CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU
6. Kết cấu luận văn:
3.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại Việt Nam
(Đvt: phần trăm) Năm 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 NIM trung bình 2,715% 2,703% 2,703% 3,098% 3,097% 3,108% 3,117% 3,121% 3,131%
(Nguồn : Tổng hợp báo cáo tài chính của các NHTM Việt Nam 2006 -2014)
Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên là một thƣớc đo quan trọng để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng,cụ thể là hiệu quả quản lý tài sản Nợ - Có. Nhìn chung, NIM trung bình của các ngân hàng có xu hƣớng tăng nhẹ và tƣơng đối ổn định từ sau năm 2008, đạt giá trị trong khoảng 3 - 4 %. NIM có xu hƣớng cao ở các NHTMCP quy mô nhỏ trong khi NIM của các ngân hàng quy mơ lớn có giá trị nhỏ hơn. Điều này cho thấy các ngân hàng quy mô nhỏ quản trị tốt tài sản Nợ - Có trong khi các NHTM quy mơ lớn thì lợi nhuận đang bị co hẹp lại. Các NHTMNN có giá trị NIM dao động từ 2,7 – 3,6% trong khi tại các NHTMCP quy mơ nhỏ, NIM có thể lớn hơn 3,5%.
3.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Nam
3.2.1. Thành tựu
Thứ nhất, về quy mô tài sản và vốn chủ sở hữu không ngừng tăng lên
Sau sự kiện Việt Nam gia nhập Tổ chức kinh tế thế giới (WTO) năm 2007, số lƣợng các NHTM tăng lên nhanh chóng. Do áp lực cạnh tranh lớn, để có thể chiếm lĩnh thị phần các ngân hàng tăng cƣờng nâng cao năng lực tài chính và quy mơ hoạt động để có thể đáp ứng nhu cầu về dịch vụ tài chính ngày càng phát triển của nền kinh tế. Hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng trong việc cung cấp vốn đầu tƣ phát triển kinh tế - xã hội.
Thời kỳ 2006 -2007, các ngân hàng chú trọng nâng cao năng lực cạnh tranh và cung ứng dịch vụ, mở rộng mạnh lƣới giao dịch các phòng giao dịch, chi nhánh. Sau khủng hoảng kinh tế thế giới 2008, các ngân hàng thực hiện các chỉ tiêu vế vốn đảm bảo đúng theo quy định về vốn pháp định, tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (CAR), quy mơ tổng tài sản. Điều này tạo điều kiện cho các ngân hàng thực hiện mở rộng mạng lƣới,
cải thiện chất lƣợng dịch vụ cung cấp cho khách hàng, thực hiện ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại trong kinh doanh, thực hiện chiến lƣợc phát triển nguồn nhân lực.
Thứ hai, là công tác xử lý nợ xấu của các NHTM đã đạt được những bước thành cơng ban đầu đáng khích lệ
Tốc độ tăng nợ xấu đã giảm đáng kể. Điều này một phần do các NHTM thực hiện cơ cấu lại nợ cũng nhƣ bán nợ qua VAMC. Vì vậy chất lƣợng tín dụng của ngân hàng đƣợc nâng cao, ảnh hƣởng tích cực đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Giai đoạn năm 2012-2013 mở đầu cho công cuộc tái cơ cấu hệ thống các NHTM và TCTD theo Quyết định 254/QĐ-TTg ngày 1/3/2012 của Chính phủ, các ngân hàng yếu kém buộc sáp nhập, hợp nhất hoặc bị mua lại bởi NHNN. Những nỗ lực từ Nhà nƣớc nhằm nâng cao chất lƣợng, hiệu quả và năng lực cạnh tranh đã góp phần giảm thiểu nợ xấu, cải thiện tình hình sức khoẻ cho hệ thống ngân hàng nói chung.
Thứ ba, dư nợ tín dụng tăng ổn định qua các năm
Điều đáng ghi nhận trong hoạt động của các ngân hàng là các chỉ số tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA), tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) đều có xu hƣớng tốt hơn. Chỉ số ROA trên 1% và ROE đa phần trên 10%. Lợi nhuận của hệ thống ngân hàng tăng chủ yếu là do sự tăng trƣởng của một số ngân hàng có quy mơ tổng tài sản và vốn chủ sở hữu lớn, có năng lực điều hành và quản trị rủi ro tốt, hoạt động an toàn, hiệu quả đặc biệt là các ngân hàng vốn có thế mạnh về nguồn vốn nhƣ các NHTMNN gồm Vietinbank, Vietcombank.
Thứ tư, năng lực cạnh tranh và cung ứng dịch vụ ngân hàng ngày càng được cải thiện đáp ứng tốt hơn nhu cầu của nền kinh tế
Hệ thống công nghệ và quản trị ngân hàng từng bƣớc đƣợc đổi mới theo các thông lệ, chuẩn mực quốc tế. Dịch vụ ngân hàng khơng cịn chỉ giới hạn trong phạm vị các dịch vụ huy động vốn và cấp tín dụng mà cịn có nhiều loại dịch vụ ngân hàng hiện đại khác nhƣ thẻ thanh toán, dịch vụ ngân hàng điện tử… Mạng lƣới ngân hàng mở rộng khắp nơi trong cả nƣớc tạo điều kiện cho ngƣời dân và doanh nghiệp tiếp cận thuận lợi tới các dịch vụ.
3.2.2. Hạn chế
Thứ nhất, đa số các NHTMCP Việt Nam có vốn điều lệ thấp.
Vốn điều lệ các ngân hàng ngày càng đƣợc gia tăng nhƣng nếu so sánh với các ngân hàng trên thế giới và trong khu vực chỉ ở mức khiêm tốn. Do đó chƣa phát huy đƣợc phạm vi quy mô huy động vốn và cho vay dẫn đến hạn chế hiệu quả kinh doanh. Mặc dù vốn điều lệ của các ngân hàng tăng mạnh so với trƣớc đây nhƣng vẫn còn hạn chế so với thế giới và khu vực.
Thứ hai, nợ xấu một số ngân hàng vẫn cịn rất cao.
Mặc dù cơng tác xử lý nợ xấu tại các ngân hàng đang đƣợc triển khai mạnh mẽ nhƣng vấn đề nợ xấu vẫn luôn là mối quan tâm hàng đầu tại các ngân hàng. Một số ngân hàng nhƣ Agribank, GPBank, OCB tỷ lệ nợ xấu cao. Nợ xấu cũng là một trong các nguyên nhân dẫn đến các ngân hàng phải sáp nhập, tái cơ cấu.
Thứ ba, là những bất cập trong công tác quản trị của chính bản thân các ngân hàng
Sự hạn chế về năng lực quản trị xuất phát chủ yếu từ vấn đề cơ cấu sở hữu, năng lực của cổ đông và hội đồng quản trị, hội đồng thành viên và các vị trí quản lý của các NHTM. Nhiều cổ đơng lớn tham gia các vị trí quản lý của các NHTM. Nhiều cổ đông lớn và ngƣời đại diện cổ đơng lớn tham gia các vị trí quản lý, điều hành ngân hàng nhƣng lại thiếu kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ và kinh nghiệm về ngân hàng. Bên cạnh đó, sự thiếu rõ ràng về vai trị của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Ban điều hành cũng ảnh hƣởng tới sự ổn định và phát triển bền vững của toàn hệ thống ngân hàng.
Thứ tư, là sự thiếu tính cạnh tranh lành mạnh trong hệ thống NHTM Việt Nam
Đặc thù của nền kinh tế Việt Nam là tính phụ thuộc của NHNN. Sự phụ thuộc này dẫn tới sự cản trở cho một chiến lƣợc phát triển hệ thống ngân hàng dài hạn bởi hoạt động của ngân hàng trung ƣơng phụ thuộc nhiều vào chu kỳ kinh tế hơn là theo nhiệm kỳ của Chính phủ.
Thứ năm, là rủi ro tín dụng và vi phạm đạo đức nghề nghiệp trong lĩnh vực ngân hàng
Cơ cấu hệ thống tài chính cịn mất cân đối. Hệ thống ngân hàng vẫn là kênh cung cấp vốn trung và dài hạn chủ yếu cho nền kinh tế dẫn đến sự thao túng của một số ngân hàng. Tình trạng thơng tin bất cân xứng cũng là vấn đế nghiêm trọng ảnh hƣởng đến quá trình thẩm định và cấp tín dụng của ngân hàng. Hơn nữa, đạo đức của một bộ phận cán bộ ngân hàng thoái hoá, cấu kết với khách hàng vi phạm pháp luật, trục lợi cá nhân cũng là nguyên nhân gây rủi ro cho hệ thống NHTM.