3.2. Thực trạng nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Khu
3.2.1. Tình hình nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Khu
3.2.1. Tình hình nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2013-2017 Khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2013-2017
Trước bối cảnh nền kinh tế chuyển từ giai đoạn khó khăn sau suy thối sang giai đoạn phục hồi dần dần thì nợ xấu tại các ngân hàng thương mại sẽ giảm đi nhờ vào tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp ngày càng tốt hơn nhưng nợ xấu tại Vietinbank - CN KCN Biên Hòa lại đi ngược với xu thế chung không giảm mà lại gia tăng đột biến. Nguyên nhân dẫn đến chất lượng nợ tại chi nhánh ngày càng giảm sút do trong giai đoạn 2013 - 2017 ngay tại thời điểm giao thời giữa giám đốc cũ và giám đốc mới, việc thẩm định tại một số phòng giao dịch chưa thực hiện đúng quy định, quy trình; bộ phận kiểm tra kiểm sốt khơng phát hiện sớm sai sót ... dẫn đến nợ xấu tại chi nhánh trong giai đoạn này tăng đột biến ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh cũng như thu nhập của cán bộ công nhân viên đang công tác tại chi nhánh.
Chất lượng tín dụng tại Vietinbank - CN KCN Biên Hòa giai đoạn 2013 - 2017 chi tiết như sau:
Bảng 3.1: Chất lượng tín dụng tại Vietinbank – CN KCN Biên Hịa giai đoạn 2013 - 2017
ĐVT: tỷ đồng
Tiêu chí
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nợ nhóm 1 2.524 100% 3.139 99,8% 4.076 97,6% 4.713 92,4% 5.875 94,9% Nợ nhóm 2 - 0% 2 0,1% 27 0,7% 202 4,0% 35 0,6% Nợ xấu (nhóm 3 - nhóm 5) - 0% 2 0,1% 69 1,7% 186 3,6% 281 4,5% Tổng cộng 2.524 100% 3.143 100% 4.172 100% 5.101 100% 6.191 100%
(Nguồn: Báo cáo phân loại nợ các năm 2013 - 2017)
Qua bảng 3.1 ta thấy mặc dù năm 2013 và năm 2014 nền khi tế cịn nhiều khó khăn nhưng nợ nhóm 2 và nợ xấu trong 2 năm này của Vietinbank - CN KCN Biên Hòa chiếm tỷ lệ thấp (nợ nhóm 2 năm 2013 là 0%, năm 2014 là 0,1% và nợ xấu năm 2013 là 0%, năm 2014 là 0.1%), chứng tỏ chi nhánh quản lý tốt chất lượng nợ trong khoảng thời gian này.
Sang năm 2015 chất lượng tín dụng của chi nhánh giảm mạnh so với năm 2014 do nhiều nguyên nhân. Trong đó nguyên nhân khách quan là do chuyển nhóm nợ theo thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước (chuyển nhóm nợ theo thơng tin CIC) và do lỗi tác nghiệp của cán bộ với số dư là 20.295 triệu đồng nợ nhóm 2 và 56.817 triệu đồng nợ xấu (thực tế các khoản nợ này tại chi nhánh đánh giá vẫn là nhóm 1, khách hàng vẫn vay trả tốt, uy tín). Bên cạnh đó cịn do nguyên nhân chủ quan là chất lượng nợ suy giảm ở một số khách hàng với số dư nợ khá lớn.
Đến cuối năm 2016 và cuối năm 2017 chất lượng nợ tín dụng của chi nhánh lại tiếp tục giảm mạnh so với năm trước (Nợ nhóm 2 năm 2016 là 4% và nợ xấu là 3,6%; Năm 2017 nợ xấu là 4,5%) là do trong năm 2015 bên cạnh những khoản vay do kế hoạch kinh doanh của khách hàng chưa dự đoán hết các rủi ro thực tế xảy ra dẫn đến phát sinh nợ xấu thì phần lớn nợ xấu xảy ra trong năm 2016 và năm 2017 nguyên nhân chính từ việc phịng giao dịch An Bình tăng trưởng dư nợ nóng nhưng cán bộ và lãnh đạo phịng thẩm
định và quyết định cho vay đã không thực hiện đầy đủ quy trình, quy định dẫn đến nhiều sai phạm trong cho vay đối với phân khúc khách hàng bán lẻ cụ thể: khơng phát hiện kịp thời tình trạng cấu kết giữa khách hàng và cơng ty thẩm định giá khi nâng giá trị tài sản đảm bảo lên gấp 10 lần so với giá trị thị trường tại thời điểm cho vay, không nhận thức được rủi ro tiềm ẩn khi cho vay nhóm khách hàng liên quan với mục đích vay vốn từ mua đất và cho th đất đó để trả nợ dẫn đến tình trạng khách hàng giả tạo hợp đồng mua bán đất, tạo lập nguồn trả nợ từ cho thuê các lô đất này với giá thuê cao hơn giá thị trường gấp nhiều lần....
Xem xét nhóm khách hàng nợ xấu tại phịng giao dịch An Bình Vietinbank - CN KNC Biên Hịa ta có bảng tổng hợp chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng và mục đích vay vốn như Phụ lục 1:
Qua bảng tổng hợp trong Phụ lục 1 ta thấy hạng khách hàng vay tiêu dùng mua đất nguồn trả nợ từ cho thuê đất đa số là hạng AA, trong khi trên thực tế khách hàng vay tiêu dùng khi chấm điểm hạng thường là A, khách hàng được hạng AA trừ trường hợp thu nhập của khách hàng cao hơn nhiều so với số tiền trả gốc lãi của khoản vay. Như vậy, có thể nói sai phạm trong chấm điểm xếp hạng tín dụng là một trong những nguyên nhân dẫn đến các khoản nợ xấu tại phòng giao dịch này. Nguyên nhân khác dẫn đến nợ xấu tại phịng giao dịch này là cán bộ tín dụng cịn q non trẻ, chưa đủ kinh nghiệm nên không nhận ra được sự gian lận của nhóm khách hàng này, khơng nhận ra được nguồn trả nợ của nhóm khách hàng này có mối liên quan với nhau, khi bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ kiểm tra hồ sơ của nhóm khách hàng này phát hiện ra là nguồn trả nợ các khoản vay của các khách hàng này chủ yếu là nguồn trả nợ từ cho thuê đất lẫn nhau giữa các khách hàng trong nhóm hoặc vay thêm khoản mới để trả nợ các khoản vay cũ. Đồng thời, việc nhận và định giá tài sản nhưng không đi thẩm định thực tế đã tạo điều kiện cho nhóm khách hàng này cấu kết với công ty thẩm định giá nâng giá trị tài sản bảo đảm. Từ đó, khi chi nhánh quyết định khơng tiếp tục cho vay các khách hàng thuộc nhóm này thì nợ xấu đã tăng đột biến trong năm 2016 và 2017.
Nợ xấu chi tiết theo từng nhóm nợ
Bảng 3.2: nợ xấu chi tiết theo từng nhóm nợ tại Vietinbank - CN KCN Biên Hịa giai đoạn 2013 -2017
ĐVT: tỷ đồng
Tiêu chí
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nợ nhóm 3 0 1,8 2,6% 175,4 94,3% 2,3 0,8% Nợ nhóm 4 - 2 100% 56,8 82% 1,3 0,7% 0,8 0,3% Nợ nhóm 5 - 10,6 15,4% 9,3 5% 278 98,9% Tổng cộng 0 100% 69,2 100% 186 100% 281,1 100%
Qua bảng 3.2 ta thấy chất lượng nợ của Vietinbank - CN KCN Biên Hòa giảm mạnh trọng giai đoạn 2013 – 2017 cụ thể nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) dao động trong khoảng 0 – 175,4 tỷ đồng, nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) dao động trong khoảng 0 -56,8 tỷ đổng nhưng nợ nhóm 5 tăng liên tục và tăng đột biến trong năm 2017 (tăng gấp gần 30 lần so với năm 2016). Chính cơng tác phân cơng nhiệm vụ trong Ban giám đốc không rõ ràng vá sự lơ là trong công tác quản lý các phòng giao dịch của ban lãnh đạo chi nhánh trong giai đoạn này làm cho nợ có khả năng mất vốn của chi nhánh tăng mạnh trong năm 2017 ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Nợ xấu chi tiết theo đối tượng khách hàng
Bảng 3.3: nợ xấu chi tiết theo từng đối tượng khách hàng tại Vietinbank - CN KCN Biên Hịa giai đoạn 2013 -2017
Tiêu chí
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng KH DN lớn 0 0 0 0 0 0 KHDN vừa và nhỏ 0 0 0 0 0 0 KH FDI 0 0 0 0 0 0 Doanh nghiệp siêu vi mô 0 0 58,6 84,7% 162 87% 165 58,7%
Khách hàng cá
nhân 0 2 100% 10,6 15,3% 24 13% 116,1 41,3%
Tổng cộng 0 2 100% 69,2 100% 186 100% 281,1 100%
Thơng thường trong cho vay thì đối tượng khách hàng doanh nghiệp siêu vi mô và khách hàng cá nhân sẽ có rủi ro thấp hơn cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp FDI vì các khoản cho vay đối với doanh nghiệp siêu vi mơ và khách hàng cá nhân đều có tài sản đảm bảo trong khi là doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp FDI đa phần là cho vay khơng có tài sản bảo đảm hoặc có đảm bảo một phần bằng tài sản. Tuy nhiên, qua bảng 3.3 có thể thấy trong giai đoạn 2013 -2017 nợ xấu chủ yếu tập trung ở phân khúc doanh nghiệp siêu vi mô và khách hàng cá nhân, điều này chứng tỏ công tác thẩm định khách hàng và tài sản đảm bảo đối với doanh nghiệp siêu vi mô và khách hàng cá nhân của chi nhánh trong giai đoạn này chưa được chặt chẽ, chuẩn mực.