CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
3.4. Thực trạng hiệu quả cho vay bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Công
Việt Nam chi nhánh Sài Gòn
Hoạt động cho vay bán lẻ tại Vietinbank chi nhánh Sài Gòn giai đoạn 2013- 2016 đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ. Hiệu quả hoạt động cho vay bán lẻ được đánh giá thông qua yếu tố lợi nhuận và các chỉ số đo lường hiệu quả bán lẻ được đề cập tại chương 2.
3.4.1. Lợi nhuận
Lợi nhuận từ hoạt động cho vay bán lẻ có xu hướng tăng rịng qua các năm thể hiện hiệu quả trong hoạt động kinh doanh bán lẻ tại Vietinbank chi nhánh Sài Gòn.
Bảng 3.2. Lợi nhuận cho vay bán lẻ giai đoạn 2013-2016
(Đơn vị tính: triệu đồng) STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Lợi nhuận cho vay bán lẻ 1.669 1.925 3.522 6.180 2 Tổng lợi nhuận cho vay 2.261 11.022 18.050 27.709
3 ROA bán lẻ 0,19% 0,17% 0,21% 0,31%
4 ROA doanh nghiệp 0,07% 0,78% 0,87% 1,07%
Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ báo cáo nội bộ của Vietinbank Chi nhánh Sài Gòn
Theo bảng 3.5, năm 2014 là năm lợi nhuận bán lẻ tăng ít nhất, chỉ đạt ở mức 256 triệu đồng so với năm 2013. Điều này là do thu nhập từ hoạt động cho vay bán lẻ năm 2014 đạt mức 6.829 tỷ đồng tăng 35,6% so với năm 2013 tuy nhiên chi phí cho vay bán lẻ năm 2014 đạt 4.904 tỷ đồng tăng 45,6% so với năm 2013, mức tăng
tăng không cao và thấp hơn so với các năm cịn lại, năm 2016 là năm có mức tăng mạnh nhất đạt hơn 2,658 tỷ đồng so với năm 2015. Cụ thể, thu nhập từ hoạt động cho vay năm 2016 là 34,522 tỷ đồng trong khi chi phí từ hoạt động cho vay khách hàng bán lẻ là 28,342 tỷ đồng dẫn đến lợi nhuận tăng cao so với năm 2015 đạt mức 6,180 tỷ đồng.
Năm 2013, khi hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp cịn gặp nhiều khó khăn do hoạt động cho vay kinh doanh điều phát sinh rủi ro thì ROA bán lẻ đạt mức 0,19% cao gấp 3 lần ROA khách hàng doanh nghiệp. Tuy nhiên, đến thời điểm cuối năm 2014, chỉ số ROA của khách hàng doanh nghiệp được phục hồi thì vẫn chiểm tỷ trọng lớn trong lợi nhuận cho vay ròng của chi nhánh. Sau thời gian này, ROA bán lẻ có xu hướng tăng nhờ vào việc tăng trưởng ổn định và chính sách cho vay tạp trung vào dài hạn.
Hình 3.1. Biểu đồ tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cho vay bán lẻ giai đoạn 2013-2016
Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ báo cáo nội bộ của Vietinbank Chi nhánh Sài Gòn
Qua biểu đồ hình 3.3 thể hiện tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cho vay bán lẻ có biến động tương đối lớn và không đồng đều qua các năm. Tốc độ tăng trưởng năm 2014 chỉ đạt mức 15,3% , thấp nhất trong giai đoạn 2013-2016. Nguyên nhân là do trong năm này, Ngân hàng nhà nước thực hiện các biện pháp ổn định nền kinh tế
33.4% 15.3% 83.0% 75.5% 0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0%
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận bán lẻ
trong đó có việc điều chỉnh lãi suất cho vay giảm trung bình khoảng 2%, lãi suất huy động giảm trung bình khoảng 1,5% so với năm 2013, do mức lãi suất cho vay giảm dẫn đến thu nhập từ hoạt động cho vay giảm trong khi chi phí cho vay lại khơng có mức giảm tương ứng dẫn đến lợi nhuận là con số tuyệt đối giảm mạnh và đồng thời tốc độ tăng trưởng cũng giảm theo. Năm 2015 là năm có tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cho vay bán lẻ cao nhất với mức 83% khi mà các chính sách về lãi suất của Ngân hàng nhà nước dần ổn định, cùng với việc Vietinbank chi nhánh Sài Gòn thực hiện đẩy mạnh hoạt động cho vay, thực hiện các biện pháp phịng ngừa và kiểm sốt rủi ro, giảm thiểu chi phí cho vay thì nguồn thu nhập từ hoạt động cho vay tại chi nhánh đã tăng lên đáng kể đã đẩy lợi nhuận tăng cao về cả số tuyệt đối lẫn tương đối. Điều này góp phần củng cố và duy trì mức tăng trưởng cao năm 2016 đạt 75,5% và theo đà tăng trưởng hiện tại, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận bán lẻ năm 2017 được dự báo cũng sẽ đạt tỷ lệ cao xoay quanh mức 80%.
3.4.2. Hiệu quả sử dụng vốn ( Efficient use of Capital - EUC) Bảng 3.3. Chỉ số EUC giai đoạn 2013-2016
STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Dư nợ bán lẻ 135 303 479 569 2 Tốc độ tăng trưởng 322% 124% 58% 19% 3 Nguồn vốn chi nhánh 394 621 1253 1510 4 Tốc độ tăng trưởng 41% 58% 102% 21% 5 Hiệu quả sử dụng vốn bán lẻ 34.26% 48.79% 38.23% 37.68%
Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ báo cáo nội bộ của Vietinbank Chi nhánh Sài Gòn
Qua bảng 3.6 và biểu đồ trên ta thấy, tỷ trọng cho vay bán lẻ trên nguồn vốn huy động của chi nhánh có biến động đáng kể. Nếu như năm 2013 tỷ lệ này là 34,26% thì đến năm 2014 tỷ lệ này đã tăng vượt bậc lên mức 48,79% và giảm mạnh xuống mức 38.23% năm 2015 và đi vào ổn định ở năm 2016 với tỷ lệ xoay quang mức 37,68%. Nguyên nhân của điều này là do, tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn chi nhánh
đến hệ số EUC năm 2015 giảm mạnh so với năm 2014. Khi mà tốc độ tăng trưởng dư nợ và nguồn vốn có xu hướng đi cùng nhau thì hệ số EUC có xu hướng ổn định. Tuy nhiên cần lưu ý, hệ số EUC tại chi nhánh chỉ thể hiện ở mức tương đối do đặc thù của Vietinbank là quản lý vốn tập trung thì chi phí huy động vốn hay chi phí mua vốn từ hội sở chính ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả cho vay khách hàng bán lẻ nói riêng và cho vay tại chi nhánh nói chung.
3.4.3. Hệ số rủi ro cho vay bán lẻ (Credit Risk Factor – CRF)
Bảng 3.4. Hệ số rủi ro cho vay bán lẻ, doanh nghiệp giai đoạn 2013-2016
STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Dư nợ bán lẻ 135 303 479 569 2 Tổng tài sản có 861 1,161 1,675 2,018
3 Hệ số rủi ro cho vay bán lẻ 15,68% 26,10% 28,60% 28,20% 4 Hệ số rủi ro cho vay doanh nghiệp 74,33% 59,52% 59,70% 61,10%
Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ báo cáo nội bộ của Vietinbank Chi nhánh Sài Gịn
Hệ số rủi ro tín dụng của bán lẻ trong tài sản có của chi nhánh tăng đều qua các năm, hệ số rủi ro cho vay năm 2016 là 28,20%, trong khi hệ số rủi ro cho vay của khách hàng doanh nghiệp là 61,1% thể hiện tỷ trọng của các khoản mục cho vay bán lẻ thấp hơn tỷ trọng của các khoản mục cho vay doanh nghiệp trong tổng tài sản có của chi nhánh, hệ số rủi ro cho vay bán lẻ có xu hướng ngày càng tăng qua các năm cho thấy khả năng tạo ra thu nhập cao lớn tuy nhiên đồng nghĩa với việc sẽ có rủi ro cao hơn, khả năng tỷ lệ nợ xấu sẽ tăng làm tăng chi phí trích lập dự phịng và các chi phí phát sinh xử lý nợ. Thực tế, trong năm 2016, việc nợ xấu tăng lên mức 0,38% đã tác động đáng kể đến hiệu quả cho vay bán lẻ tại chi nhánh thông qua việc làm giảm mức tăng trưởng lợi nhuận.
3.4.4. Vòng quay vốn cho vay bán lẻ (Turn over Credit - TOC)
Bảng 3.5. Vòng quay vốn cho vay bán lẻ và hệ số thu nợ giai đoạn năm 2013-2016
STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Dư nợ bán lẻ bình quân 63 140 363 498
2 Doanh số cho vay bán lẻ 565 1,371 2,068 2,412 3 Doanh số thu nợ bán lẻ 430 1,097 1,589 1,842
4 Vòng qua vốn cho vay bán lẻ 6,8 7,8 4,4 3,7
5 Hệ số thu nợ 76,1% 80,0% 76,8% 76,4%
Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ báo cáo nội bộ của Vietinbank Chi nhánh Sài Gòn
Doanh số cho vay bán lẻ tại chi nhánh có mức độ tăng rịng qua các năm thể hiện quy mô dư nợ cho vay bán lẻ tại chi nhánh ngày càng gia tăng. Doanh số cho vay năm 2014 có mức tăng đột biến 806 tỷ đồng so với năm 2013 là do giai đoạn này chi nhánh tập trung tăng trưởng dư nợ, sản phẩm chủ chốt là cho vay chứng minh tài chính, sản phẩm này có đặc điểm là giải ngân và thu nợ nhanh nên doanh số giải ngân tăng đồng thời doanh số thu nợ cũng tăng, dư nợ thời kỳ này có xu hướng biến động mạnh hàng tháng. Mức tăng doanh số cho vay dần giảm lại và đạt mức 344 tỷ đồng năm 2016 do cơ cấu sản phẩm của chi nhánh năm 2016 có sự chuyển dần sang dư nợ ổn định hơn, cho vay trung dài hạn và tập trung vào các sản phẩm cho vay mua nhà ở đất ở, cho vay mua ô tô và cho vay sản xuất kinh doanh.
Doanh số thu nợ bán lẻ cũng tăng ròng qua các năm cùng với doanh số cho vay. Cụ thể mức tăng mạnh nhất vào năm 2014 đạt mức thu 667 tỷ đồng và doanh số thu nợ giảm dần chỉ còn mức 253 tỷ đồng vào năm 2016.
Tổng dư nợ cho vay bán lẻ liên tục tăng qua các năm. Năm 2015 là năm mà dư nợ bán lẻ đạt mức tăng cao nhất 176 tỷ đồng khi mà Ban lãnh đạo chi nhánh thực hiện các biện pháp thúc đẩy tăng trưởng dư nợ, đồng thời hệ thống Core Banking mới dần ổn định hỗ trợ hoạt động cho vay khách hàng bán lẻ. Mức tăng thấp nhất vào năm 2016 khi mà chi nhánh đối diện với nhiều khó khăn trong hoạt động cho vay khách hàng bán lẻ. Đầu tiên là phải kể đến tình hình chung của nền kinh tế, năm 2016 là
năm nền kinh tế có dấu hiệu khó khăn, NHNN thực hiện nhiều giải pháp kiểm soát hoạt động để thực hiện tái cơ cấu lại hệ thống gây nhiều khó khăn cho công tác cho vay; tiếp đến năm 2016 cũng là năm hệ thống VietinBank thực hiện triển khai Corebanking mới, việc sử dụng đồng thời 2 hệ thống CoreBanking trong giai đoạn thử nghiệm gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến thời gian tiếp thị và tìm kiếm khách hàng của cán bộ tín dụng, cùng với đó VietinBank cũng từng bước triển khai quy trình cho vay mới và triển khai mơ hình bán lẻ mới ảnh hưởng đáng kể tới hoạt động cho vay khách hàng bán lẻ tại chi nhánh. Điều này giải thích vì sao tốc độ tăng trưởng về quy mơ ngày càng suy giảm và đặc biệt là giảm mạnh nhất vào cuối năm 2016.
Với những biến động của dư nợ cho vay, doanh số cho vay và doanh số thu nợ bán lẻ đã dẫn đến chỉ số vòng quay vốn bán lẻ năm 2013 là 6,8 và có sự gia tăng trong năm 2014 lên mức 7,8 vòng và giảm dần xuống còn 4,4 vòng năm 2015 và 3,7 vòng năm 2016. Điều này thể hiện tốc độ luân chuyển của vốn cho vay bán lẻ ngày càng chậm hơn, khả năng cơ cấu dư nợ chuyển dần từ vay ngắn hạn sang vay trung dài hạn. Xem xét cơ cấu dư nợ theo thời hạn ở bảng 3.8 ta thấy đúng như vậy, cơ cấu dư nợ trung hạn ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ, năm 2013 vịng quay vốn tín dụng cao cũng là lúc tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiểm đến 72,9% dư nợ bán lẻ. Trong năm 2014 và 2015, vòng quay vốn cho vay bán lẻ giảm dần và tỷ trọng dư nợ ngắn hạn cũng có xu hướng giảm theo. Điều này được hiểu là không tốt khi vốn cho vay tham gia ít chu kỳ sản xuất lưu thơng hàng hóa hơn, tuy nhiên do đặc thù là dư nợ ngắn hạn của chi nhánh lại chủ yếu là dư nợ tiêu dùng có mức sinh lời thấp (năm 2013 dư nợ tiêu dùng chiếm đến 96,6%) nên việc vịng quay vốn giảm lại có tác dụng tiết kiệm chi phí thẩm định, tăng thu nhập từ lãi vay dẫn đến hiệu quả cho vay bán lẻ tăng lên.
3.4.5. Hệ số thu nợ bán lẻ (Ratio Obtained Debt – ROD)
Cũng theo Bảng 3.8, hệ số thu nợ năm 2013 là 76,1% có sự gia tăng dần vào năm 2014 lên 80,0%, nguyên nhân là do các khoản vay ngắn hạn năm 2013 đã đến hạn vào đầu năm 2014, đồng thời chi nhánh thực hiện thu nợ ào ạt và rút giảm cho vay chứng minh tài chính. Bước sang năm 2015 hệ số thu nợ là 76,8% do chi nhánh
có thực hiện thu nợ trước hạn đối với các khoản vay tiêu dùng trung dài hạn và năm 2016 hệ số thu nợ giảm nhẹ xuống còn 76,4%. Điều này cũng phù hợp với thực trang khi mà chi nhánh đẩy mạnh hoạt động cho vay thì doanh số cho vay cũng tăng, trong khi hệ số thu nợ bằng tỷ lệ doanh số thu nợ trên doanh số cho vay, mẫu số tăng trong khi tử số lại không tăng nhanh bằng dẫn đến hệ số thu nợ giảm xuống.
3.4.6. Tỷ lệ nợ xấu bán lẻ (Non-Performance Loan – NPL)
Bảng 3.6. Tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu của khách hàng bán lẻ giai đoạn 2013-2016
STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Dư nợ bán lẻ 135 303 479 569 2 Nợ nhóm 2 0,74 0,13 10,21 11,07 3 Nợ xấu 0,00 0,00 0,00 2,15 4 Tỷ lệ nợ quá hạn 0,55% 0,01% 2,13% 1,94% 5 Tỷ lệ nợ xấu 0% 0% 0% 0,38%
Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ báo cáo nội bộ của Vietinbank Chi nhánh Sài Gòn
Tỷ lệ nợ quá hạn tăng dần qua các năm theo đà tăng trưởng của dư nợ thể hiện trên bảng 3.9. Năm 2013 tỷ lệ nợ nhóm 2 là 0,55% thì đến năm 2015 con số này là 2,13% và 1,94% năm 2016. Tỷ lệ nợ xấu cũng tăng mạnh năm 2016, nếu trước đây con số tỷ lệ nợ xấu là 0% thì năm 2016 đã là 0,38%. Điều này tác động đế hiệu quả cho vay của chi nhánh nên cần lưu ý và rà soát chặt chẽ.
Sở dĩ nợ quá hạn, nợ xấu có xu hướng tăng cao là do trong năm 2016, chi nhánh có cho vay một số khác hàng bán lẻ có dư nợ lớn hoạt động trong lĩnh vực bất động sản, tuy nhiên tình hình bất động sản có dấu hiệu chậm lại ở một số địa bàn, thêm vào đó tình trạng nhảy nhóm nợ theo CIC tại ngân hàng khác từ hoạt động cấp cho vay thơng qua hình thức thẻ cho vay quốc tế nên ảnh hưởng đến nhóm nợ của khách hàng.
3.5. Đánh giá hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Sài Gòn
3.5.1. Thành tựu
Trong những năm gần đây, hoạt động cho vay bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam chi nhánh Sài Gịn đã đạt được những kết quả và thành tích đáng khích lệ:
Quy mơ cho vay khách hàng bán lẻ ngày càng tăng, tỷ trọng cho vay khách hàng bán lẻ ngày càng lớn trong tổng dư nợ của chi nhánh, tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ năm 2016 đạt 31,59% thay vì con số 17,35% năm 2013. Hệ số thu nợ cuối năm 2016 cũng ở mức cao 76,40% cho thấy hoạt động cho vay bán lẻ tại chi nhánh có rất nhiều tiềm năng.
Sản phẩm bán lẻ ngày càng đa dạng, phong phú, sản phẩm mới như cho vay sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ, cho vay xây dựng địa điểm kinh doanh và cho vay kinh doanh nhà hàng khách sạn thu hút ngày càng nhiều khách hàng.
3.5.2. Tồn tại và nguyên nhân
Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu tăng trong giai đoạn 2013-2016, nguyên nhân là do:
Thứ nhất, thơng tin về thu nhập tài chính của nhiều khách hàng chưa được
minh bạch và cũng còn nhiều khách hàng e dè trong việc cung cấp thông tin cá nhân hay là cố tình cung cấp thơng tin sai lệch nên chi nhánh khó có thể đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.
Thứ hai, thị trường bất động sản sôi động trở lại vào cuối năm 2014 và năm
2015, tuy nhiên trong năm 2016 có dấu hiệu tăng trưởng chậm lại dẫn đến những khách hàng có nguồn thu từ bất động sản bị ảnh hưởng và khó khăn trong cơng tác