1.3 Vai trò Cơ chế quản lý vốn tập trung trong quản trị rủi ro lãi suất
1.3.2 Đặc điểm cơ chế quản lý vốn tập trung
Vốn được luân chuyển giữa các CN thông qua hệ thống FTP, nơi tập trung toàn bộ nguồn vốn và tài sản của ngân hàng. Hệ thống FTP sẽ giúp ngân hàng “mua” tất cả tài sản Nợ và “bán” tất cả các tài sản Có cho các CN theo đúng mức độ rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản của tài sản Có, tài sản Nợ. (Bessis, 2002, 312)
Tập trung rủi ro thanh khoản về hội sở: CN thực hiện việc “bán” và “mua” vốn về hội sở. Tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và cho vay giữa khách hàng và CN đều được
thực hiện “đối ứng” với ngân hàng. Khi có nhu cầu thanh toán, số dư tiền gửi khách hàng tại CN giảm một lượng tương ứng số dư vốn của CN được ghi nhận trong hệ thống
FTP, CN trong điều kiện bình thường khơng cần quan tâm đến nguồn vốn để thanh tốn. Do đó, mọi rủi ro thanh khoản sẽ chuyển từ CN về hội sở. (Bessis, 2002, 312)
Tập trung rủi ro lãi suất về hội sở: Tất cả các tài sản Nợ và Có của CN đều được
“mua” và “bán” căn cứ vào kỳ hạn, loại tiền với các lãi suất điều chuyển (giá FTP) tại ngày phát sinh giao dịch. Đối với các giao dịch lãi suất cố định, từ ngày phát sinh giao dịch cho
đến ngày định giá lại của tài sản Nợ hay tài sản Có, CN ln được đảm bảo một mức
chênh lệch lãi suất giữa lãi suất áp dụng cho khách hàng và lãi suất chuyển vốn nội bộ (giá FTP). CN chỉ quyết định lãi suất cho vay/nhận gửi sao cho có chênh lệch so với lãi suất điều chuyển vốn nội bộ và không bị ảnh hưởng nhiều bởi rủi ro lãi suất. (Bessis, 2002, 312)