2.2 THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ THÀNH QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BIDV CẦN THƠ
2.2.1.2 Đánh giá thành quả hoạt động về phương diện tài chính:
Bảng 2.1: Đánh giá thành quả hoạt động về phƣơng diện tài chính
Đơn vị Đánh giá thành quả hoạt động về phƣơng diện tài chính Thƣớc đo tài chính Hồn thành kế hoạch năm 2014
Ban giám đốc
- Tăng trưởng huy động vốn
Đạt 100% kế hoạch HSC đề ra - Tăng trưởng dư nợ
- Tỷ lệ dư nợ xấu, nợ ngoại bảng - Tổng lãi treo
- Tăng trưởng phí thu dịch vụ - Tỷ lệ doanh thu/chi phí quản lý
Phịng QHKHDN
- Giới hạn tín dụng cuối kỳ Đạt 27,68% kế hoạch HSC giao - Dư nợ tín dụng bình qn Đạt 640.000.000.000 đồng - Thu nợ ngoại bảng Đạt 38% kế hoạch HSC giao - Tỷ lệ nợ xấu Giảm 80% dư nợ xấu (KHDN) - Tỷ lệ nợ nhóm 2 Giảm 85% dư nợ nhóm 2 (KHDN)
- Huy động vốn bình qn Đạt 462.000.000.000 đồng HĐV bình quân - Huy động vốn cuối kỳ Đạt 26% kế hoạch HĐV cuối kỳ HSC giao - Doanh số mua bán ngoại tệ Đạt 31% kế hoạch chi nhánh
- Thu dịch vụ ròng Đạt 60% kế hoạch HSC giao
Phòng QHKHCN
- Giới hạn tín dụng cuối kỳ Đạt 6,65% kế hoạch do HSC giao - Dư nợ tín dụng bình quân Đạt 135.000.000.000 đồng
- Thu nợ ngoại bảng -
- Tỷ lệ nợ xấu Giảm 82% dư nợ xấu (KHCN) - Tỷ lệ nợ nhóm 2 Giảm 100% dư nợ nhóm 2 (KHCN)
- Huy động vốn bình quân Đạt 810.000.000.000 đồng HĐV bình quân - Huy động vốn cuối kỳ Đạt 43% kế hoạch HĐV cuối kỳ HSC giao - Doanh số mua bán ngoại tệ Đạt 0,4% kế hoạch chi nhánh
- Thu dịch vụ ròng, dịch vụ thẻ Đạt 15% kế hoạch HSC giao Phòng
QLRR
- Thu nợ hạch toán ngoại bảng Đạt 14% kế hoạch HSC giao
Ba phòng giao dịch
- Giới hạn tín dụng cuối kỳ - PGD Trà Nóc: 47,47% kế hoạch HSC giao - PGD Ninh Kiều: 3,73% kế hoạch HSC giao - PGD Thốt Nốt: 13,98% kế hoạch HSC giao - Dư nợ tín dụng bình qn - PGD Trà Nóc: 1.015.000.000.000 đồng
- PGD Ninh Kiều: 85.000.000.000 đồng - PGD Thốt Nốt: 300.000.000.000 đồng - Thu nợ ngoại bảng - PGD Trà Nóc: 7% kế hoạch HSC giao
- PGD Ninh Kiều: 5% kế hoạch HSC giao - PGD Thốt Nốt: 36% kế hoạch HSC giao
Ba phòng giao dịch
- Tỷ lệ nợ xấu - PGD Trà Nóc: giảm 50% dư nợ xấu - PGD Ninh Kiều: giảm 95% dư nợ xấu - PGD Thốt Nốt: giảm 32% dư nợ xấu - Tỷ lệ nợ nhóm 2 - PGD Trà Nóc: giảm 71% dư nợ nhóm 2
- PGD Ninh Kiều: giảm 55% dư nợ nhóm 2 - PGD Thốt Nốt: giảm 55% dư nợ nhóm 2 - Huy động vốn bình qn - PGD Trà Nóc: 185.000.000.000 đồng
- PGD Ninh Kiều: 270.000.000.000 đồng - PGD Thốt Nốt: 75.000.000.000 đồng - Huy động vốn cuối kỳ - PGD Trà Nóc: 11% kế hoạch HSC giao
- PGD Ninh Kiều: 15% kế hoạch HSC giao - PGD Thốt Nốt: 5% kế hoạch HSC giao - Doanh số mua bán ngoại tệ - PGD Trà Nóc: 64% kế hoạch chi nhánh
- PGD Ninh Kiều: 0,2% kế hoạch chi nhánh - PGD Thốt Nốt: 5% kế hoạch chi nhánh - Thu dịch vụ ròng, dịch vụ thẻ - PGD Trà Nóc: 20% kế hoạch HSC giao
- PGD Ninh Kiều: 2,5% kế hoạch HSC giao - PGD Thốt Nốt: 5% kế hoạch HSC giao
* Ghi chú: Thu dịch vụ rịng = Tổng thu dịch vụ - chi phí dịch vụ
(Nguồn: Phịng KHTH – BIDV Cần Thơ)
Hiện tại, BIDV Cần Thơ chỉ đánh giá thành quả hoạt động về phương diện tài chính ở một số bộ phận như Ban giám đốc, QHKHDN, QHKHCN, QLRR, PGD cụ thể như sau:
- Với ban giám đốc, thành quả hoạt động của họ được đánh giá dựa vào các chỉ tiêu tài chính như: tổng số dư tiền gửi huy động, tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, nợ ngoại bảng, lãi treo, phí thu dịch vụ có đạt kế hoạch (quý, năm) do HSC đề ra. Bên cạnh đó, thành quả hoạt động của ban giám đốc còn được đo lường bởi các chỉ tiêu: tăng trưởng thu nhập, chi phí quản lý, lợi nhuận trong năm của chi nhánh.
- Đối với bộ phận QHKH, các Phòng giao dịch thành quả hoạt động sẽ được dựa vào các chỉ tiêu: huy động vốn bình quân, huy động vốn cuối kỳ, dư nợ tín dụng bình qn, giới hạn tín dụng cuối kỳ, thu dịch vụ rịng, thu hồi nợ ngoại bảng, tỷ lệ nợ xấu,…
- Đối với bộ phận QLRR thì chỉ tiêu: thu nợ ngoại bảng là chỉ tiêu duy nhất dùng để đo lường thành quả hoạt động về phương diện tài chính của bộ phận QLRR.
Thành quả hoạt động của toàn chi nhánh là sự hội tụ thành quả hoạt động của tất cả các bộ phận, tuy nhiên với hệ thống đánh giá thành quả hoạt động hiện tại, BIDV Cần Thơ chưa có cái nhìn tồn diện về thành quả hoạt động của tất cả các bộ phận. Bên cạnh đó, hệ thống đánh giá thành quả hoạt động hiện tại của BIDV Cần Thơ chỉ mới đưa ra các chỉ tiêu, thước đo chung chung mà chưa đưa ra một số thước đo so sánh hiệu quả. Từ đó thấy được, với các chỉ tiêu hiện tại, hệ thống đánh giá thành quả hoạt động của BIDV Cần Thơ cần bổ sung thêm một số thước đo nhằm đo lường được thành quả hoạt động của tất cả các bộ phận, đồng thời thiết lập một hệ thống đánh giá hiệu quả.