1 .4QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN THEO BASEL
2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN
2.2.4 Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản tại HDBank
Hình 2.5: Quy trình quản trị thanh khoản hàng ngày tại HDBank
Bƣớc Phòng/Ban Nội dung
1 ALM
2 ALM
3 ALM
4 NV&KDTT
5 NV&KDTT
(Nguồn: Quy định tài sản nợ và tài sản có của HDBank số 1030/2013/QĐ- TGĐ ngày 07/08/2013)
Theo quy trình trên, hàng ngày phịng ALM tiến hành lập các báo cáo thanh khoản nhƣ: báo cáo luồng tiền đến hạn, báo cáo chỉ số thanh khoản, báo cáo số dƣ tài khoản Nostro, căn cứ vào số liệu trên báo cáo, phịng ALM đánh giá tình hình
Lập báo cáo thanh khoản
Phân tích tình hình thanh khoản
Chỉ thị cho phịng NV&KDTT
Quyết định giao dịch đảm bảo giới hạn thanh khoản
thanh khoản hiện tại, xác định mức dƣ thừa hay thiếu hụt thanh khoản. Sau đó ra chỉ thị cho phịng NV&KDTT về lƣợng vốn cần phải huy động hay lƣợng tiền dƣ thừa cần phải đầu tƣ và kỳ hạn cụ thể để đảm báo sử dụng hiệu quả nguồn vốn của ngân hàng và hạn mức thanh khoản theo luật định và nội bộ. Phòng NV&KDTT sau khi tiếp nhận các chỉ thị của phòng ALM sẽ kết hợp với các thông tin liên quan đến thị trƣờng để quyết định các giao dịch nhƣ gửi/nhận gửi, vay/cho vay trên thị trƣờng liên ngân hàng, đầu tƣ chứng khoán… để đảm bảo các mục tiêu thanh khoản theo chỉ thị phịng ALM.
2.2.4.2 Quy trình quản trị thanh khoản hàng tháng
Hình 2.6: Quy trình quản trị thanh khoản hàng tháng tại HDBank
Bƣớc Phòng/Ban Nội dung Thời gian
1 NV&KDTT, các khối kinh doanh, TTCNTT, ALM Trƣớc ngày 2 của tháng 2 ALM Trƣớc ngày 8 3 ALM, Báo cáo quản trị, NV&KDTT Trƣớc ngày 9 4 Phòng ALM Trƣớc ngày 10 Thu thập và làm sạch dữ liệu
Nhập dữ liệu vào mơ hình
Dự báo và điều chỉnh theo hành vi khách hàng
Báo cáo trạng thái thanh khoản và các chỉ số thanh
5 Phòng ALM Trƣớc ngày 10 6 Phòng ALM Trƣớc ngày 12 7 ALCO Trƣ ớc ngày 16 8 Các Đơn vị có liên quan, phòng ALM Trƣớc ngày 17 9 Phòng ALM Trƣớc ngày 10 tháng sau
(Nguồn: Quy định tài sản nợ và tài sản có của HDBank số 1030/2013/QĐ- TGĐ ngày 07/08/2013)
Theo quy trình trên thì đầu tháng phịng ALM sẽ thu thập dữ liệu cho vay, huy động theo từng kỳ hạn và nhập vào mơ hình. Sau đó phòng ALM thực hiện Bƣớc 3: Dự báo và điều chỉnh theo hành vi khách hàng bằng cách, đối với các khoản mục huy động và cho vay khách hàng, phòng ALM dựa trên dữ liệu về hành vi quá khứ của khách hàng để dự báo hành vi tƣơng lai (sử dụng dữ liệu hành vi quá khứ dựa trên số trung bình năm trƣớc, số cùng ký năm trƣớc, số đƣợc tính tốn theo trọng số thời gian, số của tháng liền kề trƣớc đó…). Sau khi điều chỉnh hành vi khách hàng, phòng ALM tiến hành thực hiện Báo cáo trạng thái thanh khoản theo từng thang kỳ hạn, trạng thái thanh khoản lũy kế và các chỉ số rủi ro thanh khoản. Sau đó thực hiện báo cáo phân tích tình huống dựa trên việc đặt các giả định về phụ
Cập nhật tình hình thực hiện nghị quyết và báo cáo cho
ALCO
Báo cáo phân tích hình huống và thử nghiệm căng
thẳng
Gửi báo cáo cho ALCO
ALCO ra nghị quyết
Các đơn vị có liên quan thực hiện theo Nghị
trội thanh khoản khác nhau trong các thang kỳ hạn phát sinh luồng tiền âm và báo cáo thử nghiệm căng thẳng thanh khoản ở hai cấp độ căng thẳng đối với từng giả định đặt ra. Các báo cáo này đƣợc gửi đến ALCO trƣớc khi cuộc họp ALCO định kỳ hàng tháng diễn ra ít nhất 2 ngày. ALCO họp định kỳ hàng tháng và dựa trên số liệu các báo cáo của phòng ALM, ủy ban ALCO đƣa ra các phƣơng hƣớng thực hiện để xử lý các rủi ro thanh khoản nhằm sử dụng tối ƣu nguồn vốn của ngân hàng. Sau khi ALCO ra nghị quyết, các phòng, ban, đơn vị có liên quan có trách nhiệm thực hiện các hành động theo nghị quyết. Định kỳ trƣớc cuộc họp ALCO hàng tháng, các đơn vị, phịng, ban có liên quan phải cập nhật cho phịng ALM tình hình thực hiện nghị quyết ALCO, phịng ALM có trách nhiệm tổng hợp và báo cáo ALCO để ALCO nắm bắt đƣợc tình hình thực tế và kịp thời đƣa ra các chỉ thị tiếp theo.