CHƢƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ HOẠTĐỘNG CỦA CƠNG TY TÀI CHÍNH
3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạtđộng kinh doanh của các CTTC tại Việt Nam
3.2.4 Về hoạtđộng dịch vụ khác
Để nâng cao hiệu quả hoạt động và đa dạng hố các loại hình dịch vụ, dựa trên năng lực và thực tế hoạt động CTTC có thể tiếp tục phát triển và cung cấp các dịch vụ tài chính tiền tệ thế mạnh bao gồm:
- Tƣ vấn tài chính dự án
- Tƣ vấn xử lý nợ: xử lý các khoản nợ với các hình thức phù hợp và đề xuất các giải pháp tái cơ cấu nợ hợp lý nhằm nâng cao khả năng thu hồi vốn và cải thiện tình hình tài chính doanh nghiệp, nâng cao năng lực quản trị điều hành, năng lực tài chính để nâng cao hiệu quả hoạt động của khách hàng.
- Dịch vụ bảo quản và ký gửi các cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tƣ, các hợp đồng bảo hiểm, các chứng thƣ tài sản hoặc các đồ quý giá nhƣ tiền, vàng bạc, đá q.
3.2.5 Nhóm phát triển hồn thiện hoạt động CTTC tại Việt Nam 3.2.5.1 Nâng cao năng lực cạnh tranh
CTTC cần hiểu đƣợc rằng công tác nghiên cứu thị trƣờng không chỉ đơn thuần là quảng cáo, khuyến mại, bán hàng trực tiếp, tặng quà kèm theo sản phẩm hoặc dịch vụ phục vụ... mà còn rất nhiều các hoạt động khác. Khi Việt nam gia nhập Tổ chức thƣơng mại thế giới, các tổ chức tín dụng Việt nam nói chung và CTTC nói riêng phải đối mặt với cuộc cạnh tranh vơ cùng khốc liệt của các NHTM và tập đồn tài chính trên thế giới. Để đạt đƣợc các mục tiêu và định hƣớng phát triển trong chiến lƣợc kinh doanh của mình, hoạt động nghiên cứu thị trƣờng cần tổ chức thực hiện chuyên nghiệp để trở thành công cụ đắc lực nhằm giới thiệu cho khách hàng hiểu biết về hoạt động của CTTC, thu hút khách hàng sử dụng các dịch vụ tài chính tiền tệ.
Nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh, CTTC cần tạo ra sự khác biệt ƣu việt so với các NHTM và các CTTC khác ở Việt nam.
Do đó mục tiêu của hoạt động nghiên cứu thị trƣờng đƣợc đặt ra gồm:
- Lấy khách hàng là mục tiêu, là đối tƣợng trọng tâm trong hoạt động của công ty.
- Tạo lập, duy trì mối quan hệ thƣờng xuyên, thân thiện để khai thác cơ hội phát triển kinh doanh. Đa dạng hố các loại hình dịch vụ tài chính tiền tệ, khơng ngừng đổi mới và nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ.
Trong thời gian trƣớc mắt CTTC cần triển khai thực hiện:
- Tạo nên lợi thế cạnh tranh bằng sự khác biệt trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Hiện nay, các sản phẩm truyền thống của ngành ngân hàng là tƣơng đối giống nhau, CTTC xây dựng hình ảnh CTTC chuyên nghiệp gắn liền với các sản phẩm đặc thù với tính độc đáo, chuyên biệt, sự tiện lợi, độ an toàn, giá trị gia tăng của sản phẩm, dịch vụ, thời gian xử lý công việc, tác phong và thái độ của CBNV với khách hàng là những yếu tố làm nâng cao tính cạnh tranh và sự khác biệt của CTTC so với các ngân hàng.
- Tổ chức giới thiệu với khách hàng trong, ngoài ngành về chức năng, nhiệm vụ, các loại hình dịch vụ, các chính sách ƣu đãi, lợi thế cạnh tranh để thu hút khách hàng hiểu, sử dụng các sản phẩm dịch vụ của CTTC, đặc biệt là
giới thiệu, tuyên truyền, quảng bá để khách hàng có thể nhận biết, hiểu, phân biệt đƣợc sự khác biệt cũng nhƣ các ƣu việt của CTTC so với các tổ chức tín dụng khác.
- Xây dựng hệ thống chính sách khách hàng với nhiều hình thức, áp dụng riêng cho từng đối tƣợng khách hàng:
+ Với các tổ chức tài chính ngân hàng: Quan hệ chặt chẽ, chân thành với các NHTM quốc doanh, các định chế tài chính khác trong và ngồi nƣớc. Tăng cƣờng hợp tác, tranh thủ sự ủng hộ của các định chế tài chính hiện đại trên thế giới.
+ Với các doanh nghiệp, khách hàng khác ngồi ngành: Mở rộng trên cơ sở có sự lựa chọn đánh giá, ƣu tiên các doanh nghiệp có tiềm năng phát triển có năng lực tài chính và năng lực quản trị doanh nghiệp.
- Lựa chọn các hình thức hoạt động thị trƣờng phù hợp với tình hình thực tế của từng giai đoạn và nhu cầu tăng trƣởng của từng loại hình kinh doanh cụ thể.
3.2.5.2 Nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro
Để phòng ngừa các loại rủi ro trong hoạt động, CTTC đã thành lập bộ phận quản lý rủi ro để xây dựng các chính sách, biện pháp phòng chống rủi ro phù hợp với thực tế hoạt động. Tuy nhiên, CTTC cần lƣu ý một số giải pháp cơ bản phòng chống các loại rủi ro cơ bản là:
- Rủi ro lãi suất
Để loại trừ và giảm thiểu tối đa loại hình rủi ro này, CTTC cần thực hiện phân tích đánh giá các chỉ tiêu kinh tế - xã hội nhằm đƣa ra nhận định về lãi suất tƣơng lai từ đó cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có của CTTC một cách hợp lý. Tổ chức phân loại các tài sản nợ và tài sản có của CTTC theo từng giai đoạn 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng và 1 năm từ đó dựa vào phân tích biến động lãi suất trong tƣơng lai (1, 3, 6 tháng hay 1 năm). Sử dụng biểu đồ lệch kỳ hạn tái định giá để đƣa ra những con số cụ thể về lỗ hay lãi nhằm cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có cho hợp lý. Thực hiện cho vay khách hàng theo lãi suất thả nổi để điều chỉnh tƣơng ứng với tình hình biến động lãi suất theo tình hình thị trƣờng, nghiên cứu xây dựng hệ thống phần mềm cảnh báo khi có biến động về lãi suất.
- Rủi ro về tín dụng
CTTC cần xây dựng tỉ trọng, phân bổ hạn mức cấp tín dụng theo lĩnh vực ngành nghề, ban hành qui chế, qui trình tín dụng, thực hiện xây dựng hệ thống xếp hạng tín
dụng nội bộ theo quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam để đánh giá và quyết định cho vay với từng đối tƣợng khách hàng, thẩm định và định giá các loại hình tài sản thế chấp cũng nhƣ phân tích dự án khả thi và khả năng tài chính của từng khách hàng để đƣa ra mức cho vay hợp lý, thực hiện qui chế giám sát, kiểm soát, tái thẩm định từ giai đoạn ban đầu nộp hồ sơ cho đến hết đời dự án của một hồ sơ cho vay cấp vốn, các qui định về hoạt động thẩm định, phê duyệt dựa trên nguyên tắc độc lập và theo hạn mức thẩm quyền.
- Rủi ro về hoạt động đầu tƣ tài chính
Quản lý giám sát chặt chẽ hoạt động đầu tƣ tài chính từ khâu nghiên cứu, phê duyệt đầu tƣ cho đến việc quản lý sau đầu tƣ. Các sản phẩm đầu tƣ tài chính đƣợc chọn lựa theo hình thức gắn kết với một số ngành nghề kinh tế theo những tiêu chí nhất định. Nếu có biến động liên quan đến một trong số những ngành này thì giá trị cổ phiếu của ngành khác sẽ có tác động hỗ trợ trong danh mục đầu tƣ. Việc đầu tƣ tài chính vào nhiều lĩnh vực hoạt động khác nhau giúp cho CTTC hạn chế đƣợc rủi ro trong hoạt động đầu tƣ.
- Rủi ro về hoạt động ngoại hối
Để giảm thiểu đƣợc rủi ro hoạt động ngoại hối, CTTC cần phân tích để có dự đốn về nhu cầu sử dụng ngoại tệ trong tƣơng lai của khách hàng nhằm có chính sách nắm giữ ngoại tệ một cách hợp lý. Hơn nữa, CTTC cũng cần áp dụng biện pháp phân tích diễn biến xu hƣớng của tỷ giá trong tƣơng lai để đƣa ra các quyết sách phù hợp.
- Rủi ro về thanh khoản
CTTC cần xây dựng kế hoạch huy động và sử dụng nguồn vốn hợp lý. Căn cứ trên tình hình thực tế hoạt động để đƣa ra mức dự trữ thanh khoản phù hợp đảm bảo cân đối giữa nguồn vốn huy động với nguồn vốn sử dụng trên cơ sở đảm bảo hiệu quả hoạt động của từng loại hình nghiệp vụ.
- Rủi ro về hoạt động
Để hạn chế rủi ro này CTTC cần đẩy mạnh thực hiện công tác giám sát, quản lý và triển khai áp dụng trong toàn hệ thống.
3.2.5.3 Đổi mới hệ thống quản lý chất lƣợng
Hiện nay CTTC đã xây dựng và áp dụng hệ thống quản lý chất lƣợng ISO 1900:2000. Mục tiêu áp dụng tiêu chuẩn ISO 1900:2000 tại CTTC nhằm khẳng định
khả năng cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính tiền tệ, các sản phẩm dịch vụ của NHTM thống nhất trong toàn hệ thống để đáp ứng yêu cầu của khách hàng. Bên cạnh đó, CTTC cần xác định việc áp dụng tiêu chuẩn ISO để nâng cao sự thoả mãn các yêu cầu về sản phẩm dịch vụ của khách hàng, xây dựng các quá trình cải tiến thƣờng xuyên và phòng ngừa lỗi trong quá trình hoạt động. Để triển khai công tác ISO đạt mục tiêu trên, CTTC cần tập trung thực hiện các nội dung sau:
- Xây dựng hệ thống quản lý chất lƣợng với các nội dung chi tiết, các yêu cầu chung và yêu cầu của hệ thống tài liệu để làm nền tảng của hệ thống quản lý chất lƣợng.
- Tổng Giám đốc là ngƣời chịu trách nhiệm quản lý hệ thống quản lý chất lƣợng của CTTC. Lãnh đạo CTTC phải nhận biết các yêu cầu của khách hàng khi xây dựng chiến lƣợc phát triển CTTC và cam kết đáp ứng các yêu cầu đúng pháp luật và chức trách giải quyết công việc. Lãnh đạo CTTC phải xác định chính sách chất lƣợng và để đạt chính sách này phải xác định các mục tiêu chất lƣợng đồng thời việc hoạch định các biện pháp cần tiến hành để đạt đƣợc mục tiêu đó. Ban lãnh đạo CTTC cần đảm bảo có sự trao đổi thơng tin nội bộ rõ ràng về hiệu lực của hệ thống quản lý chất lƣợng và xem xét, đánh giá định kỳ hệ thống để đảm bảo hệ thống ln thích hợp và có hiệu lực. - Chuẩn bị đầy đủ cơ sở hàng tầng, môi trƣờng làm việc cần thiết nhằm tạo khả năng đảm bảo các yêu cầu của khách hàng đều đƣợc đáp ứng.
Bên cạnh đó, cần quán triệt để CBCNV hiểu đƣợc sự cần thiết của việc áp dụng hệ thống quản lý chất lƣợng ISO tại CTTC.
- Đào tạo đội ngũ cán bộ có kiến thức cơ bản về công tác quản lý chất lƣợng, làm nịng cốt trong việc hồn thiện các quy trình cơng việc, tham gia đánh giá nội bộ tại CTTC.
Bên cạnh đó, là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng, CTTC cần nhanh chóng thực hiện và vận dụng các chuẩn mức kế tốn quốc tế về cơng cụ tài chính. Các cơng cụ tài chính giữ vị trí quan trọng trong các tổ chức tín dụng.
Tính phức tạp của các cơng cụ tài chính ngày càng gia tăng do vậy việc vận dụng một cách phù hợp các chuẩn mực quốc tế (IAS39, IAS32 và IFRS7) là cần thiết và cấp bách nhằm đảm bảo các thơng tin hữu ích cho các q trình ra quyết định kinh doanh của CTTC.
Ngoài ra với vai trị là một tổ chức tín dụng, CTTC cần có lộ trình để áp dụng hiệu quả các tiêu chuẩn quản lý hiện đại đang áp dụng trên thế giớivề công tác quản trị rủi ro, xếp hạng tín dụng khách hàng nội bộ, các tỷ lệ an toàn trong các lĩnh vực hoạt động.
3.2.5.4 Nâng cao vai trị của kiểm tốn, kiểm sốt nội bộ
Để hoạt động của CTTC đƣợc an tồn, giảm thiểu các rủi ro địi hỏi CTTC cần triển khai áp dụng hiệu quả hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ. Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đảm bảo mọi hoạt động phải đƣợc kiểm tra, soát xét cả trƣớc, trong và sau khi thực hiện, nhằm đảm bảo mọi hoạt động đúng pháp luật, thực hiện tốt các quy định, quy chế, quy trình mà CTTC đang áp dụng nhằm giảm thiểu mọi rủi ro. Để nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ, CTTC cần:
- Tạo ra mơi trƣờng kiểm sốt hiệu quả bao gồm khuyến khích các chuẩn mực cao về đạo đức, ngăn ngừa nhằm hạn chế các động cơ hoặc ham muốn thực hiện các hành vi không đƣợc phép, giúp CBCNV nhận thức rõ tầm quan trọng của kiểm soát nội bộ, hiểu rõ vai trị, vị trí của mỗi CBCNV trong cơ chế kiểm soát nội bộ.
- Xây dựng quy trình nhận biết, đánh giá, giám sát để hạn chế các rủi ro, thiết lập cơ cấu tổ chức với sự phân công trách nhiệm, thẩm quyền, nghĩa vụ rõ ràng cùng với việc tổ chức thực hiện đúng các quy định về phân công, quy định về quyền và nghĩa vụ của từng bộ phận, từng CBCNV của CTTC.
- Các quy trình nghiệp vụ, cơ chế hoạt động trong các lĩnh vực quan trọng nhƣ huy động, cho vay, đầu tƣ tài chính, kinh doanh ngoại tệ... thƣờng xun đƣợc rà sốt để phát hiện những điểm yếu, những rủi ro tiềm tàng, rủi ro chƣa đƣợc nhận biết, chƣa có biện pháp phịng ngừa thoả đáng hoặc những rủi ro mới phát sinh khi môi trƣờng và điều kiện kinh doanh thay đổi trên cơ sở đó bổ sung, sửa đổi, hồn chỉnh các biện pháp nghiệp vụ, xây dựng quy trình nghiệp vụ mới hồn thiện hơn.
- Đề cao biện pháp kiểm tra, nhìn nhận hệ thống kiểm tra kiểm sốt
nội bộ nhƣ là một bộ phận chứ không đơn thuần chỉ là sự bổ sung cho hoạt động thƣờng xuyên của CTTC. Việc kiểm tra đƣợc tiến hành từ cấp cao nhất, kiểm tra công việc ở các lĩnh vực kinh doanh, kế toán, kiểm tra tuân thủ hạn mức rủi ro, kiểm tra các tỷ lệ an tồn của tổ chức tín dụng, kiểm tra việc phê duyệt, kiểm tra việc thực hiện uỷ quyền, thực hiện việc rà soát và đối chiếu.
- Kiểm tra, giám sát việc chấp hành các nội quy, quy chế và quy định qua đó nâng cao năng lực làm việc, ý thức tự giác chấp hành các quy định của CBCNV. Xây dựng quy chế giám sát để đảm bảo cho sự vận hành của CTTC đạt hiệu quả.
- Báo cáo kịp thời kết quả kiểm tra, kiểm soát nội bộ và đề xuất các giải pháp, kiến nghị cần thiết với ban lãnh đạo CTTC trên cơ sở đã phân tích và đƣa ra đƣợc các biện pháp, tiến độ khắc phục kết quả kiểm tra của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ.
- Thiết lập nhằm áp dụng có hiệu quả hệ thống thơng tin kiểm sốt nội bộ đảm bảo cập nhật thông tin, báo cáo để phục vụ cho công tác quản trị điều hành và quá trình xử lý, ra quyết định kịp thời chính xác của ban lãnh đạo.
3.2.5.5 Tăng cƣờng mối quan hệ hợp tác giữa các CTTC và các định chế tài
chính khác trong và ngoài nƣớc
Tăng cƣờng mối quan hệ hợp tác chặt chẽ, chân thành với các NHTM quốc doanh, các định chế tài chính khác trong và ngồi nƣớc nhƣ các NHTM, Quỹ đầu tƣ, Quỹ bảo lãnh…thông qua các hoạt động:
- Tổ chức các cuộc hội thảo chuyên ngành
- Tham gia các tổ chức, hội thuộc ngành tài chính ngân hàng. - Nâng cao hiệu quả hoạt động, nâng vị trí của CTTC trong ngành.
Mục đích là tìm kiếm, khai thác đƣợc nguồn vốn nhàn rỗi và tận dụng, học hỏi kinh nghiệm vận hành, tổ chức hệ thống, đồng thời có thể hợp tác trong các khoản cho vay đồng tài trợ đối với các dự án mang tính hiệu quả cao.
3.2.5.6 Hồn thiện và nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin
Ƣu tiên phát triển công nghệ thông tin phục vụ các hoạt động thu xếp vốn, cấp tín dụng, đầu tƣ tài chính và các sản phẩm dịch vụ tài chính. Sử dụng các sản phẩm điện tử, mạng thông tin nội bộ trong toàn hệ thống nhằm quản lý kinh doanh an tồn, nhanh chóng, chính xác. Sử dụng thành tựu công nghệ thông tin để thu thập thông tin và quảng bá hình ảnh của đơn vị. Để từng bƣớc hiện đại hố cơng nghệ thơng tin và thực hiện thƣơng mại điện tử ở Việt Nam, CTTC cần xác định rõ mục tiêu hiện đại hố cơng nghệ thơng tin làm nịng cốt là động lực thực hiện cải cách quy trình kinh doanh, quản trị doanh nghiệp hiệu quả, đồng thời tạo cơ sở cho các sản phẩm dịch vụ mới