2.4.1 Kết quả đạt đƣợc:
Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất đã được những kết quả sau:
- Đo lường rủi ro lãi suất bằng việc sử dụng mơ hình định giá lại để điều chỉnh khe hở nhạy cảm với lãi suất phù hợp với từng thời kỳ.
- Thường xuyên theo dõi diễn biến lãi suất trên thị trường và tính chênh lệch lãi suất bình quân cho vay và huy động vốn trong từng thời kỳ, để xác định lãi suất cho vay và huy động tại ngân hàng TMCP Nam Á phù hợp với biến động lãi suất thị trường, tùy từng trường hợp mà áp dụng lãi suất cho vay cố định, thả nổi hay điều chỉnh theo từng định kỳ.
- Ngân hàng TMCP Nam Á chủ động điều chỉnh lãi suất kịp trong biếnđộng của thị trường trong việc thực hiện lãi suất cho vay.
Kỳ hạn Lãi suất cho vay Lãi suất
FPT bán vốn FPT mua vốn Lãi suất huy động
- Cân đối khối lượng giữa nguồn vốn huy động với việc sử dụng nguồn vốnđó để cho vay tương đối phù hợp, giúp ngân hàng ổn định lợi nhuận qua các năm.
- Sử dụng lãi suất điều hòa vốn nội bộ trong việc điều chuyển vốn nội bộ để phòng ngừa rủi ro lãi suất trong ngắn hạn.
- Thường xuyên cập nhật, sửa đổi và ban hành quy định nội bộ theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước và tuân thủ các tỷ lệ, quy định về quản lý thanh khoản, rủi ro đối với TCTD
2.4.2 Những hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Nam Á TMCP Nam Á
Việc quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Nam Á còn một số rủi ro cần khắc phục:
Hoạt động ngân hàng còn đơn điệu, thiếu tính linh hoạt, phân chia mức lãi suất chủ yếu chỉ dựa vào thời hạn vay và gửi tiền, từ đó các nhà quản trị ngân hàng TMCP Nam Á đưa ra các thang lãi suất đã được quy định sẵn, khách hàng chỉ việc chấp nhận mức lãi suất đó nếu muốn gửi hoặc vay tiền. Trong khi đó, ở các ngân hàng nước ngoài, mỗi nhân viên ngân hàng đều được thỏa thuận với khách hàng trong khuôn khổ những tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng đã được ngân hàng đưa ra.
Hệ thống thơng tin chưa hỗ trợ tốt, chưa có chương trình cập nhật cơ sở dữ liệu thị trường và động thái của khách hàng gửi tiền, vay tiền khi có sự thay đổi lãi suất để làm dữ liệu cho việc phân tích, dự báo trong tương lai. Ngồi ra, chưa đánh giá phù hợp thời gian đáo hạn Tài sản Nợ đối với tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm.
Thị trường tài chính tiền tệ tại ngân hàng TMCP Nam Á chưa phát triển mạnh như những ngân hàng lớn, các cơng cụ tài chính chưa được triển khai nhiều về chủng loại và cịn ít về số lượng giao dịch.
Hiện nay ngân hàng TMCP Nam Á chỉ sử dụng một mơ hình định giá lại để đo lường rủi ro lãi suất nên giá trị của tài sản được xác định dựa trên giá trị sổ sách,
chưa dựa trên giá trị thị trường nên chỉ mới phản ánh một phần rủi ro lãi suất đối với ngân hàng mà thôi.
Ngân hàng TMCP Nam Á bị phụ thuộc nhiều về chỉ tiêu đưa ra về huy động vốn và cho vay nên đã ảnh hưởng đến việc quản lý Tài sản Có và Tài sản Nợ. Đồng thời cơng tác phịng ngừa rủi ro lãi suất bằng các cơng cụ tài chính phái sinh như hợp đồng kỳ hạn, giao dịch hoán đổi lãi suất… chưa được sử dụng. Trong khi đó các ngân hàng lớn như Eximbank đã triển khai thực hiện một số giao dịch hoán đổi lãi suất như: hoán đổi lãi suất hai đồng tiền, giao dịch hoán đổi tiền tệ chéo (Cross Currency Swap – CCS)…từ năm 2008. Bản thân ngân hàng phòng ngừa rủi ro chủ yếu bằng cách sử dụng các hợp đồng tín dụng với lãi suất thả nổi.
Nhân sự phục vụ cho quá trình quản lý rủi ro lãi suất cịn thiếu và chưa có kinh nghiệm.Hầu hết nhân sự phục vụ cho cơng tác kiểm sốt kiểm tra cịn thiếu kinh nghiệm thực tế, kiến thức chuyên sâu chưa nhiều vì vậy chưa làm tốt cơng việc quản lý rủi ro lãi suất nói riêng và rủi ro ngân hàng nói chung.
Và yếu tố cuối cùng và cũng khơng kém phần quan trọng đó là do chủ trương điều hành chính sách lãi suất của Ngân hàng Nhà Nước.
2.4.3 Nguyên nhân những hạn chế trong quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Nam Á TMCP Nam Á
Do trình độ đội ngũ nhân viên chưa được trang bị những kiến thức ban đầu về những vấn đề liên quan đến quản trị rủi ro lãi suất như kiến thức về tài chính, pháp lý, thị trường giao dịch đặc biệt là kỹ thuật định giá và giao dịch các cơng cụ tài chính phái sinh nên vấn đề rủi ro lãi suất còn khá mới mẻ. Đây là một trong những nguyên nhân gây trở ngại trong việc triển khai giao dịch hoán đổi lãi suất để phịng ngừa rủi ro lãi suất. Bên cạnh đó, một số cán bộ cũ có kinh nghiệm nhưng lại rất bảo thủ, rập khn mẫu, thiếu tính sáng tạo và năng động, cịn đối với cán bộ mới thì chưa có kinh nghiệm, trình độ chưa đồng đều, hạn chế về chuyên môn nghiệp vụ, nên không dám áp dụng những công cụ mới để quản trị rủi ro lãi suất. Ngoài ra, ngân hàng Nhà nước Việt Nam được xác lập là cơ quan của Chính phủ, việc hoạch định và thực thi chính tiền tệ cịn rất bị động, lệ thuộc rất lớn vào Chính
phủ và các cơ quan Chính phủ (như Bộ Kế Hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính) nên thiếu tính độc lập. Hệ thống pháp luật trong nước, thể chế thị trường còn chưa đầy đủ, chưa đồng bộ và nhất quán, còn nhiều bất cập so với yêu cầu hội nhập quốc tế về ngân hàng.
Việc tính tốn lãi suất huy động và cho vay chưa hiệu quả.Một là, do các nhà quản trị ngân hàng chưa xây dựng được chính sách lãi suất phù hợp với mức độ rủi ro trong hoạt động của ngân hàng, chính sách lãi suất hiện nay của ngân hàng rất dễ bị dẫn dắt bởi yếu tố thị trường. Hai là, do sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt giữa các ngân hàng trên địa bàn, cùng với áp lực chỉ tiêu hoạt động về huy động, dư nợ, lợi nhuận. Ba là, lãi suất phụ thuộc vào sự điều hành của Ngân hàng Nhà nước. Bốn là, điều hành lãi suất điều hòa vốn nội bộ của ngân hàng TMCP Nam Á cịn mang tính ứng phó với tình thế, chưa đón đầu được các thay đổi trong dài hạn. Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Nam Á vận dụng cơ chế lãi suất điều hòa vốn nội bộ để quyết định lãi suất thực hiện với khách hàng, cịn chú trọng về u cầu có lợi nhuận so với điều hịa vốn, mà chưa xem xét trên quan hệ lợi ích tổng hịa, ảnh hưởng đến thực hiện chính sách lâu dài, cơ hội kinh doanh tại đơn vị.
Hoạt động lãi suất ngân hàng cịn đơn điệu, thiếu tính linh hoạt. Một là hoạt động ngân hàng truyền thống ăn sâu vào từng cán bộ nhân viên ngân hàng. Hai là, ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á chưa xây dựng tiêu chí cho từng khách hàng.
Hệ thống thông tin hỗ trợ chưa tốt. Nguyên nhân của việc này: một là do máy móc thiết bị cũ vẫn cịn tồn tại gây khó khăn trong việc cập nhật thơng tin. Hai là, các số liệu báo cáo chỉ là số liệu quá khứ, để phân tích cho tương lai, chưa tính đến yếu tố tâm lý và rủi ro của khách hàng. Chẳng hạn, đối với các cá nhân gửi tiết kiệm, khi có biến động lãi suất trên thị trường, tâm lý họ rất sợ ngân hàng khơng có khả năng thanh tốn hay sự mất giá của đồng tiền, bên cạnh đó sự tăng giảm giá vàng làm họ rút tiền ngân hàng để mua vàng. Còn đối với cho vay, do năng lực điều hành của doanh nghiệp còn hạn chế hay do thiếu thiện chí trả nợ vay ngân hàng, một số khách hàng lợi dụng sự thay đổi lãi suất ngân hàng để trục lợi, như khi lãi
suất tăng họ tìm cách để gia hạn nợ hay chấp nhận trả nợ quá hạn, ngược lại khi lãi suất giảm họ tìm cách trả nợ trước hạn. Ngồi ra cịn phụ thuộc vào nguyên nhân khách quan xuất phát từ tác động bên ngoài như thiêntai, hoả hoạn, biến động thị trường trong và ngồi nước, do quan hệ cung cầu hàng hố thay đổi. Những nguyên nhân đó làm ảnh hưởng đến việc quản lý Tài sản Nợ và Tài sản Có của ngân hàng.Ba là, chưa có bộ phận chuyên về dự báo sự thay đổi của lãi suất. Vì việc đo lường rủi ro lãi suất không chỉ đánh giá những tổn thất phải gánh chịu trong quá khứ mà cịn phải dự tính trước được những thiệt hại có thể phát sinh trong tương lai trong điều kiện lãi suất thị trường biến động liên tục. Để dự tính được chính xác mức độ thiệt hại của ngân hàng khi lãi suất thị trường biến động, Vấn đề quan trọng là phải dự báo chính xác mức độ biến động của lãi suất trong tương lai.
Thị trường tài chính – tiền tệ chưa phát triển, thể hiện ở chỗ cơng cụ tài chính cịn nghèo nàn về chủng loại và nhỏ bé về lượng giao dịch. Do kiến thức hiểu biết về giao dịch phái sinh và vấn đề phòng chống rủi ro lãi suất còn quá thấp, thị trường liên ngân hàng cịn ít sơi động, việc luân chuyển vốn chưa thực sự thông suốt, các ngân hàng thiếu vốn không tiếp cận được với nguồn vốn dư thừa của các ngân hàng khác. Chính vì vậy, thị trường tiền tệ chưa trở thành nơi cung cấp những thông tin quan trọng về lãi suất làm cơ sở cho việc dự báo lãi suất thị trường, chính sự kém phát triển của thị trường tiền tệ đã gây khó khăn, hạn chế trong việc định hướng và sử dụng các cơng cụ phịng ngừa rủi ro lãi suất.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á chỉ sử dụng một mơ hình định giá lại để đo lường rủi ro lãi suất, các mơ hình khác chưa được hồn thiện mà đang tiến hành thực hiện nên chưa áp dụng
Cuối cùng, do chính sách điều hành tiền tệ của NHNN đã ảnh hưởng không nhỏ đến việc quản lý Tài sản Nợ và Tài sản Có của ngân hàng, như từ quý 2/2008 đến tháng 10/2008 nhằm kiềm chế lạm phát, Ngân hàng Nhà nước đã sử dụng chính sách tiền tệ thắt chặt, tăng dự trữ bắt buộc, bắt buộc các ngân hàng mua tín phiếu, giới hạn tăng trưởng tín dụng, do đó để đáp ứng nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, ngân hàng bắt buộc phải thường xuyên điều chỉnh tăng lãi suất. Công cụ chủ yếu
được ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á sử dụng là giá cả, mà việc cạnh tranh bằng cơng cụ giá có thể mang hiệu quả trong thời gian đầu nhưng về lâu dài thì khơng hiệu quả, do đẩy chi phí đầu vào tăng cao trong khi đó đầu ra tăng ít (do bị giới hạn lãi suất trần cho vay). Từ cuối năm 2008 đến nay, việc nới lỏng chính sách tiền tệ, kích cầu đầu tư và tiêu dùng, cắt giảm dự trữ bắt buộc dẫn đến lãi suất thị trường giảm nhanh. Với hàng loạt chính sách điều hành lãi suất của ngân hàng Nhà nước, dẫn đến rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á càng thể hiện rõ và ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
Kết luận chƣơng 2
Chương 2 đã khái quát quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Nam Á cũng như đã nêu ra được thực trạng quản trị Tài sản Nợ- Tài sản Có tại Ngân hàng, những kết quả đạt được cũng như những yếu kém cịn tồn tại trong cơng tác quản lý rủi ro lãi suất. Đồng thời, phân tích được những nguyên nhân, vấn đề cịn tồn tại.Từ đó, chúng ta đã có cái nhìn khá tồn diện về tính hình kiểm sốt rủi ro lãi suất tại ngân hàng TMCP Nam Á nói riêng và hệ thống Ngân hàng TMCP nói chung.Bên cạnh những giải pháp đã thực hiện để hạn chế rủi ro lãi suất tại các ngân hàng TMCP vẫn cịn một số khó khăn hạn chế xuất phát từ năng lực tài chính, trình độ cơng nghệ, trình độ quản lý của các Ngân hàng TMCP. Vì vậy, một số giải pháp và kiến nghị trong chương 3 sẽ góp phần giải quyết những khó khăn này để việc kiểm soát rủi ro lãi suất tại các ngân hàng TMCP được hoàn thiện hơn nhằm bảo vệ lợi nhuận của ngân hàng khỏi những rủi ro lãi suất.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á
3.1 Định hƣớng phát triển của ngân hàng TMCP Nam Á đến 2020 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung:
Ngân hàng Nam Á luôn định hướng trở thành một Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ hiện đại, đa tiện ích phục vụ cho xã hội, cộng đồng và khách hàng. Từng bước trở thành một ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam.
Sát cánh với khách hàng để cùng phát triển và hướng đến mục tiêu đem lại lợi ích ngày càng cao cho khách hàng, cho cổ đông và cho sự phát triển về giá trị cá nhân của Cán bộ nhân viên ngân hàng Nam Á.
Ln đổi mới để phát triển an tồn, hiệu quả, đóng góp ngày càng nhiều cho sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nước và sự nghiệp phát triển của ngành ngân hàng
Đó là mục tiêu và sứ mệnh mà ngân hàng Nam Á phải thực hiện trong những năm tiếp theo. Về chiến lược cũng như những kế hoạch cơ bản để đạt đến mục tiêu trên, ngân hàng Nam Á luôn cố gắng thực hiện:
Không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh để có mức lợi nhuận cao, tăng tích lũy và có tỷ lệ chia cổ tức hấp dẫn, gia tăng sức mạnh nội lực, giá trị thương hiệu và giá trị cổ phiếu của ngân hàng Nam Á trên thị trường.
Tranh thủ thời cơ tạo những bước phát triển đột phá để đa dạng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng hiện đại, trên nguyên tắc kinh doanh đảm bảo an toàn hiệu quả và phát triển bền vững.
Tăng cường huy động để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh và đầu tư; mở rộng tín dụng có định hướng, phù hợp mục tiêu phát triển của ngân hàng; không ngừng xây dựng, phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng.
Đầu tư công nghệ thông tin tiên tiến, hiện đại đủ khả năng đáp ứng nhu cầu quản trị, điều hành, ứng dụng sản phẩm mới có nhiều tiện ích hiện đại chất lượng và tính an tồn cao.
Mở rộng, đầu tư đúng mức mạng lưới hoạt động, thiết lập nhiều kênh phân phối rộng, hiệu quả; phát triển quan hệ đối ngoại và mạng lưới ngân hàng đại lý.
Không ngừng đầu tư nâng cao chất lượng nhân sự, xây dựng đội ngũ cán bộ bộ, nhân viên có trình độ, có tính chuyên nghiệp cao và có tâm huyết với nghề nghiệp, với ngân hàng Nam Á.
Có chính sách ưu tiên các nguồn lực hiện có để phát triển các nghiệp vụ chủ chốt làm động lực thúc đẩy các nghiệp vụ khác thực hiện thành công những mục tiêu đề ra.
Nâng cao năng lực kiểm soát điều hành, chú trọng các kỹ thuật quản trị, điều hành theo kịp tiến trình hội nhập; đảm bảo được tính minh bạch của báo cáo tài chính. Xây dựng hệ thống quản lý chất lượng đạt tiêu chuẩn ISO, BVQI để đảm bảo công tác quản trị ngày càng có hiệu quả.Giữ vững sự an tồn của ngân hàng Nam Á trong mọi tình huống và tăng cuờng khả năng cạnh tranh. Xây dựng hình ảnh Ngân hàng Nam Á với những nét đặc trưng riêng biệt gắn kết phong cách giao tiếp văn minh, lịch sự.
Tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị và tích cực tham gia các chương trình xã hội để tạo nên một hình ảnh mới của ngân hàng và quảng bá thương hiệu Ngân hàng rộng rãi trong công chúng.
Ngân hàng Nam Á sẽ cố gắng để hoàn thành mục tiêu trên đền 2020, cam kết nỗ lực, hướng tới mục tiêu xây dựng Ngân hàng ngày càng “ PHÁT TRIỂN- HIỆU QUẢ- AN TỒN VÀ BỀN VỮNG”.
3.1.2 Định hƣớng về hồn thiện quản trị rủi ro lãi suất
Bên cạnh mục tiêu phấn đấu trở thành ngân hàng phát triển thì tiêu chí an tồn cũng được đặt lên hàng đầu khơng kèm. Bản thân Nam Á luôn coi quản trị rủi ro là chốt chặn cuối cùng trong mọi hoạt động.Vì vậy ln cố gắng hồn thiện và