1.2 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHTM
1.2.1 Khái niệm hiệu quả cho vay tiêu dùng
Hiệu quả là một khái niệm dùng để đánh giá tổng hợp kết quả với chi phí lao động trong một quá trình hoạt động hoặc so sánh kết quả với chi phí của các hoạt động khác nhau hoặc một hoạt động nhưng trong các giai đoạn khác nhau mà thực chất là thực hiện qui luật tiết kiệm thời gian huy động và sử dụng tiết kiệm các nguồn lực xã hội như tài nguyên, khoa học và công nghệ.
Như vậy, hiệu quả cho vay nói chung và hiệu quả cho vay tiêu dùng nói riêng ta phải xem xét mối quan hệ giữa thu nhập từ hoạt động cho vay với chi phí bỏ ra từ hoạt động đó.
1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng
* Chỉ tiêu về lợi nhuận
Các chỉ tiêu lợi nhuận phản ánh kết quả thu được từ hoạt động cho vay tiêu dùng: Lợi nhuận tuyệt đối = Hiệu số giữa tổng doanh thu từ hoạt động cho vay tiêu dùng - Tổng chi phí từ hoạt động đó
Lợi nhuận tương đối = Tỉ lệ phần trăm giữa tổng lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay tiêu dùng so với tổng vốn đầu tư vào hoạt động này
Các chỉ tiêu về lợi nhuận từ hoạt động cho vay tiêu dùng cho ta biết, hoạt động cho vay tiêu dùng mang lại kết quả bao nhiêu và đóng góp trong kết quả kinh doanh của Ngân hàng bao nhiêu. Hơn nữa, lợi nhuận tương đối còn cho ta biết 1 đồng vốn đầu tư vào hoạt động này mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận cho Ngân hàng. Chỉ tiêu về lợi nhuận cho ta cái nhìn sơ bộ về lượng để đánh giá hiệu quả cho vay tiêu
*Doanh số và dư nợ cho vay tiêu dùng
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mơ cấp tín dụng của Ngân hàng đối với nền kinh tế. Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay trong một thời gian dài, thấy được khả năng cho vay qua các năm. Do đó, nếu kết hợp được doanh số cho vay của nhiều thời kỳ thì ta cũng sẽ thấy được phần nào về xu hướng hoạt động cho vay tiêu dùng
Dư nợ cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu được các Ngân hàng tính vào cuối mỗi quý hay mỗi năm bằng công thức: dư nợ cho vay cuối kỳ= dư nợ cho vay đầu kỳ + doanh số cho vay trong kỳ- doanh số thu nợcuối kỳ. Chỉ tiêu này phản ánh quy mô của cho vay tiêu dùng và là cơ sở để xác định thu nhập của Ngân hàng từ hoạt động này.
*Tốc độ tăng trưởng dư nợ
Tốc độ tăng trưởng = Dư nợ VTD năm nay - Dư nợ VDT năm trước x 100 % Dư nợ VDT năm trước
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ VTD qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch của ngân hàng. Tốc độ này càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
*Tỷ trọng Dư nợ cho vay tiêu dùng trên Tổng Dư nợ
Chỉ tiêu này đánh giá được Dư nợ VTD chiếm bao nhiêu phần trăm trên tổng Dư nợ
của Ngân hàng. Tỷ lệ này càng tăng chứng tỏ ngân hàng đang đẩy mạnh hoạt động cho vay tiêu dùng trong hoạt động kinh doanh.
Tỷ trọng = Dư nợ cho vay tiêu dùng x 100 % Tổng Dư nợ
*Cơ cấu Dư nợ cho vay tiêu dùng
Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng thể dư nợ cho vay tiêu dùng. Phân tích kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng sẽ giúp ngân hàng biết được ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với khả năng của ngân hàng và đảm bảo rủi ro tín dụng.
Chỉ tiêu này nhằm đánh giá được rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng, nếu tỷ trọng lớn ở các sản phẩm rủi ro cao thì ngân hàng nên điều chỉnh cơ cấu Dư nợ cho cân đối. Bên cạnh đó cũng cho ta thấy NH đang chú trọng cho vay sản phẩm tiêu dùng nào.
* Tỷ lệ nợ quá hạn của cho vay tiêu dùng
Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ cho vay khơng hồn hảo khi người đi vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình với Ngân hàng. Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn so với tổng dư nợ của Ngân hàng tại những thời điểm nhất định.
Nợ quá hạn trong hoạt động cho vay tiêu dùng là một hiện tượng tất yếu, song vấn đề quan trọng là phải giảm tỷ lệ nợ quá hạn đến mức thấp nhất. Cho vay tiêu dùng có tỷ lệ nợ quá hạn cao không chỉ báo động sự phát sinh khoản phải thanh lý lớn trong tương lai mà còn bị đánh giá là có chất lượng vay thấp. Để phân tích đánh giá hiệu quả cho vay, người ta thường xem xét trên các khía cạnh sau:
• Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế, có tài sản đảm bảo, khơng có tài sản đảm bảo, có khả năng thu hồi hay khơng có khả năng thu hồi.
• Nợ quá hạn theo nguyên nhân: khách quan và chủ quan.
1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay tiêu dùng 1.2.3.1 Các yếu tố chủ quan 1.2.3.1 Các yếu tố chủ quan
quyết định đến việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân của ngân hàng thương mại. Trước khi quyết định có mở rộng cho vay tiêu dùng Cá nhân hay không các ngân hàng phải cân nhắc về những lợi ích mà hoạt động này mang lại.
Hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân cũng là một trong các hoạt động đem lại nhiều lợi ích cho các ngân hàng. Khi nhận thức được những lợi íc mà hoạt động này đem lại Ngân hàng thường đưa ra những chiến lược, chính sách, phương hướng hoạt động cùng một số biện pháp cụ thể để mở rộng hoạt động cho vay này.
Hơn nữa, khi quyết định lựa chọn hoạt động tài trợ mới các ngân hàng đều cân nhắc đến lợi nhuận dự tính mà hoạt động này đem lại so với một hoạt động tài trợ khác. Với điều kiện các yếu tố khác không đổi các Ngân hàng muốn cung cấp một khoản vay có tỷ lệ thu nhập dự tính cao nhất sau khi đã trừ đi tồn bộ chi phí và một phần rủi ro cho vay. Như vậy, một trong những điều kiện quan trọng quyết định việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân mà không đầu tư vào hoạt động khác là lợi nhuận dự tính từ hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân phải lớn hơn lợi nhuận dự tính từ hoạt động tài trợ khác.
Trong đó, lợi nhuận dự tính từ hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân lại phụ thuộc vào yếu tố: Lãi từ cho vay tiêu dùng Cá nhân và một số yếu tố khác như: chi phí thẩm định, chi phí cho vay, đồng thời ngăn ngừa và hạn chế rủi ro.
Ngồi ra, lợi ích từ việc cho vay tiêu dùng Cá nhân cịn có tác động tích cực tới việc mở rộng các dịch vụ khác do số lượng khách hàng tăng lên, từ đó họ có thể sử dụng nhiều dịch vụ, từ đó ngân hàng sẽ thu được thêm câc loại phí dịch vụ mà họ sử dụng.
Trong điều kiện cạnh tranh hiện nay các Ngân hàng không thể tự quyết định mức lãi suất cho vay tiêu dùng Cá nhân mà phải phụ thuộc vào tình hình thị trường. Như vậy, yếu tố quyết định đến lợi nhuận dự tính của hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân là khả năng của các Ngân hàng trong việc giảm bớt các chi phí trong q trình cho vay, đồng thời giảm thiểu rủi ro trong cho vay tiêu dùng Cá nhân.
- Hệ thống mạng lưới giao dịch của ngân hàng.
Mạng lưới giao dịch rộng lớn sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong việc mở rộng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân nói riêng. Hệ thống mạng luới giao dịch của Ngân hàng càng phát triển rộng, Ngân hàng sẽ đáp ứng được tối đa nhu cầu của khách hàng. Hơn nữa, khách hàng sẽ dễ dàng tiếp cận với các dịch vụ của ngân hàng đồng thời Ngân hàng có thể nắm bắt kịp thời các thơng tin về khách hàng, các thông tin này sẽ hỗ trợ cho cán bộ tín dụng trong q trình thẩm định khách hàng vay vốn.
- Quy mô ngân hàng.
Quy mô Ngân hàng cũng ảnh hưởng trực tiêp đến việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân. Đối với những ngân hàng có quy mơ lớn thì chi phí huy động vốn sẽ thấp hơn những ngân hàng có quy mơ nhỏ. Chi phí huy động vốn thấp thì lãi suất cho vay cũng thấp làm tăng khả năng cạnh tranh và thu hút được sự quan tâm của khách hàng hơn so với các Ngân hàng khác, chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay lớn sẽ tạo ra một khoản lợi nhuận lớn hơn. Ngoài ra Ngân hàng có quy mơ lớn sẽ tạo được uy tín đối với Khách hàng, nhờ tiềm lực tài chính mạnh mà Ngân hàng có điều kiện áp dụng khoa học cơng nghệ mới, giảm bớt chi phí nhân cơng nâng cao năng suất lao động đồng thời đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng khắt khe của Khách hàng.
- Năng lực của cán bộ tín dụng.
Để thành cơng trong cơng tác quản lý và kinh doanh thì việc quản lý và đào tạo một đội ngũ cán bộ cho vay có trình độ chun mơn cao, phẩm chất đạo đức tốt, giàu kinh nghiệm luôn là mục tiêu phấn đấu của các ngân hàng. Cán bộ cho vay có phẩm chất đạo đức tốt sẽ giảm thiểu các tiêu cực cũng như rủi ro cho các ngân hàng trong q trình cho vay bởi họ khơng vì lợi ích cá nhân mà cho vay các đối tượng có khả năng trả nợ kém. Hơn nữa, một cán bộ cho vay giàu kinh nghiệm, giỏi chun mơn có thể tiếp cận được các khách hàng tốt và thẩm định khách hàng một cách nhanh chóng khi tiến hành cho vay và hạn chế những rủi ro gây tổn thất cho Ngân hàng.
Cho vay tiêu dùng Cá nhân nhằm đáp ứng nhu cầu rất lớn của các cá nhân, hộ kinh doanh cá thể, ngồi ra các món vay Cá nhân phát sinh thường xuyên với những khách hàng khác nhau, mục đích vay đa dạng. Hơn nữa, do trình độ của Khách hàng cá nhân thường hạn chế hơn so với khách hàng Doanh nghiệp nên địi hỏi cán bộ tín dụng phải hướng dẫn thủ tục nhiều hơn. Do đó, số lượng cán bộ tín dụng đủ để giải quyết các nhu cầu vay sẽ giúp cho hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân của Ngân hàng diễn ra nhanh chóng, giải phóng khách hàng nhanh đồng thời đảm bảo chất lượng món vay có hiệu quả cao.
- Sản phẩm cho vay tiêu dùng Cá nhân đa dạng phong phú
Muốn mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân có hiệu quả các Ngân hàng khơng những đáp ứng tốt về phong cách phục vụ, lãi suất cho vay thấp,…mà còn cần phải thiết kế được các sản phẩm cho vay phù hợp và đáp ứng được các yêu cầu cần thiết của khách hàng hiện tại cũng như Khách hàng tiềm năng trên thị trường. Tuy nhiên, khả năng đáp ứng các sản phẩm của hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân đến đâu cịn phụ thuộc vào trình độ chun mơn, cơng nghệ ngân hàng, chính sách hoạt động của ngân hàng đó
- Công nghệ ngân hàng hiện đại
Công nghệ ngân hàng hiện đại và phù hợp sẽ giúp giảm bớt các chi phí phát sinh trong q trình cho vay tiêu dùng Cá nhân, đồng thời giảm bớt thời gian đi lại cho khách hàng. Ngồi ra, cơng nghệ ngân hàng hiện đại còn hỗ trợ cho việc triển khai nhân rộng loại hình cho vay tiêu dùng Cá nhân do khối lượng khách hàng lớn và các sản phẩm mang tính tự động hóa cao như cho vay thấu chi, cho vay phát hành thẻ tín dụng.
- Chính sách cho vay tiêu dùng Cá nhân của Ngân hàng
Theo quy chế cho vay thì bất kỳ một cá nhân hay một tổ chức kinh tế nào phát sinh nhu cầu vay vốn tại ngân hàng đều phải đáp ứng một số điều kiện nhất định, cho vay tiêu dùng Cá nhân cũng khơng nằm ngồi quy chế này. Thông qua các điều kiện, Ngân hàng có thể loại một số Khách hàng khơng đủ điều kiện vay
Nếu các điều kiện cho vay được nới lỏng hơn sẽ có nhiều Khách hàng được vay vốn đồng thời việc cho vay sẽ được mở rộng nhưng Ngân hàng cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn. Do vậy, cùng với việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân ngân hàng cũng phải đảm bảo được các điều kiện cho vay phù hợp để lợi ích thu được từ việc cho vay đảm bảo hơn, đồng thời phải lớn hơn những tổn thất ngân hàng phải gánh chịu từ những khoản cho vay có chất lượng kém.
1.2.3.2 Các yếu tố khách quan
- Các yếu tố thuộc về khách hàng.
Khách hàng luôn là nhân tố quyết định đến những thành công hay thất bại của một ngân hàng trong việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân. Hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân có khả năng mở rộng hay khơng phụ thuộc vào quy mô và khả năng tăng trưởng nhu cầu vay ngân hàng của khách hàng. Như vậy, việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân tại các Ngân hàng càng có điều kiện thực hiện do nhu cầu của người dân đang ngày càng tăng cao, do đó nhu cầu vay ngày càng lớn, tuy nhiên nó cịn phụ thuộc vào một số yếu tố sau:
Nhu cầu tiêu dùng của Khách hàng đối với những mặt hàng có giá trị cao, thời gian sử dụng lâu dài. Xã hội càng phát triển, thu nhập của người dân ngày càng cao và ổn định, họ không phải nghĩ đến ăn mặc mà họ hướng tới những mặt hàng có tính chất xa xỉ, hữu ích cho cuộc sống hàng ngày, cải thiện và nâng cao đời sống của họ. Do vậy, tâm lý khách hàng có nhu cầu vay để tài trợ cho việc mua sắm những mặt hàng tiêu dùng có giá trị cao, mẫu mã hợp thời trang, giá trị sử dụng tương đối tốt thì để mua được các mặt hàng này Khách hàng khơng phải tích lũy trong một thời gian dài. Do vậy, khi nhu cầu tiêu dùng tăng cao thì hoạt động cho vay này cũng phát triển.
Quy mô thu nhập thường xuyên của khách hàng. Nguồn trả nợ của các khoản vay Cá nhân chủ yếu là từ nguồn thu nhập thường xuyên của Khách hàng sau khi trừ đi một phần để chi tiêu cuộc sống hàng ngày. Thu nhập này có thể dưới dạng tiền lương, tiền công đối với những người đang ở độ tuổi lao động hoặc thu nhập từ
hoạt động kinh doanh của hộ kinh doanh cá thể hoặc dưới dạng trợ cấp xã hội đối với những người đã về hưu. Nhìn chung, thu nhập thường xuyên càng lớn khả năng trả nợ của khách hàng càng cao, nhờ đó việc mở rộng cho vay tiêu dùng Cá nhân càng thuận lợi, giảm rủi ro trong cho vay của Ngân hàng và đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn. Theo các nhà kinh tế học vĩ mô: qui mô của các khoản thu nhập thường xuyên cùng với của cải tích lũy càng lớn thì khách hàng có xu hướng lựa chọn tiêu dùng hơn tiết kiệm. Như vậy qui mô thu nhập thường xuyên ảnh hưởng trực tiếp đến việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Cá nhân của ngân hàng và khả năng trả nợ của khách hàng, ảnh hưởng đến quyết định lựa chọn nên tiêu dùng hay tiết