7. Kết cấu luận văn: gồm 3 chương
2.5 Đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt kinh doanh tại NHTMCP Á Châu
Với bề dày 20 năm hoạt động cùng với sự dẫn dắt của các nhà lãnh đạo, quản lý trình độ cao, có kinh nghiệm trong và ngồi nước, nhạy bén với thị trường, có tầm nhìn trong tương lai, liên kết đồng hành với những ngân hàng nước ngồi lớn có thế mạnh đã đưa ngân hàng TMCP Á Châu trở thành một ngân hàng có tiềm lực tài chính mạnh, có thương hiệu và uy tín trên thị trường với vốn điều lệ đến cuối năm 2013 đạt 9.376.965 trđ, tổng tài sản tăng qua các năm tăng cao nhất là năm 2011 đạt 281.096 tỷ đồng đứng đầu trong hệ thống NHTMCP tại Việt Nam, tuy nhiên năm 2012 có giảm nhẹ đứng thứ hai sau TCB nhưng vẫn nằm trong top đầu những NHTMCP có vốn lớn. Mặc dù thời gian qua nhất là những năm 2010, 2011 nền kinh tế gặp khó khăn, thanh khoản trên thị trường thiếu hụt các ngân hàng chạy đua lãi suất để huy động vốn nhưng ACB cũng đã huy động vốn đứng trong top đầu các NHTMCP lớn trong nước, nhất là năm 2012 với sự cố bầu Kiên nhưng ACB vẫn
60
duy trì tốt là ngân hàng có lượng tiền gửi của khách hàng đứng đầu trong hệ thống NHTMCP và năm 2013 vẫn đứng đầu trong hệ thống NHTMCP, cụ thể năm 2012 là 125.234 tỷ đồng và năm 2013 là 138.111 tỷ đồng. Năm 2013, Lợi nhuận của ACB đạt tỷ lệ cao so với tồn ngành ngân hàng. Cùng với đó là tăng trưởng tín dụng cũng tăng đều qua các năm và năm 2013 đạt 107.200 tỷ đồng tăng 4,3% so với năm 2012, tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức tỷ lệ thấp nhỏ hơn hoặc bằng 3%, chấp hành đúng quy định của NHNN. Trong cơ cấu tín dụng đã chuyển dịch theo hướng tích cực, phù hợp với chủ trương của Chính phủ. Ngân hàng TMCP Á Châu cũng đã tìm mọi cách khắc phục những hậu quả, biến cố đã xảy ra ở những năm trước để đưa ACB trở lại những vị trị đầu trong hệ thống NHTMCP.
2.5.2 Một số tồn tại, hạn chế, hướng nghiên cứu tiếp theo
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể, là một ngân hàng có tiềm lực tài chính, có uy tín và thương hiệu trên thị trường tài chính Việt Nam. Tuy nhiên, trong q trình hoạt động vẫn còn một số tồn tại hạn chế, thực hiện chưa đúng pháp luật dẫn đến nhiều hậu quả ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh cả ngân hàng đó là các lãnh đạo cấp cao của ACB đã bị bắt tại thời điểm tháng 8/2012, điều này đã ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Á Châu. Cụ thể: Năm 2011, tổng tài sản của ACB đạt ở mức cao đứng đầu so với hệ thống các NHTMCP tuy nhiên những năm 2012, 2013, tổng tài sản của ACB thấp hơn so với các ngân hàng TMCP Techcombank, SCB, MB và các ngân hàng TMCP nhà nước. So với các ngân hàng trong khu vực và các NHTM có vốn lớn thì vốn chủ sở hữu của ACB ở mức thấp, năm 2012 ACB đứng vị trí thứ 8 sau 3 NHTM quốc doanh BIDV, VCB, CTG và 4 NHTM ngoài quốc doanh EIB,TCB, STB, MB thì đến năm 2013, ACB đã tụt xuống một bậc đứng vị trí thứ 9 trước SHB. Chất lượng tín dụng tại ACB tương đối tốt, tỷ lệ nợ xấu từ năm 2006- 2011 luôn ở mức dưới 1%, nhưng đến năm 2012 tỷ lệ này đã tăng lên 2,5% và năm 2013 là 3%. Tiếp đến là lợi nhuận của ACB cũng bị ảnh hưởng rõ rệt, trong giai đoạn 2006-2011 lợi nhuận sau thuế ln chiếm ở vị trí trong hệ thống các NHTMCP, đạt tỷ lệ cao nhất là năm 3.207,8 tỷ đồng, tuy nhiên bắt đầu năm 2012, 2013 lợi nhuận đã quay lại thời kỳ những năm 2006 chỉ còn 784 tỷ đồng trong năm
61
2012 và năm 2013 là 826,5 tỷ đồng, tỷ lệ ROE ở những năm 2006-2011 luôn đạt tỷ lệ trên 20%, năm 2011 đạt tỷ lệ cao nhất trong hệ thống các NHTM có vốn lớn nhưng đến năm 2012 đứng thứ 9 trong 10 ngân hàng lớn chỉ đứng trước TCB và năm 2013 chỉ đứng trước TCB và Eximbank. Do đó các nhà quản trị ngân hàng cần phải quan tâm và đề ra những biện pháp khắc phục để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Sau khi xác định được những tồn tại, hạn chế để khắc phục được những điều này những nghiên cứu tiếp theo nên đi vào phân tích chi tiết các nhân tố tác động theo phương pháp dupont kết hợp chặt chẽ với các nhân tố tác động theo phân tích định lượng để gắn kết nhằm đạt hiệu quả xác định nhân tố tối ưu nhất cho ACB.
2.5.3 Nguyên nhân dẫn đến những tồn tại, hạn chế 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan: 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan:
Tác động của khủng hoảng tài chính trên thế giới phần nào đã tác động đến nền kinh tế Việt Nam trong thời gian qua, trong đó phải kể đến ngành ngân hàng Việt Nam đã gặp nhiều khó khăn do bất ổn vể lạm phát, tỷ giá, … nợ xấu trong hệ thống ngân hàng liên tục tăng, thị trường bất động sản bị đóng băng khó xử lý tài sản để thu hồi, kinh tế trong nước tăng trưởng chậm làm doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất, hàng tồn kho tăng, chi phí tăng cao nên thua lỗ dẫn đến phá sản ngày càng nhiều. Do kinh tế có dấu hiệu suy giảm, sức cầu yếu, sản xuất lưu thơng hàng hóa có biểu hiện trì trệ. Điều này gây ảnh hưởng đến các khoản cấp tín dụng của ngân hàng do chịu ảnh hưởng bởi sức mua giảm, tồn kho tăng trong khi đó các ngân hàng quản lý cho vay lại không chặt chẽ, điều khoản cấp tín dụng khơng được đảm bảo khiến nợ xấu tăng lên.
Sự cố tháng 8/2012, ngồi sự kiểm sốt của ACB đó là một số lãnh đạo cấp cao của ACB bị bắt vì liên quan đến việc thực hiện các quy định trái pháp luật, đã ảnh hưởng đến uy tín, thương hiệu, hiệu quả hoạt động kinh doanh của ACB.
Các quy trình, chính sách của Chính phủ, NHNN, cơ quan ban ngành quy định càng nhiều kẽ hở, gây khó hiểu, chồng chéo nên ngân hàng lách luật để hoạt động kinh doanh. Một số chính sách khơng quản lý được đã cấm thực hiện gây khó
62
khăn cho ngân hàng, làm ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
2.5.3.2 Nguyên nhân chủ quan
Cơng tác phân tích, đánh giá, dự báo trong tương lai về diễn biến thị trường, đưa ra các kịch bản chính sách mà NHNN, Chính phủ ban hành để xác định các kế hoạch kinh doanh phù hợp của ACB chưa tốt nên khi NHNN có chính sách cấm thực hiện hoạt động mua bán vàng tài khoản đã ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh này, lợi nhuận của ngân hàng giảm mạnh. Trong khi đó, Ngân hàng TMCP Á Châu đã tập trung quá nhiều vào hoạt động kinh doanh vàng tài khoản, mua khống bán khống nên rủi ro thị trường, rủi ro về giá rất lớn đã làm hiệu quả hoạt động của loại hình này giảm mạnh.
Ban lãnh đạo của ACB chưa nghiên cứu kỹ các hoạt động kinh doanh của ngân hàng được phép để kinh doanh như hoạt động ủy thác cho nhân viên ngân hàng đi gửi tiền tại ngân hàng khác dẫn tới chưa thu hồi được tiền gửi. Ban hành các quy định về những hoạt động kinh doanh mới cịn nhiều sơ hở, chưa đánh giá, chưa có chính sách quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh mới nhằm hạn chế những tổn thất xảy ra cho ngân hàng.
Cấp tín dụng và đầu tư tập trung vào nhóm cơng ty có liên quan đến bầu Kiên nhiều sơ hở, lỏng lẽo, nên khi bầu Kiên bị bắt, các công ty liên quan đến bầu Kiên đã bị ảnh hưởng, cơng ty gặp khó khăn trong kinh doanh nên làm tăng nợ xấu tại ACB, tăng trích lập dự phòng làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của ACB.
Kết luận chương 2
Nội dung Chương 2 đã khái quát lại quá trình hình thành, phát triển của ACB, thực trạng các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, xác định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ACB thông qua phương pháp dupont, phân tích định lượng chạy mơ hình hồi quy tuyến.
Qua phân tích dupont, tỷ lệ ROE của ACB phụ thuộc vào tỷ lệ sinh lời hoạt động, tỷ lệ hiệu quả sử dụng tài sản và cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng. Phân tích định lượng các yếu tố ảnh hưởng hoạt động kinh doanh của ACB, có 5 biến tác động
63
đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng bao gồm tổng tài sản, thu nhập lãi trên tổng tài sản, dự phòng rủi ro trên dư nợ, cho vay trên tài sản có sinh lời, tiền mặt và tiền gửi NHNN. Trong đó chỉ có biến thu nhập lãi trên tổng tài sản có tác động dương cịn lại các biến đều có tác động âm đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Á Châu.
64
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU