3.4.1 Đối với chính phủ và ngân hàng nhà nước
3.4.1.1 Hoàn thiện khung pháp lý
Cơ sở luật là môi trường cho nền kinh tế và bảo lãnh ngân hàng hoạt động và phát triển. Tuy nhiên, trong lĩnh vực bảo lãnh các quy định pháp luật cịn thiếu hồn chỉnh, chồng chéo, chưa có hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể.
Khi tiến hành giao dịch bảo lãnh với đối tác nước ngoài, các ngân hàng phải dẫn chiếu luật của nước ngoài để áp dụng. Việc này trong nhiều trường hợp sẽ gây thiệt hại cho phía Việt Nam, đặc biệt khi các thuật ngữ và các điều khoản mà luật nước ngoài
quy định chưa được hiểu chính xác. Vậy nên việc ban hành luật về bảo lãnh ngân hàng sẽ giúp các ngân hàng trong nước có thêm cơ sở luật khi tham gia giao dịch bảo lãnh với các đối tác nước ngoài. Tuy nhiên, khi biên soạn và ban hành luật này, các cơ quan nhà nước cần có sự tham khảo các thơng lệ quốc tế và có sự vận dụng linh hoạt vào điều kiện của nước ta để tránh sự mâu thuẫn giữa luật trong nước với luật quốc tế, đi ngược lại với các thông lệ quốc tế cũng sẽ gây ra bất lợi cho các ngân hàng và doanh nghiệp Việt Nam khi giao thương với nước ngồi.
Bên cạnh đó, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước cần sớm có một chuẩn mực chung trong nghiệp vụ bảo lãnh để tránh tình trạng đơn giản hóa giao dịch bảo lãnh và trong một số trường hợp cịn có sự tùy tiện của một số ngân hàng trong thời gian qua. Bởi vì tình trạng này khơng chỉ gây ảnh hưởng đến các ngân hàng thực hiện nghiêm túc hoạt động này và còn gây nên những rủi ro tiềm ẩn cho cả hệ thống ngân hàng. Việc ban hành một chuẩn mực này không những giúp cho các ngân hàng trong nước thực hiện một cách đồng bộ, mà còn cũng giúp cho việc quản lý, kiểm tra và giám sát của các cơ quan chức năng được hoàn chỉnh hơn.
3.4.1.2 Ổn định kinh tế vĩ mô
Khi nền kinh tế phát triển ổn định thì doanh nghiệp trong nước cũng kinh doanh tốt hơn, giao thương xuất nhập khẩu với nước ngoài cũng nhiều hơn, nên doanh số bảo lãnh ngân hàng nhờ đó cũng tăng cao. Đồng thời, khi doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả thì việc vi phạm hợp đồng giảm, hạn chế rủi ro trả nợ thay cho ngân hàng. Chính phủ và các cơ quan quản lí nhà nước cần hồn thiện, ổn định về hệ thống pháp luật và cơ chế quản lí điều hành tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và ngân hàng phát triển, tạo hành lang pháp lí đầy đủ, đồng bộ.
Thực thi chính sách tài khố, chính sách tiền tệ thận trọng và linh hoạt để ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát, giúp cải thiện GDP của cả nước năm sau cao hơn năm trước, cải thiện cuộc sống người dân, phát triển các ngành nghề còn yếu kém, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vượt qua giai đoạn kinh tế khó khăn
Ngân hàng nhà nước thực thi chính sách giảm lãi suất cho vay, tăng trưởng tín dụng để cung cấp vốn cho các doanh nghiệp sản xuất, thương mại, kinh doanh bất động sản, xây dựng... Phát triển các ngành nghề còn yếu kém, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vượt qua giai đoạn kinh tế khó khăn, để tiếp tục hoạt động, phát triển, hạn chế vi phạm hợp đồng.
Có chính sách tác động vào thị trường chứng khốn nhằm đảm bảo hiệu quả và sơi động, đây là cơ sở cho các ngân hàng thực hiện bảo lãnh phát hành chứng khốn.
Chính phủ và các cơ quan hữu quan có thể hỗ trợ các doanh nghiệp thơng qua các hiệp hội như: chương trình hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, thành lập quỹ bảo lãnh doanh nghiệp vừa và nhỏ, hỗ trợ xúc tiến thương mại… Bằng cách này, Nhà nước cũng đã gián tiếp góp phần thúc đẩy các hoạt động kinh doanh tại các NHTM trong nước.
Đối với ngành tài chính – ngân hàng, thơng qua Hiệp hội Ngân hàng, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan hữu quan có thể vận động sự trợ giúp của các tổ chức quốc tế như Ngân hàng Thế giới (WB), Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) trong việc hỗ trợ các ngân hàng trong nước đổi mới công nghệ, nâng cao năng lực quản trị, điều hành, áp dụng các chuẩn mực, thông lệ quốc tế trong kinh doanh và quản lý.
Chủ động và khôn khéo tham gia quá trình hội nhập quốc tế, hợp tác chặt chẽ với hệ thống ngân hàng các nước, tăng cường kí kết các hợp đồng thương mại với các nước, mở đường cho hoạt động xuất nhập nhẩu và đầu tư nước ngoài là tiền đề cho việc thực hiện bảo lãnh nước ngoài.
Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng cán bộ quản lí nhà nước và cán bộ kinh tế, học hỏi kinh nghiệm quản lí của các nước nhằm đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế.
3.4.1.3 Cải thiện mức xếp hạng tín nhiệm quốc gia
Mức xếp hạng tín nhiệm của các ngân hàng nội địa chịu sự khống chế bởi mức tín nhiệm của quốc gia, do đó, để cải thiện mức độ tín nhiệm của các ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế, Việt Nam cũng cần cải thiện mức xếp hạng tín nhiệm quốc gia.
Theo đánh giá của tổ chức S&P, mức độ minh bạch của Việt Nam rất thấp, đặc biệt là trong ngành ngân hàng. Do đó, S&P rất khó và rất thận trọng trong xếp hạng tín
nhiệm của Việt Nam. Ngày 28/6/2013, S&P công bố báo cáo mới nhất cập nhật xếp hạng tín nhiệm của Việt Nam, xếp hạng nợ dài hạn của Việt Nam ở mức BB- và nợ ngắn hạn ở mức B. Trong tương quan với các nước ASEAN khác, xếp hạng dài hạn của Việt Nam vẫn được giữ ở mức axBB+ và xếp hạng ngắn hạn duy trì ở axB. S&P cũng đặt triển vọng ổn định cho Việt Nam. mức xếp hạng mà S&P đặt cho Việt Nam phản ánh Việt Nam vẫn là một nền kinh tế có thu nhập thấp, vị thế tài khóa yếu, khung tiền tệ và tài chính đang trong q trình hồn thiện, khung chính sách vẫn cịn nhiều thay đổi.
Theo tiêu chuẩn xếp hạng của S&P, mức xếp hạng tín nhiệm quốc gia phụ thuộc vào năm gốc độ chủ yếu: áp lực nợ nước ngồi, tài khóa, tiền tệ, tăng trưởng và chính trị. Trong các yếu tố này, mơi trường chính trị ổn định là một lợi thế của Việt Nam; tuy nhiên, các yếu tố khác cần phải được cải thiện hơn nữa. Thực hiện chính sách tài khóa lành mạnh, chính sách tiền tệ có hiệu quả và tăng trưởng bền vững là điều mà Việt Nam cần nỗ lực đạt được. Bên cạnh đó, một trong những yếu tố rất được các tổ chức xếp hạng có uy tín trên thế giới quan tâm trong xếp hạng tín nhiệm quốc gia là mức độ minh bạch hóa. Vì thế, Chính phủ và các cơ quan chức năng cần có các quy định về minh bạch hóa theo các chuẩn mực, thơng lệ quốc tế. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát đảm bảo cho hệ thống ngân hàng không xảy ra sự cố ngồi tầm kiểm sốt, đồng thời tạo cho hệ thống ngân hàng quyền tự quyết, chủ động trong hoạt động của mình.
3.4.2 Đối với khách hàng
3.4.2.1 Đối với doanh nghiệp nhận bảo lãnh
Rủi ro từ phía bên được bảo lãnh, mặc dù có thể được đền bù bởi ngân hàng bảo lãnh, nhưng việc chậm, thực hiện không đúng, hay không thực hiện hợp đồng như đã giao kết của bên được bảo lãnh sẽ ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh của bên thụ hưởng. Do vậy, việc tìm hiểu đối tác để thực hiện giao kết kinh tế là một nhiệm vụ quan trọng đối với bên thụ hưởng. Bên thụ hưởng cần phải chú ý hơn đối với các điều kiện trong cam kết bảo lãnh để có thể nhận được quyền thụ hưởng từ ngân hàng bảo lãnh. Khơng có mẫu chuẩn áp dụng chung cho các cam kết bảo lãnh, vì vậy bên thụ hưởng
cần phải có đội ngũ tư vấn hiểu rõ về các quy định pháp lý liên quan đến các điều khoản trong cam kết bảo lãnh.
Doanh nghiệp khi nhận được thư bảo lãnh trước tiên cần xem xét kỹ tính xác thực của nó, xem có phải bảo lãnh được ngân hàng phát hành thật hay bảo lãnh ảo, được lập khống ra để lừa đảo. Doanh nghiệp nên yêu cầu giấy ủy quyền của những người ký tên trên bảo lãnh để xem xét thẩm quyền của họ có được phép ký món bảo lãnh đó hay khơng, sau đó có thể kiểm tra lại món bảo lãnh có được thực hiện trên hệ thống hay khơng. Tiếp theo đó, bên thụ hưởng cần xem kỹ điều kiện và nội dung trong thư bảo lãnh, là bảo lãnh có điều kiện hay khơng điều kiện, xem nội dung thư có gây khó, rủi ro cho bên thụ hưởng khi tranh chấp xảy ra hay không.
Trong trường hợp nhận thư bảo lãnh nước ngồi thì doanh nghiệp nên nhờ đến sự giúp đỡ, tư vấn của ngân hàng kiểm tra tính xác thực tránh bị lừa đảo. Vì ngân hàng có đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp, dày dạn kinh nghiệm, kiến thức, cũng như hệ thống đại lý rộng khắp sẽ giúp cho doanh nghiệp hạn chế những rủi ro, bẫy tinh vi trong bảo lãnh nước ngồi mà một doanh nghiệp khó có thể nhận thấy được.
3.4.2.2 Đối với doanh nghiệp được bảo lãnh
Các doanh nghiệp phải tạo dựng một chiến lược kinh doanh đúng đắn, phù hợp với khả năng của mình và phù hợp với nhu cầu thị trường, lựa chọn đối tác kĩ càng, có tín nhiệm trước khi ký kết hợp đồng. Ký nhận hợp đồng phải hết sức thận trọng nhằm đảm bảo hiệu quả của dự án, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết.
Các doanh nghiệp cần nâng cao trình độ nghiệp vụ, năng lực đánh giá dự án kiến thức kinh tế thị trường cho nhân viên. Đặc biệt phải chú ý bồi dưỡng về pháp luật, ngoại ngữ và sự hiểu biết các quy tắc, tập quán, thông lệ kinh tế trong giao dịch thương mại quốc tế. Bên cạnh đó, cần tham khảo ý kiến của các tổ chức tư vấn, ngân hàng trước khi ký hợp đồng với các đối tác và khi đưa ra yêu cầu bảo lãnh.
Những điều này giúp cho các doanh nghiệp đứng vững trên thị trường, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất trong hoạt động sản xuất kinh doanh, cũng như rủi ro trong hoạt động bảo lãnh với ngân hàng
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh và những nguyên nhân hạn chế trong thực tiễn hoạt động bảo lãnh của các NHTM từ năm 2006 đến năm 2012 và định hướng phát triển của ngân hàng mà luận văn đã đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng trong giai đoạn hiện nay.
Nhóm giải pháp phát triển bảo lãnh: bao gồm giải pháp về con người, chủ yếu qua các mặt: đãi ngộ, đào tạo; giải pháp về nghiệp vụ; giải pháp về công nghệ; và một số giải pháp khác về chính sách phí, quy mơ vốn, điểm xếp hạng tín nhiệm và chính sách marketing.
Giải pháp hạn chế rủi ro trong dịch vụ bảo lãnh bao gồm: giải pháp hạn chế rủi ro do quy trình khơng hợp lý, hạn chế rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro do gian lận, lừa đảo, giả mạo.
Kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan hữu quan về: tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp và ngân hàng trong hội nhập, cải thiện mức xếp hạng tín nhiệm quốc gia, tiếp tục hồn thiện hành lang pháp lý và hoàn thiện cơ chế quản lý.
Để hoạt động bảo lãnh ngân hàng ngày càng phát triển hơn, các giải pháp trên đây cần được thực hiện một cách đồng bộ. Các ngân hàng thực hiện các giải pháp cải thiện hoạt động bảo lãnh bên cạnh sự hỗ trợ của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước.
KẾT LUẬN
Với mong muốn góp phần vào sự phát triển của dịch vụ bảo lãnh tại các NHTM, tác giả đã đi vào nghiên cứu cơ sở lý luận về bảo lãnh ngân hàng, phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng này để từ đó đưa ra một số giải pháp có thể thực hiện được trong thời gian tới.
Chương 1: Cơ sở lý luận về bảo lãnh của ngân hàng thương mại. Tác giả đã nêu được các khái niệm cơ bản, các lý luận nền tảng về chỉ tiêu đánh giá sự phát triển, nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển dịch vụ bảo lãnh ngân hàng và một số rủi ro cơ bản của bảo lãnh ngân hàng.
Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại Việt Nam. Tác giả đã phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh thơng qua các chỉ tiêu định lượng và định tính, nhân tố tác động đến sự phát triển của bảo lãnh, và những rủi ro phổ biến của các bảo lãnh ngân hàng giai đoạn 2006 đến 2012.
Chương 3: Một số giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng thương mại. Ở chương này, tác giả đã nêu được một số giái pháp phát triển dịch vụ bảo lãnh, hạn chế rủi ro bảo lãnh, và một số kiến nghị đến các cơ quan hữu quan.
Do gặp nhiều hạn chế về tài liệu tham khảo và khó khăn trong việc tìm kiếm số liệu phục vụ cho việc thực hiện luận văn cũng như hạn chế trong kinh nghiệm nghiên cứu khoa học, tác giả rất mong nhận được sự góp ý của q thầy cơ và người đọc để luận văn được hoàn thiện hơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo tiếng Việt
1. Báo cáo tài chính Ngân hàng Vietcombank, ACB, Eximbank, Sacombank, HDBank, Đơng Á, An Bình, Kiên Long năm 2006 - 2012
2. Đàm Huy, 2013. Giả chứng thư bảo lãnh của ngân hàng, lừa 24 tỷ đồng. Thanh Niên Online ngày 14/07/2013<http://www.thanhnien.com.vn/pages/ 20130713/gia-chung-thu-bao-lanh-cua-ngan-hang-lua-24-ti-dong.aspx> [Truy cập ngày 20/07/ 2013].
3. Lê Nguyên, 1997. Bảo lãnh ngân hàng và tín dụng dự phịng. TPHCM:
Nhà xuất bản thống kê.
4. Lương Thị Thanh Thúy, 2012. Phát triển dịch vụ bảo lãnh tại Ngân hàng
Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Bình Định. Luận văn thạc sỹ. Đà Nẵng: Trường
ĐH Đà Nẵng
5. Ngơ Hưng và Phan Đình Thê, 2002. Quản trị và kinh doanh ngân hàng. TPHCM: Nhà xuât bản thống kê.
6. Ngọc Mai, 2013. Xu hướng phát triển ngành ngân hàng 2013. NIF ngày 21/06/2013<http://nif.mof.gov.vn/portal/page/portal/nif/Newdetail?p_page_id=1&pers _id=42972397&item_id=94924148&p_details=1> [Truy cập ngày 25/07/2013].
7. Nguyễn Đăng Dờn và cộng sự, 2013. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Lao Động
8. Nguyễn Minh Kiều, 2009. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. TPHCM:
Nhà xuất bản thống kê.
9. Quốc hội, 2005. Bộ luật dân sự số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005. Hà Nội.
10. Quốc hội, 2010. Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010. Hà Nội.
11. Quốc hội, 2010. Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010. Hà Nội.
12. Quy trình bảo lãnh của ngân hàng Eximbank, ACB, BIDV
13. Thanh Lan và Lệ Chi, 2012. Hàng loạt vụ bội tín trong hợp đồng bảo lãnh
thanh tốn, VNExpress ngày 03/12/2012<http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/
CHIHJF/3-rui-ro-pho-bien-khi-su-dung-chung-thu-bao-lanh.html> [ Truy cập ngày 12/07/2013].
14. Thanh Thanh Lan, 2012. SeaBank từ chối chứng thư bảo lãnh 150 tỷ đồng, VNExpress ngày 29/11/2012 <http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/vi-mo/seabank- tu-choi-chung-thu-bao-lanh-150-ty-dong-2724338.html> [Truy cập ngày 12/7/2013].
15. Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2012. Thông tư qui định về bảo
lãnh ngân hàng số 28/2012/TT-NHNN ngày 31-10-2012. Hà Nội: Ngân hàng nhà nước
Việt Nam.
16. Thu Huệ, 2013. Hạn chế rủi ro từ bảo lãnh thanh toán ngân hàng. An
Ninh Thủ Đô ngày 25/08/2013 <http://www.anninhthudo.vn/Tien-Vang/Han-che-rui- ro-tu-bao-lanh-thanh-toan-ngan-hang/513043.antd> [Truy cập ngày 26/08/2013].
17. Thy Thơ và Đỗ Hà, 2013. Trục lợi từ chứng thư bảo lãnh. Cafef ngày
11/01/2013,<cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/truc-loi-tu-chung-thu-bao-lanh-2013011111