Đơ ị: ổ ứ TT Loại hình 2013 2014 2015 2016 1 NHTM Nhà nước, NHTM có trên 50% vốn Nhà nước 5 5 7 7 2 Ngân hàng Chính sách Xã hội 1 1 1 1 3 Ngân hàng Phát triển 1 1 1 1
4 Ngân hàng thương mại cổ
phần 33 33 28 28
5 Ngân hàng liên doanh 4 4 3 2
6 Ngân hàng 100% vốn nước
ngoài 5 5 5 8
Tổng 49 49 45 47
Nguồn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Giải pháp ắp xếp lại hệ thống ngân hàng được NHNN ử dụng rất hiệu uả trong giai đoạn vừa ua. Thông ua các hình thức như NHNN cho phép các ngân hàng tự tái cơ cấu, tham gia hoạt động mua bán áp nhập (giữa ngân hàng
với ngân hàng, ngân hàng với doanh nghiệp trong hoặc ngồi nước, ngân hàng với cơng ty tài ch nh), xử lý ở hữu chéo, NHNN mua lại NHTM với giá 0 đồng, đồng thời chấm dứt uyền cổ đông đối với các cổ đông hiện hữu của ngân hàng bị mua lại. Năm 2011, việc ba Ngân hàng Đệ Nhất, Sài G n và Việt Nam T n Nghĩa được hợp nhất đã mở đầu cho đề án cơ cấu lại hệ thống các tổ chức t n dụng. Tiếp au đó là hàng loạt thương vụ áp nhật thành công như thương vụ hợp nhất giữa Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội với Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà TP.HCM với Ngân hàng TMCP Đại , BIDV với Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng bằng ơng Cửu Long,… đã góp phần làm tinh giảm đáng kể ố lượng ngân hàng thương mại tại Việt Nam đồng thời chấm dứt được hoạt động của một ố ngân hàng yếu kém. Tuy nhiên, ố lượng ngân hàng 100% vốn nước ngồi lại có xu hướng tăng th o thời gian do tiến trình hội nhập cũng như phản ánh được phần nào ức thu hút đầu tư trong ngành ngân hàng tại Việt Nam. Trong năm 201 , đã có thêm ba ngân hàng 100% vốn nước ngoài là Public Bank Việt Nam , Woori Việt Nam, CIMB Việt Nam.
Như vậy các ngân hàng nội đang chịu ự canh tranh khá gay gắt từ ch nh các đối thủ trong nước đồng thời chịu một áp lực không nhỏ từ các ngân hàng của nước ngồi. o đó, để tồn tại và phát triển lâu dài, các ngân hàng trong nước cần nhận phải tiếp tục nỗ lực hơn nữa trong việc nâng cao chất lượng dịch vụ và ức cạnh tranh trong thời gian tới.
3.2 Quy mô hoạt động
Tổng tài ản của hệ thống không bao gồm các công ty tài ch nh, Ngân hàng hợp tác xã, Quỹ t n dụng nhân dân tiếp tục tăng trưởng khá trong những năm ua. Đến cuối năm 201 tổng tài ản đạt 9, 29 nghìn tỷ đồng, tăng 1,45 tỷ đồng tương đương mức tăng khoảng 1 . % o với cuối năm 201 . Quy mô tổng tài ản của hệ thống các TCT chủ yếu tập trung tại khối NHTM cổ phần có tỷ lệ vốn Nhà nước với tỷ lệ
chiếm khoảng 48,9% và khối NHTM cổ phần với tỷ lệ khoảng 41.4% trong khi khối Ngân hàng liên doanh và có vốn nước ngồi ch chiếm chưa đến 10%.
Bảng 3.2: Thống kê quy mô tổng tài sản, vốn tự c của hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam tại hai thời đi m 31/12/2015 và 31/12/2016
Loại hình Tổng tài sản Tổng vốn tự c 2015 2016 Tăng trưởng (%) 2015 2016 Tăng trưởng (%) Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % NHTMCP có tỷ lệ vốn Nhà nước 3,304 47.3 4,022 48.6 21.7 170 35.5 230 37.4 35.3 NHTM Cổ phần 2,928 41.9 3,423 41.4 16.9 203 42.4 254 41.3 25.1 NH liên doanh, nước ngoài 756 10.8 828 10 9.4 106 22.1 131 21.3 23.6 Toàn hệ thống 6,989 100 8,273 100 18.4 479 100 615 100 28.4
Nguồn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
hối NHTM nhà nước có tỷ lệ tổng tài ản lớn nhất trong toàn hệ thống nhưng về uy mơ vốn tự có lại thấp hơn au nhóm các NHTM cổ phần. Trong những năm gần đây, các NHTM nhà nước dù đã cố gắng trong việc nâng cao vốn tự có để nâng cao hơn các hệ ố an tồn nhưng đây là việc hết ức khó khăn. Trong điều kiện kinh tế Việt Nam hiện nay và các uy định của NHNN, việc tăng vốn với các ngân hàng là khơng đơn giản. Để tăng vốn các ngân hàng có thể tiến hành việc tăng vốn từ bên trong thông ua việc gia tăng nguồn lợi nhuận giữ lại hoặc tăng vốn từ bên ngồi thơng uá các hoạt động mua bán, áp nhập hoặc tìm các đối tác chiến lược nước ngoài. Tuy nhiên, việc làm này thường nảy inh nhiều vấn đề khiến các ngân hàng có uy mơ lớn thương ngại. Việc tăng vốn từ lợi nhuận giữ lại tuy khá đơn giản và an
toàn cho ngân hàng nhưng lượng vốn tăng thêm lại khá khiêm tốn do lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ch chiếm một tỷ trọng rất nhỏ o với tổng uy mô vốn của ngân hàng. Trong khi các biện pháp tăng vốn từ bên ngồi có thể ẽ giúp ngân hàng gia tăng nhanh nguồn vốn tự có nhưng mặt trái của nó là việc phát inh nhiều vấn đề liên uan đến uyền ở hữu, uyền kiểm oát ngân hàng hay gây ra tốn kém nhiều thời gian và chi ph thực hiện. Điển hình là trường hợp của BI V, kể từ khi cổ phần hóa từ năm 2012 cho đến nay thì ngân hàng này vẫn chưa tìm được đối tác chiến lược nước ngồi nào để tăng vốn. Mặc dù BI V đã ký một thỏa thuận ơ bộ với EB Hana Ban nhưng giữa hai bên vẫn đang c n nhiều việc phải làm để thương vụ diễn ra được thành cơng. Vi tcombank và Vi tinbank hiện đã có đối tác chiến lược từ năm 2011 nhưng kể từ đó cho đến nay, hai ngân hàng này vẫn chưa tìm thêm được đối tác chiến lược nào.
3.3 Hoạt động huy động vốn
Bi u đồ 3.1:Diễn biến tốc độ tăng trưởng huy động vốn của hệ thống NHTM Việt Nam
Năm 2008, tốc độ tăng trưởng huy động vốn của ngân hàng ch đạt 22.87%, giảm mạnh o với mức 46.64% của năm 200 . Năm 2009 và 2010, tốc độ tăng đã được cải thiện lần lượt về mức 29.88% và 36.24% nhưng kể từ đó trở đi thì tốc độ tăng đã giảm mạnh xống dưới mức 20%. Đặc biệt trong năm 2011, tốc độ tăng trưởng huy động ch c n 12.44%, thấp nhất trong giai đoạn từ 200 đến 201 . Có rất nhiều ngun nhân dẫn đến tình trạng trên, trong đó có một ố nguyên nhân chủ yếu như sau:
Một là do trong giai đoạn từ 2008 đến 2011 để đối phó với khủng hoảng kinh tế trài ch nh toàn cầu và lạm phát tăng cao, Ngân hàng nhà nước phải thực hiện ch nh ách tiền tệ thắt chặt dẫn đến lãi uất tăng cao. hi đó việc vay vốn ngân hàng hết ức khó khăn nên các doanh nghiệp, người dân phải giảm tiền gửi của mình để ử dụng cho ản xuất kinh doanh hoặc đầu tư dẫn đến lượng tiền gửi trong ngân hàng giảm mạnh.
Hai là, thị trường chứng khoán ụt giảm giá mạnh, hàng loạt nhà đầu tư thua lỗ, hụt vốn nên lượng tiền tài khoản của các nhà đầu cũng giảm th o.
Ba là, trong giai khủng hoảng và lạm phát tăng cao, nhu cầu dùng tiền đầu tư vào vàng gia tăng đáng kể dẫn đến lượng vàng dự trữ trong dân tăng cao trong khi lượng tiền gửi thì cứ ụt giảm.
Bốn là, thị trường bất động ản đóng băng, khó bán dẫn đến tiền đã đầu tư không uay trở lại mà cứ mãi nằm trong bất động ản.
ể từ năm 2012 trở đi, au khi thoát khỏi mức đáy tăng trưởng 12.44% thì tình hình huy động tại các ngân hàng đã có nhiều chuyển biến t ch cực dưới tác động của ự phục hồi kinh tế au khủng hoảng. Tuy tốc độ tăng vẫn dưới 20% nhưng điểm đáng phấn khởi là tốc độ tăng của năm au luôn tăng cao hơn năm trước. Như vậy trong uốt trình tăng trưởng có thể thấy huy động vốn của hệ thống ngân hàng chịu ảnh hưởng khá lớn từ các yếu tố vĩ mô của nên kinh tế.
Bảng 3.3: Tình hình huy động của một số ngân hàng qua các năm 2012-2016 Đơ ị tính: tỷ đồng Ngân hàng 2012 2013 2014 2015 2016 BIDV 303,060 338,902 440,472 564,693 726,022 Vietinbank 289,105 364,497 424,181 492,960 655,060 Vietcombank 285,382 332,246 442,024 501,163 590,451 Sacombank 107,459 131,645 163,058 260,695 291,853 ACB 125,234 138,111 154,614 174,919 207,051 MBBank 117,747 136,089 167,069 181,565 194,812 Techcombank 112,545 120,549 132,434 142,240 173,449 VPBank 59,514 83,844 108,354 130,271 123,788 Tổng 1,400,046 1,645,883 2,032,206 2,448,506 2,962,486
Nguồn: Báo cáo tài chính các NHTM
Trong cả giai đoạn từ năm 2011 đến 201 , uy mô huy động của các ngân hàng năm au đều cao hơn năm trước. Các ngân hàng có vốn nhà nước như BI V, Vietinbank, Vietcombank… vẫn đi đầu về uy mô ngành ngân hàng và có mức tăng trưởng trưởng khá tốt cả về tuyệt đối lẫn tương đối. Đến năm 201 , uy mô huy động vốn của BI V đã tăng gấp 3 lần o với năm 2011 và tăng r ng gần 48 nghìn tỷ đồng trong khi huy động vốn của Vietinbank cũng tăng trên 2,5 lần và tăng r ng gần 398 nghìn tỷ đồng. Vietinbank do ch tăng r ng khoảng 3 4 nghìn tỷ đồng. Nhóm các ngân hàng c n lại thì do có xuất phát điểm và uy mơ nhỏ hơn nên nhìn chung các ch ố về tăng trưởng có phần khiêm tốn hơn các ngân hàng có vốn nhà nước.
Bi u đồ 3.2: Diễn biến tốc độ tăng trưởng tín dụng của hệ thống NHTM Việt Nam
Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNN
Trong giai đoạn từ năm 2011 đến 201 thì tốc độ tăng trưởng t n dụng của ngành ngân hàng cũng không uá khác biệt o với tốc độ tăng trưởng huy động vốn. Nguyên nhân chủ yếu là do các ngân hàng luôn phải thực hiện tuân thủ uy định về tỷ lệ cấp t n dụng o với nguồn vốn huy động (L ) th o thông tư ố 3 /2014/TT- NHNN. Th o đó, Ngân hàng thương mại nhà nước, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải duy trì tỷ lệ L khơng uá 90% trong khi các Ngân hàng TMCP, Ngân hàng liên doanh, Ngân hàng 100% vốn nước ngồi thì tỷ lệ này là không uá 80%. hi ngân hàng duy trì tỷ lệ L cao ẽ gây rủi ro về thanh khoản cho ngân hàng. Ngược lại, nếu duy trì tỷ lệ này uá thấp thì ẽ ảnh hưởng lớn đến hiệu uả hoạt động của ngân hàng do không ử dụng hết nguồn vốn huy động mà vẫn phải trả lãi cho người gửi tiền. Vì vậy các ngân hàng thường duy trì tỷ lệ L át với tỷ lệ uy định của NHNN ua đó khiến tốc độ tăng trưởng t n dụng của ngân hàng thương th o át tốc độ tăng trưởng của huy động vốn.
Bảng 3.4: Tình hình cho vay của một số ngân hàng qua các năm 2012-2016
Đơ ị tính: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính các NHTM
Quy mơ t n dụng của các ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2011 đến 201 đều có ự tăng trưởng ua các năm. Tuy nhiên tốc độ tăng của các NHTM nhà nướclớn như: BI , CTG, VCB…có phần chậm hơn tốc độ tăng trưởng huy động vốn của ch nh các ngân hàng này. o trước khi NHNN ban hành uy định về tỷ lệ L thì tỷ lệ cho vay trên huy động vốn của các ngân hàng này đều trên 90% nên kể từ năm 2014 trở đi, các ngân hàng này đều cố gắng giảm tỷ lệ L về mức uy định khiến cho tốc độ tăng trưởng t n dụng không th o kịp tốc độ tăng trưởng huy động vốn. iêng đối với các ngân hàng khác, do trước khi NHNN ban hành uy định về tỷ lệ L thì tỷ lệ L tại các ngân hàng này là khá khác biệt. Nếu những năm về trước các ngân hàng có tỷ lệ L thấp thì để đảm bảo hiệu uả kinh doanh các ngân hàng phải đầy nhanh tốc độ tăng trưởng t n dụng hơn tốc độ tăng trưởng huy động vốn và ngược lại.
Ngân hàng 2012 2013 2014 2015 2016 BIDV 339,923 391,035 445,693 598,434 723,698 Vietinbank 333,356 376,289 439,869 538,080 655,126 Vietcombank 241,167 274,314 323,338 387,723 460,808 Sacombank 96,334 110,566 128,015 185,917 196,428 ACB 102,815 107,190 116,324 134,032 161,604 MBBank 74,479 87,743 100,569 121,349 148,687 Techcombank 36,903 52,474 78,378 116,804 144,673 VPBank 68,262 70,275 81,308 112,509 141,120 Tổng 1,293,239 1,469,886 1,713,494 2,194,847 2,632,144
Kết luận chương 3
Chương 3 trình bày tổng quan hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam trong giai đoạn năm 200 - 2016. Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế đã phục hồi trở lại, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng cải thiện, ổn định so với những năm nền kinh tế khủng hoảng. Các ngân hàng yếu kém được sáp nhập, mua lại nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản của các ngân hàng, củng cố, nâng cao chất lượng quản trị, điều hành. Tốc độ tăng trưởng huy động, tăng trưởng tín dụng từ năm 2012 trở đi bắt đầu ổn định, không biến động nhiều như giai đoạn trước đó.
CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA NHTM VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA
4.1 Chỉ số tài chính
Vì hạn chế về thời gian và thu thập dữ liệu, tác giả ch đánh giá hiệu uả hoạt động của các NHTM Việt Nam từ năm 2012- 201 , thơng ua ba nhóm ch tiêu ch nh.
4.1.1 Nhóm ch tiêu phản ánh khả năng inh lời 4.1.1.1 Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản 4.1.1.1 Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản
Đồ thị 4.1: Bi u diễn ROA của NHTM Việt Nam từ năm 2012 – 2016
Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNN
Ch ố OA có ự biến động ua các năm. Năm 2013, OA của hệ thống NHTM giảm mạnh o với năm 2012, giảm 0,12% o với năm 2012. Phần lớn nguyên nhân là do ảnh hưởng từ hoạt động kinh doanh của các năm trước đó, nợ xấu tăng nhanh, đặc biệt là nợ có khả năng mất vốn, dẫn đến việc tr ch lập dự ph ng tăng lên, lợi nhuận bị thu hẹp lại. Năm 2014, trong bối cảnh hoạt động ản xuất trong nước vẫn c n khó khăn và các tổ chức t n dụng tiếp tục đẩy mạnh uá trình xử lý nợ xấu, hệ ố inh lời trong hoạt động ngân hàng của toàn hệ thống được cải thiện hơn o với năm 2013 nhưng không nhiều. T nh đến cuối năm 2014, OA và OE của toàn hệ
thống lần lượt là 0, % và ,4%, ch tăng nhẹ o với năm 2013 (năm 2013 lần lượt là 0,5% và 5,6%).
Bảng 4.1: T suất sinh lợi trên tổng tài sản của hệ thống NHTM tại Việt Nam
Đơ ị í : %
ROA
2012 2013 2014 2015 2016
NHTM Nhà nước 0.79 0.64 0.59 0.63 0.59
NHTM Cổ phần 0.48 0.40 0.46 0.36 0.39
NHTM Liên doanh, nước ngoài 0.92 0.68 0.71 0.48 0.80
Toàn hệ thống 0.62 0.50 0.57 0.44 0.58
Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNN
Hầu hết, khối NHTMCP có tỷ lệ vốn Nhà nước ln cho thấy vai tr đầu tàu của mình khi hoạt động tương đối hiệu uả OA ln cao hơn mức trung bình của hệ thống. hối NHTMCP hoạt động kém hiệu uả hơn khi lợi nhuận tăng không tương xứng với tốc độ tăng của uy mô (vốn, tài ản) dẫn đến ROA của các năm 2015, 2016 giảm o với năm 2014 và thấp hơn mức trung bình hệ thống. Năm 201 , các ngân hàng tiếp tục phát triển, ổn định, hầu hết các ngân hàng đều có ch ố OA cao hơn năm 2015, trong đó khối NHTM Liên doanh, nước ngồi có ch ố OA bình uân tăng đột biến, tăng % o với năm 2015.
Bảng 4.2: Chỉ số ROA của một số ngân hàng giai đoạn 2012 - 2016
Đơ ị í : % Ngân hàng 2012 2013 2014 2015 2016 BIDV 1.13 0.99 0.88 0.85 0.94 Vietinbank 0.67 0.74 0.83 0.79 0.67 Vietcombank 1.28 1.08 0.93 0.79 0.79 Sacombank 0.34 0.48 0.55 0.54 0.56 ACB 0.68 1.42 1.26 0.48 0.12 MBBank 1.48 1.28 1.31 1.19 1.21
Techcombank 0.56 0.35 0.64 0.57 1.28
VPBank 1.02 0.84 0.88 1.34 1.86
Nguồn: ữ liệu Orbis Bank ocu của Bur au Van i k
Nhóm các NHTM Nhà nước có ch số OA tương đối ổn định trong giai đoạn năm 2012- 201 . iêng BI V, năm 2015, 201 OA giảm là do việc sáp nhập với Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long, dẫn đến tăng uy mô tài ản nhưng chất lượng tín dụng giảm đi. Đối với nhóm các NHTM Cổ phần, Techcombank, VPBank là 02 ngân hàng có ch số OA tăng mạnh; ROA của MBBank và ACB tương đối ổn định, không biến động nhiều ua các năm. Năm 2016, Sacombank là ngân hàng có ch số ROA thấp nhất, cũng là ngân hàng có ch