Stt Chỉ tiêu Năm 2012 2013 2014 2015
2 Tốc độ tăng trƣởng tín dụng 15.64% 15.04% 13.98% 34.28% 3 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dƣ nợ 2.91% 2.37% 2.03% 1.62% 4 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 9.65% 10.23% 9.47% 9.02% 5 Chi dự phòng rủi ro (tỷ đồng) (5,587) (6,483) (6,986) (5,803)
Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV 2012-2015
3.1.2.3. Kết quả kinh doanh
Theo số liệu từ Bloomberg, ROE bình quân của các NHTM Việt Nam năm 2010 và 2011 khá cao (khoảng 20%/năm), tuy nhiên, những năm sau có xu hƣớng giảm và đặc biệt năm 2012 giảm mạnh xuống còn khoảng 15% và tiếp tục giảm sâu cho các năm tiếp sau, đến năm 2015 chỉ cịn khoảng 11%. Theo Moody’s thì chỉ tiêu ROE từ 12-15% là đạt yêu cầu, với mức chuẩn này thì các ngân hàng đang trong tình trạng sử dụng vốn chủ sở hữu chƣa đạt hiệu quả. Nhƣ vậy, quy mô vốn chủ sở hữu tăng qua các năm nhƣng ROE lại giảm cho thấy áp lực về việc quản lý và sử dụng vốn chủ sở hữu ngày càng khó khăn của ngành ngân hàng trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế.
Dựa trên kết quả kinh doanh của BIDV giai đoạn từ 2008 đến nay, có thể thấy vốn chủ sở hữu đang đƣợc BIDV sử dụng khá hiệu quả, với tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu của BIDV ln duy trì ở mức trên 12%. Tuy nhiên xét tổng thể, ROE của BIDV giai đoạn 2012-2015 duy trì ở mức trung bình là 14.38%, giảm mạnh so với mức trung bình giai đoạn 2008-2011 là 18.33%. Điều này xuất phát từ những nguyên nhân cơ bản sau:
Thứ nhất, mặt bằng lãi suất duy trì ở mức thấp nhƣng tín dụng tăng trƣởng khó
khăn, chủ yếu do sức hấp thụ vốn của nền kinh tế còn yếu, tạo áp lực lớn về sử dụng vốn đối với ngân hàng.
Thứ hai, cơ chế, chính sách về xử lý tài sản đảm bảo, các quy định của pháp luật về
đất đai, bất động sản, xây dựng… còn nhiều bất cập, dẫn đến việc xử lý tài sản đảm bảo để xử lý nợ xấu gặp nhiều khó khăn, ngân hàng phải tăng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo đúng quy định và làm ảnh hƣởng tới lợi nhuận.
cầu tái cơ cấu của Ngân hàng Nhà nƣớc vừa phải bố trí nguồn lực thực hiện mục tiêu tăng trƣởng tín dụng, hỗ trợ cho nền kinh tế.
Nguồn thu nhập chủ yếu của BIDV đến từ lãi. Năm 2015 thu từ lãi thuần đạt 19,372 tỷ đồng, tăng 15% so với năm 2014. Thu từ lãi thuần của BIDV tăng trƣởng khá nhanh qua các năm do giai đoạn này ngân hàng tiếp cận đƣợc nguồn vốn huy động rẻ, chi phí trả lãi thấp trong khi lãi suất cho vayvẫn ở mức cao. So với các năm trƣớc, lãi suất có chiều hƣớng giảm đáng kể, tuy nhiên lãi suất huy động giảm nhiều hơn lãi suất cho vay, vì vậy biên lợi nhuận của ngân hàng đƣợc mở rộng. Điều này cũng đồng nghĩa với lợi nhuận của ngân hàng có sự tăng trƣởng đều qua các năm. Thu từ lãi thuần chiếm tỷ lệ khoảng 80% tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh, trong khi đó thu từ dịch vụ chỉ chiếm 16% (bao gồm các dịch vụ bảo lãnh, tài trợ thƣơng mại, thanh toán, kho quỹ...). Đây cũng là thực trạng chung của các ngân hàng trong hệ thống phản ánh tình trạng hệ thống ngân hàng chƣa phát triển chiều sâu, hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng, đầu tƣ, kinh doanh ngoại hối chƣa thực sự hiệu quả.