7. Kết cấu luận văn: gồm 3 chương
1.4 Những nghiên cứu trong nước và nước ngoài về đánh giá hiệu quả hoạt động
động của ngân hàng thương mại
1.4.1 Các cơng trình nghiên cứu trong nước
Ở Việt Nam cũng có một số tác giả quan tâm nghiên cứu về hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTM gần đây như: nghiên cứu của Bùi Duy Phú (2002) đánh giá hiệu quả của ngân hàng thương mại qua hàm sản xuất và hàm chi phí, nghiên cứu này đơn thuần chỉ dừng lại ở việc xác định chi phí và ước lượng trực tiếp hàm chi phí để tìm các tham số của mơ hình, khơng tách phần phi hiệu quả trong hoạt động của ngân hàng; Nghiên cứu của nghiên cứu sinh Nguyễn Việt Hùng (2008) “Phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam” tác giả vừa sử dụng phương pháp phân tích định tính, phân tích hiệu quả biên (phân tích biên ngẫu nhiên và phân tích bao dữ liệu) và mơ hình kinh tế lượng để đánh giá hiệu quả hoạt động và phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả của các NHTM ở Việt Nam, kết quả nghiên cứu cho thấy hệ thống NHTM cần phải cải thiện các nhân tố phi hiệu quả ảnh hưởng không tốt đến hiệu quả hoạt động các ngân hàng.
Một số nghiên cứu định tính như: nghiên cứu của Lê Dân (2004) “vận dụng phương pháp thống kê để phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại Việt Nam” tuy đã có phần nào tiếp cận theo cách thức phân tích định lượng nhưng vẫn chỉ dừng lại chủ yếu ở các chỉ tiêu mang tính chất thống kê. Gần đây cũng có một số nghiên cứu của một số trường của Lê Phương Dung và cộng sự (2014) về “ứng dụng phương pháp màng dữ liệu DEA và mơ hình hồi quy Tobit trong đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần niêm yết ở Việt Nam”, tác giả phân tích các chỉ số tài chính bằng mơ hình CAMELS, mơ hình hồi quy Tobit để kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các
19
NHTM. Kết quả cho thấy 8 ngân hàng niêm yết đều hoạt động tốt, với chỉ số kỹ thuật cao, đồng thời cũng xây dựng mơ hình nhận diện các nhân tố tác động đến hiệu quả của các NHTM gồm quy mô, chất lượng tài sản, khả năng sinh lời và tỷ giá hối đoái.
1.4.2 Các cơng trình nghiên cứu của nước ngồi:
Nghiên cứu của Short (1979), Bourke and Philip (1989) nghiên cứu một số yếu tố quyết định quan trọng về lợi nhuận của ngân hàng, sau thời gian này cũng đã có nhiều nghiên cứu xuyên quốc gia và hệ thống của ngân hàng từng quốc gia như các nghiên cứu của Molyneux và Thornton (1992), Goddard et al.(2004), Athanasoglou et al. (2008) tập trung phân tích một quốc gia. Các kết quả thực nghiệm của các nghiên cứu nói trên khác nhau, như bộ dữ liệu, khoảng thời gian, môi trường và các quốc gia điều tra khác nhau. Tuy nhiên, có tồn tại một số yếu tố để xác định những yếu tố quyết định lợi nhuận ngân hàng. Được đo lường bằng lợi nhuận trên tổng tài sản trung bình. Các biến như quy mơ ngân hàng, rủi ro tín dụng và chi phí hoạt động được sử dụng như là yếu tố nội bộ quyết định lợi nhuận ngân hàng, chẳng hạn như Berger et al. (1987), cung cấp bằng chứng cho thấy chi phí có thể được giảm chỉ bằng cách tăng kích thước của một ngân hàng và các ngân hàng lớn thường đối mặt với sự thiếu hiệu quả quy mô.
Nghiên cứu của Sehrish et al. (2011), nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng Pakistan gồm các yếu tố bên trong và bên ngoài ngân hàng, tác giả sử dụng dữ liệu của 15 ngân hàng thương mại Pakistan trong giai đoạn 2005-2009. Nghiên cứu này các tác giả sử dụng phương pháp hồi quy trên mẫu gộp. Kết quả cho thấy các ngân hàng có vốn chủ sở hữu cao hơn, tổng tài sản, các khoản vay, tiền gửi và các yếu tố vĩ mô, tăng trưởng kinh tế, lạm phát và vốn hóa thị trường chứng khốn được xem là an toàn hơn và lợi thế như vậy sẽ đem đến lợi nhuận cao hơn cho ngân hàng, đồng thời các yếu tố bên ngoài như tăng trưởng kinh tế, lạm phát cũng tác động đáng kể đến lợi nhuận của ngân hàng.
Nghiên cứu của Andreas và Gabrielle (2009) xác định lợi nhuận của các NHTM ở Thụy Sĩ, tác giả sử dụng chuỗi thời gian từ năm 1999-2006, mẫu bao gồm
20
1919 quan sát từ 453 ngân hàng, tác giả sử dụng mơ hình hồi quy tuyến tính. Kết quả được đo lường trên tỷ lệ lợi nhuận so với tổng tài sản trung bình cho thấy ngân hàng có vốn hóa tốt hơn có lợi hơn, ngoài ra khối lượng cho vay tăng cao hơn so với tốc độ thị trường thể hiện rõ ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng, thu nhập từ lãi cao có lợi nhuận thấp. Các biến thể hiện quyền sở hữu ngân hàng nước ngoài ít lợi nhuận hơn so với ngân hàng thuộc sở hữu của Thụy Sĩ. Ngoài ra các đặc điểm cụ thể của thị trường và kinh tế vĩ mơ trong phân tích có tác động đáng kể đến biến phụ thuộc.
Nghiên cứu của Shefali el at. (2013) nghiên cứu lợi nhuận của ngân hàng thương mại sau cải cách bằng cách chọn lọc một số ngân hàng ở Ấn Độ và thời gian nghiên cứu trong giai đoạn 2007-2012, tác giả tìm cách kiểm tra các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng, bằng cách phân tích xu hướng trong lợi nhuận, phân tích tỷ lệ để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng được lựa chọn theo thời gian. Kết quả cho thấy, lợi nhuận của các ngân hàng khác nhau, lợi nhuận và hiệu quả của các ngân hàng khu vực tư nhân cao hơn so với các ngân hàng khác, các chỉ số tài chính như thu nhập lãi, thu nhập ngoài lãi, tiền lương hoạt động tốt hơn.