quả và duy trì chất lượng; chủ động kiểm soát rủi ro và tăng trưởng bền vững.
Thứ ba, duy trì và phát triển vị thế, tầm ảnh hưởng của BIDV trên thị trường tài
chính, nỗ lực tiên phong thực thi có hiệu quả chính sách tiền tệ quốc gia.
Thứ tƣ, nâng cao năng lực quản trị rủi ro; chủ động áp dụng và quản lý theo các
thông lệ tốt nhất phù hợp với thực tiễn kinh doanh tại Việt Nam.
Thứ năm, phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn về dư nợ
tín dụng, huy động vốn và dịch vụ bán lẻ.
Thứ sáu, nâng cao năng lực khai thác ứng dụng, công nghệ trong hoạt động kinh
doanh, tạo đột phá để tăng hiệu quả, năng suất lao động.
Thứ bảy, phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao, lực lượng chuyên gia,
Thứ tám, phấn đấu trở thành ngân hàng được xếp hạng tín nhiệm tốt nhất tại
Việt Nam bởi các tổ chức định hạng tín nhiệm quốc tế.
Thứ chín, cấu trúc lại hoạt động và nâng cao hiệu quả kinh doanh của các công