2.2 Thực trạng cho vay Khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần
2.2.4 Đánh giá khả năng trả nợ vay của khách hàng khách hàng cá nhân tạ
tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Á Châu
Do thống nhất trong bài nghiên cứu và theo quy định của ACB các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ thuộc nhóm 3 đến nhóm 5 nên các số liệu nợ quá hạn được nhắc đến trong bài đều là các khoản nợ thuộc nhóm 3 đến nhóm 5.
Bảng 2.8: Tình hình nợ quá hạn của ACB từ năm 2009 đến năm 2013
(ĐVT: triệu đồng) Năm 2009 2010 2011 2012 2013 Dư nợ quá hạn 254,680 292,806 917,967 2,570,970 3,242,869 Tỷ lệ nợ quá hạn 0.41% 0.34% 0.88% 2.46% 3% Dư nợ quá hạn KHCN (trđ) 130,446 129,179 438,121 1,086,914 1,307,957 Tỷ lệ nợ quá hạn của KHCN 0.21% 0.15% 0.42% 1.04% 1.21%
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất kiểm tốn của ACB năm 2009-2013 và Báo cáo hằng năm của khối KHCN Ngân hàng ACB) Tỷ lệ nợ xấu có tăng hơn năm 2012 hơn 50 điểm phần trăm nhưng tỷ lệ này phản ánh đúng tình hình chất lượng tài sản có của ACB. Do tình hình kinh tế trong năm 2012-2013 khó khăn và có nhiều biến cố xảy ra nên tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao. Tuy nhiên ACB đang kiềm tỷ lệ nợ quá hạn và hạn chế sự gia tăng của tỷ lệ này bằng cách tích cực xử lý triệt để các khoản nợ xấu, thận trọng trong việc cho vay.
Bảng 2.9: Tình hình khách hàng có nợ q hạn của ACB từ năm 2009 đến năm 2013
(ĐVT: khách hàng)
Năm 2009 2010 2011 2012 2013
Số KHCN vay vốn tại ACB 20,582 30,749 35,017 41,420 53,243
Số KHCN có nợ quá hạn 784 841 1,012 1,920 3,540
Tỷ lệ KHCN có nợ quá hạn 3.81% 2.74% 2.89% 4.64.% 6.65%
Số KHCN có nợ quá hạn đã thanh lý
330 240 410 301 429
Theo bảng trên, ta thấy số lượng khách hàng cá nhân có nợ quá hạn ngày càng tăng theo càng năm và tăng mạnh vào từ năm 2012 đến năm 2013 với số lượng khách hàng từ 1,920 lên đến 3,540. Điều này là hợp lý trong thời gian này, bởi tình hình kinh tế trong những năm này khó khăn, nhiều doanh nghiệp phá sản, nhiều cá nhân bị mất việc làm, ảnh hưởng đến tình hình trả nợ chung của toàn thể khách hàng. Tuy nhiên do sự nỗ lực của nhân viên kinh doanh và trung tâm thu nợ, số lượng khách hàng trả nợ cũng tăng tương đối và có những chuyển biến tích cực.
Nói chung, trong năm 2013, tuy còn chịu ảnh hưởng của những tài sản kế thừa làm tăng dự phịng phải trích lập, chịu ảnh hưởng của sức ép giảm lãi suất cho vay và tồn đọng của những năm trước làm biên lãi bị suy giảm, nhưng hoạt động kinh doanh của ACB được củng cố và có hiệu quả; các yếu tố tích cực bao gồm thu nhập ngồi lãi tăng rất cao, chi phí hoạt động giảm, và khống chế được tỷ lệ nợ xấu.ACB Assets có nhiệm vụ chính là quản lý và thu hồi nợ xấu toàn hệ thống ACB. Năm 2013 nợ xấu nhận chuyển giao tăng đột biến. Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ rất khó khăn, một phần là do thị trường bất động sản bị đóng băng. Tuy vậy, kết quả thu nợ của ACB Assets có nhiều chuyển biến tích cực sau một số đổi mới như chuẩn hóa quy trình xử lý nợ, chun mơn hóa q trình thu nợ theo từng giai đoạn, xây dựng bộ phận hỗ trợ nghiệp vụ toàn hệ thống, xây dựng bảng đo lường hiệu suất làm việc, và xây dựng chương trình quản lý tiến độ và chất lượng hồ sơ.
Trong năm 2014, ACB Assets tiếp tục hoàn thiện quy trình xử lý nợ theo hướng chun nghiệp hóa bộ máy hoạt động, hồn thiện chương trình quản lý năng suất và hiệu suất nhân viên, phối hợp chặt chẽ với tòa án, cơ quan thi hành án, và các cơ quan nhà nước cũng như các tổ chức khác hữu quan để đẩy nhanh hơn việc xử lý nợ.
Một số yếu tố gây ra tình trạng nợ xấu hiện nay tại ngân hàng TMCP Á Châu:
* Về phía mơi trƣờng pháp lý
Ngân hàng áp dụng phương pháp đảm bảo tín dụng nhằm làm nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất là nguồn thu nhập của khách hàng không thực hiện được nhưng thực tế việc đem xử lý tài sản đó hay phát mãi để thu nợ khơng phải là chuyện dễ vì nhiều yếu tố tác động đến như thủ tục pháp lý cơ chế, chính sách nhà nước, cung cầu, tình hình thị trường của tài sản đó trong tình thế bắt buộc phải bán, cân nhắc đến chi phí phát mãi, sự phán quyết của tịa án và nhất là yếu tố thời gian.
Thực tế hiện nay cho thấy khơng riêng gì ngân hàng Á Châu mà cả các ngân hàng khác đều có tài sản bảo đảm cần được giải quyết, cần được kết thúc việc phát mãi để thu hồi nợ, giải phóng nguồn vốn của ngân hàng đã bị chôn chặt vào các tài
sản đó q lâu. Những vụ kiện địi nợ bị Tịa án trả lại đơn khởi kiện hoặc đình chỉ
việc giải quyết vụ án đã làm cho việc thu hồi khoản nợ q hạn bị bế tắc vì khơng có biện pháp pháp lý nào giải quyết, trong khi tài sản thế chấp vẫn do ngân hàng quản lý nhưng lại khơng có cơ sở để phát mãi, thu hồi nợ dẫn đến tình trạng thất thốt vốn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
* Về phía ngân hàng
Một trong những yếu tố gây nên tình trạng nợ xấu chính là lãi suất. Lãi suất đầu vào cao so với các ngân hàng quốc doanh. Do vốn huy động chủ yếu là từ tiền gửi tiết kiệm của các tầng lớp dân cư, trong khi tiền gửi thanh toán của doanh nghiệ chiếm tỷ trọng thấp nên lãi suất đầu vào của Ngân hàng Á Châu cao hơn so với các ngân hàng quốc doanh, nơi có lượng tiền gửi thanh tốn của doanh nghiệp khá cao và nhận được sự hỗ trợ từ Ngân hàng nhà nước, Chính phủ. Đây là điểm bất lợi không chỉ của Ngân hàng Á Châu mà còn với tất cả các ngân hàng cổ phần trong việc cạnh tranh về lãi suất cho vay với các ngân hàng quốc doanh. Lãi suất đầu ra không hấp dẫn và khá cao so với các ngân hàng quốc doanh. Điều này dẫn đến áp lực trả nợ vay của một số khách hàng gia tăng, khiến cho khả năng trả nợ của khách hàng bị ảnh hưởng., có thể dẫn đến việc khơng thu hồi được nợ.
Năng lực thẩm định của nhân viên thẩm định: Mặc dù đội ngũ nhân viên thẩm định và phân tích tín dụng đã được trang bị tương đối tốt về mặt kiến thức cũng như nghiệp vụ nhưng đối với những hồ sơ cho vay đầu tư dụ án thì kiến thực thẩm định tín dụng của một số nhân viên cịn hạn chế. Chưa kể đến những trường hợp khách hàng cố tình giả mạo chứng từ, lừa đảo ngân hàng, trong khi nhân viên khơng đủ kiến thức và trình độ để nhận biết chứng từ giả mạo, gây rủi ro không thu hồi được nợ. Một mặt do thiếu những thông tin, số liệu về các ngành cộng với việc nhân viên thẩm định ít am hiểu về mặt chuyên môn kỹ thuật của từng ngành nên cũng hạn chế rất lớn đến khả năng phân tích của nhân viên tín dụng.
Thơng tin tín dụng chưa đạt yêu cầu: Nguồn thông tin chủ yếu của các khoản vay ngân hàng là từ trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC). Tuy nhiên, hoạt động của CIC chưa đem lại hiệu quả thiết thực vì chưa đáp ứng đầy đủ và kịp thời các nguồn thông tin cần thiết là các thơng tin về tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng, khiến ngân hàng gặp một số rủi ro. Thêm vào đó có một số NHTM vì sợ cạnh tranh nên đã không thông tin cho CIC và điều đó dẫn đến việc tìm hiểu khách hàng có quan hệ nợ vay tai nhiều TCTD khác rất khó khăn. Chính vì vậy ngân hàng khó giám sát lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng . Do hoạt động cho vay của ngân hàng trên cơ sở thiếu thông tin như vậy sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng tăng cao. Hơn nữa ngân hàng lại thiếu chủ động trong việc tìm kiếm thơng tin đã hạn chế cơ hội mở rộng thêm khách hàng hoặc trong quá trình xét duyệt cho vay đã bỏ qua những khách hàng thực sự và cho vay những khách hàng có khả năng trả nợ khơng tốt , dẫn đến việc nợ quá hạn.
* Về phía khách hàng
Nhiều khách hàng kinh doanh quá nhiều ngành nghề, vay vốn đầu tư mở rộng SXKD vượt quá khả năng quản lý dẫn đến việc kinh doanh thua lỗ, vốn bị thất thốt, khơng trả được nợ cho ngân hàng. Đầu tư ngoài ngành, kể cả những ngành khơng liên quan đến hoạt động chính dẫn đến phân tán nguồn lực đặc biệt là vốn dẫn đến thiếu hụt vốn, sản xuất ngưng trệ dẫn đến phá sản. Nguyên nhân sâu xa từ
dẫn đến việc hoạch định các kế hoạch kinh doanh không tốt, việc kinh doanh vượt khỏi tầm kiểm sốt, dẫn đến làm ăn thua lỗ, khơng đủ khả năng trả nợ vay.
Sử dụng vốn khơng đúng mục đích: Do năng lực sử dụng vốn còn hạn chế, nên nhiều khi do nhu cầu vốn bức bách, khách hàng đã sử dụng vốn sai mục đích, dẫn đến nguy cơ mất khả năng trả nợ cao. Đa số các khách hàng khi vay vốn đều có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi hoặc mục đích vay chính đáng, phù hợp với chính sách cho vay của ngân hàng. Tuy nhiên vẫn có những trường hợp khách hàng cố ý chiếm dụng vốn của ngân hàng dùng vào những việc khác. Nếu cán bộ ngân hàng khơng có đủ trình độ chun mơn để thẩm định thì khả năng gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng là rất cao, làm ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng.
Khách hàng cung cấp số liệu không trung thực: Thực tế hiện nay các khách hàng vay vốn ln đối phó với ngân hàng thơng qua việc cung cấp các số liệu không trung thực, mặc dù các số liệu này được các cơ quan chức năng kiểm duyệt. Chế độ kế toán thống kê đã được ban hành nhưng phần lớn thực hiện không nghiêm túc điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc kiểm sốt tình hình hoạt động kinh doanh, quản lí vốn vay của khách hàng để có thể hỗ trợ việc sản xuất kinh doanh của khách hàng nhằm thu hồi vốn cho ngân hàng. Chưa kể đến các trường hợp khách hàng giả mạo chứng từ để lừa đảo ngân hàng, cung cấp những thơng tin hồn tồn sai lệch, dẫn đến khả năng không thu hồi được nợ vay cao.
Ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng: Ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng là một trong những yếu tố gây nên rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Thực tế, có một số ngành kinh doanh có thể ổn định trong một khoảng thời gian trong quá khứ, nhưng trong tương lai, do ảnh hưởng của các yếu tố khác như nhu cầu thị trường thay đổi, các quy định của nhà nước …doanh thu của ngành đó sẽ có xu hướng giảm đi đáng kể. Chưa kể một số ngành cịn mang tính thời vụ, những ngành có độ rủi ro cao. Những ngành này khi có vay tính rủi ro cao hơn rất nhiều, nếu khơng cẩn thận, nguy cơ mất vốn của ngân hàng là không thể tránh khỏi.