5. Kết cấu của luận văn:
2.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
2.2.5 Thực trạng đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV Sài Gòn năm
Hệ thống đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh hiện nay của BIDV Sài Gòn phần lớn tập trung vào các chỉ tiêu tài chính để đánh giá gồm 3 nhóm chỉ tiêu lớn là Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh chính, chỉ tiêu quản lý và chỉ tiêu khác theo tỷ trọng điểm chuẩn khác nhau.
Tổng hợp kết quả và xếp loại thực hiện kế hoạch kinh doanh năm 2016 của BIDV Sài Gịn theo mức đánh giá hồn thành nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh.
Bảng 2.2: Hệ thống đánh giá hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh năm 2016 Đơn vị tính: tỷ đồng, % STT Chỉ tiêu Điểm chuẩn KH 2016 Thực hiện năm 2016 Điểm thực hiện A Chỉ tiêu KHKD chính 700 653.4
1 Lợi nhuận trước thuế 250 117 117.8 250
2 Huy động vốn 150 6.800 6.957 150 3 Thu dịch vụ ròng 150 53 45,48 128.7 4 Thu nợ xử lý rủi ro 75 10 6.89 51.6 5 Dư nợ tín dụng 75 5.900 5.750 73.1 B Chỉ tiêu quản lý 200 196.8 6 Huy động vốn khách hàng tổ chức 50 1.400 1.903 50 7 Huy động vốn bán lẻ 50 5.400 5.054 46.8
8 Thu kinh doanh ngoại tệ phái sinh 30 7.4 8.5 30 9 Thu nhập ròng từ dịch vụ thẻ 30 7.07 8.0 30
10 Dư nợ tín dụng bán lẻ 40 763 778 40
C Chỉ tiêu khác 100 100
11 Lợi nhuận tính trên đầu người 40 0.8 0.87 40
12 Tỷ lệ nợ xấu 30 2% 1.41% 30
13 Tỷ lệ nợ nhóm 2 30 5% 1.35% 30
TỔNG ĐIẾM = A + B + C 1.000 950.2
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 và định hướng phát triển kinh doanh 2017 và Quyết định giao chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2016 của BIDV Sài Gòn)
2.2.5.1 Cách chấm điểm các mức độ hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh hiện tại như sau
BIDV Sài Gòn thực hiện theo định hướng và chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh của BIDV giao hàng năm, hàng quý. Định kỳ theo quý, năm, BIDV thực hiện đánh giá và xem xét mức độ hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh của từng Chi nhánh để xếp loại theo các nhóm chỉ tiêu dưới đây:
- Nhóm chỉ tiêu quy mơ (Huy động vốn cuối kỳ, HĐV bình qn, Dư nợ tín
dụng cuối kỳ, DNTD bình qn): % Hồn thành kế hoạch =Thực hiện kỳ hiện hành Kế hoạch kỳ hiện hành - Nhóm chỉ tiêu thu dịch vụ:
+ Thu dịch vụ rịng:
% Hồn thành kế hoạch =Thực hiện kỳ hiện hànhKế hoạch kỳ hiện hành Số thực hiện = 100% kế hoạch: Điểm thực hiện = Điểm chỉ tiêu.
+ Thu kinh doanh ngoại tệ phái sinh:
% Hoàn thành kế hoạch =Thực hiện kỳ hiện hànhKế hoạch kỳ hiện hành Số thực hiện = 100% kế hoạch: Điểm thực hiện = Điểm chỉ tiêu.
- Nhóm chỉ tiêu chất lượng tín dụng (Nợ xấu, nợ quá hạn):
+ Nợ quá hạn: Phát sinh tăng bất kỳ: 0 điểm (chỉ xem xét tăng số tuyệt đối
do tỷ giá quy đổi tăng).
+ Nợ xấu, lãi treo: Phát sinh tăng bất kỳ: 0 điểm (Xem xét cụ thể từng
trường hợp khách hàng chuyển nhóm xuống nhóm 2 đến nhóm 5).
+ Điểm cộng: Thu xử lý nợ rủi ro: Thu được một tỷ đồng đối với một khách
hàng cộng 1 điểm, cộng tối đa 5 điểm.
Các mức và tiêu chuẩn xếp loại theo quy định hiện hành của BIDV
- Chi nhánh/Đơn vị Hoàn thành Xuất sắc: Tổng điểm từ 950 điểm trở lên - Chi nhánh/Đơn vị Hoàn thành Tốt: Tổng điểm từ 850 điểm trở lên - Chi nhánh/Đơn vị Hoàn thành: Tổng điểm từ 700 điểm trở lên - Chi nhánh/Đơn vị Khơng hồn thành: Tổng điểm dưới 700 điểm.
Như vậy, theo hệ thống đánh giá mức độ hoàn thành kế hoạch kinh doanh
của BIDV thì BIDV Sài Gịn được xếp loại Chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh với tổng số điểm 950.2
2.2.5.2 Đánh giá cụ thể hiệu quả hoạt động kinh doanh hiện nay của BIDV Sài Gòn
Kết quả tài chính của Ngân hàng phản ánh đặc trưng nhất hướng đến việc cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Sau đây là Bảng 2.3 - Tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Sài Gòn năm 2015 – 2016 (thời điểm 31/12/2015 và 31/12/2016):
Bảng 2.3: Tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Sài Gịn (2015 – 2016) Đơn vị tính: tỷ đồng,% STT Chỉ tiêu TH 2015 KH 2016 TH 2016 % HTKH I CHỈ TIÊU CHÍNH 1 Huy động vốn cuối kỳ 6.650 6.800 6.957 102,3% 2 Huy động vốn bình quân 5.883 - 6.299 - 3 Dư nợ tín dụng cuối kỳ 5.483 5.900 5.750 97,5% 4 Dư nợ tín dụng bình qn 4.729 - 5.608 -
5 Lợi nhuận trước thuế 128.01 117 117,85 100,7%
6 Thu dịch vụ ròng 47,90 53 45,48 85,8% 7 Tổng tài sản có 7.023 - 7.213 - II CÁC CHỈ TIÊU BÁN LẺ 1 Huy động vốn cuối kỳ 4.643 5.900 5.054 85,7% 2 Huy động vốn bình quân 4.594 - 4.788 - 3 Dư nợ tín dụng cuối kỳ 917 1.070 1.058 98,8%
(Phần tổng dư nợ bán lẻ 1.058 tỷ đồng đã bao gồm dư nợ cầm cố, thấu chi 280 tỷ đồng và dư nợ bán lẻ khác là 778 tỷ đồng)
4 Dư nợ tín dụng bình qn 833 - 804 -
5 Thu ròng từ bán lẻ 100,25 100 96,20 96,2%
6 Thu ròng từ Thẻ 6,5 7,07 8,01 113,3%
III CHỈ TIÊU CƠ CẤU CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
1 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ 1,42% - 1,41% - 2 Tỷ lệ nợ nhóm 2/Tổng dư nợ 1,57% - 1,35% - 3 Tỷ lệ dư nợ TDH/Tổng dư nợ 22,61% - 24,57% -
4 Lãi treo 38,54 - 54,26 -
IV HUY ĐỘNG VỐN THEO ĐỐI TƯỢNG KHÁCH HÀNG
1 Huy động vốn cá nhân 4.643 - 5.054 -
2 Huy động vốn TCKT 2.002 - 1.902 -
3 Huy động vốn ĐCTC 4 - 1 -
V DƯ NỢ TÍN DỤNG THEO ĐỐI TƯỢNG KHÁCH HÀNG
1 Dư nợ tín dụng cá nhân 917 1.058 -
2 Dư nợ tín dụng TCKT 4.566 4.692 -
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 và định hướng phát triển kinh doanh 2017 của BIDV Sài Gòn)
❖ Kết quả hoạt động kinh doanh các chỉ tiêu chính của BIDV Sài Gịn
Hình 2.2 Kết quả chỉ tiêu hoạt động kinh doanh chính của BIDV Sài Gòn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 và định hướng phát triển kinh doanh 2017 của BIDV Sài Gòn)
Theo các số liệu thống kê bảng 2.3 thấy được năm 2016, Chi nhánh đã hoàn thành tốt các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh chính, quy mơ tăng trưởng ổn định so với kế hoạch đã đề ra và năm 2015.
Tuy hầu hết các chỉ tiêu quy mô của Chi nhánh đều đạt khá tốt so với kế hoạch năm 2016 nhưng tốc độ tăng trưởng còn thấp đặc biệt huy động vốn, tăng khoảng 13% so với năm trước. Huy động vốn tăng trưởng chưa ổn định, thiếu bền
vững, mang tính nhất thời; Dư nợ tín dụng năm 2016 tăng trưởng khá tốt nhưng chủ yếu tăng trên nền khách hàng hiện hữu, số lượng khách hàng có dư nợ tín dụng tăng trưởng mới khơng đáng kể. Chi nhánh áp dụng các chính sách ưu đãi khách hàng còn dàn trải, thiếu sự chọn lọc cẩn thận các phân khúc, đối tượng khách hàng áp dụng. Khả năng nắm bắt tâm lý khách hàng của các cán bộ quan hệ khách hàng cịn hạn chế; Ngồi ra, phong cách làm việc, thái độ cư xử giao tiếp, ứng xử với khách hàng cịn khơ cứng, rập khuôn, thiếu chủ động và chưa hướng về khách hàng.
Đối với các chỉ tiêu bán lẻ, Chi nhánh đạt khá tốt, hoàn thành 3/5 chỉ tiêu trong đó chỉ tiêu Dư nợ tín dụng bán lẻ cuối kỳ hoàn thành 102% kế hoạch, thu nhập ròng từ hoạt động Thẻ hoàn thành xuất sắc 113,3% kế hoạch.
❖ Hoạt động huy động vốn - Quy mô huy động vốn
+ HĐV thời điểm 31/12/2016 đạt 6.957 tỷ đồng, tăng 307 tỷ so 2015, đạt 102.3% kế hoạch đề ra. Nguồn huy động vốn của Chi nhánh luôn đảm bảo dự phòng khả năng chi trả tốt, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu thanh toán cho doanh nghiệp và cá nhân về tất cả các loại ngoại tệ và các kỳ hạn.
Hình 2.3 Kết quả chỉ tiêu huy động vốn của BIDV Sài Gòn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 và định hướng phát triển kinh
doanh 2017 của BIDV Sài Gòn)
lợi, nằm trung tâm Quận 5, tiếp giáp các con đường, trung tâm thương mại lớn nên BIDV Sài Gòn đã tận dụng được ưu thế để tăng trưởng huy động vốn. Cùng với đó, mặc dù lãi suất huy động thời gian gần đây giảm khá mạnh theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước, Chi nhánh luôn quán triệt, thay đổi tư duy kinh doanh cho cán bộ quan hệ khách hàng và cải thiện cung cách phục vụ khách hàng nên nguồn vốn huy động đặc biệt nguồn tiền gửi từ khách hàng cá nhân của Chi nhánh khơng bị ảnh hưởng và có xu hướng tăng khá cao, tăng hơn 300 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2015.
❖ Hoạt động tín dụng - Quy mơ dư nợ tín dụng
Dư nợ tín dụng tại 31/12/2016 đạt 5.750 tỷ đồng, tăng 267 tỷ đồng, tương ứng tăng 4,9% so 31/12/2015, đạt 97.5% kế hoạch đã đề ra. Cơ cấu dư nợ cá nhân/Tổ chức kinh tế tại 31/12/2016 là 18/72, không thay đổi nhiều so với cuối năm 2015. Dư nợ bán lẻ cuối kỳ đến 31/12/2016 đạt 1.058 tỷ đồng, ↑141 tỷ đồng so với thời điểm 31/12/2015
Hình 2.4 Kết quả chỉ tiêu dư nợ cho vay của BIDV Sài Gòn năm 2015 – 2016 và tỷ trọng dư nợ Tổ chức Kinh tế – Cá nhân
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 và định hướng phát triển kinh doanh 2017 của BIDV Sài Gịn)
+ Cơ cấu tín dụng tại BIDV Sài Gòn tiếp tục dịch chuyển theo định hướng chỉ đạo của BIDV, tập trung vào các ngành nghề trọng điểm theo định hướng, có
thế mạnh của Chi nhánh, các ngành nghề ưu tiên theo quy định như công nghiệp thương mại công nghiệp nhẹ, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, công nghiệp chế biến, chế tạo; kiểm soát và hạn chế tăng trưởng dư nợ ngành thương mại công nghiệp nặng, xây dựng, xây lắp, kinh doanh bất động sản. Bên cạnh đó, danh mục tài trợ tín dụng của Chi nhánh cũng có sự đa dạng hóa, phân tán rủi ro khi cấp tín dụng cho các ngành nghề khác.
❖ Hoạt động dịch vụ
Địa bàn hoạt động của BIDV Sài Gòn nằm trung tâm Quận 5, tiếp giáp với Quận 10 và Quận 1, cùng với mạng lưới các Ngân hàng dày đặc tại khu vực nên việc cạnh tranh lôi kéo giữa các Tổ chức tín dụng là thường xuyên. Nắm được điều này, Chi nhánh ln quan tâm đến các chính sách lãi suất, phí ưu đãi để áp dụng cho các khách hàng để giành thị phần và giữ khách hàng truyền thống. Đặc biệt, Chi nhánh có quan hệ tín dụng và thanh tốn tại các trường Đại học Mở TP.HCM, Đại học Hoa Sen nên phần thu phí từ các sản phẩm dịch vụ bán lẻ tăng cao, thu dịch vụ thẻ đạt 7,4 tỷ đồng.
Hình 2.5 Kết quả chỉ tiêu thu phí dịch vụ của năm 2015 – 2016
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 và định hướng phát triển kinh doanh 2017 của BIDV Sài Gòn)
Thu dịch vụ ròng của Chi nhánh đến 31/12/2016 đạt 45,48 tỷ đồng, thực hiện 85,8% kế hoạch năm 2016 (53 tỷ đồng). Cụ thể mức phí của từng dịng dịch vụ như sau:
- Đóng góp cao nhất trong các dịng sản phẩm dịch vụ là thu tài trợ thương mại với mức thu năm 2016 đạt 19,3 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 42% tổng thu dịch vụ rịng của tồn Chi nhánh. Hoạt động này tiếp tục là dịch vụ truyền thống có hiệu quả và có thế mạnh tại Chi nhánh. Ngồi ra phí thu từ dịch vụ thanh toán, dịch vụ bảo lãnh, thu dịch vụ bán lẻ tại Chi nhánh tăng trưởng ổn định.
❖ Lợi nhuận hoạt động kinh doanh
Lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh năm 2016 hoàn thành tốt so với kế hoạch đề ra năm 2016, đạt 117,85 tỷ đồng, hoàn thành 100,7% so với kế hoạch. Phần lợi nhuận này đã loại trừ các khoản trích dự phịng rủi ro tín dụng cho các khoản nợ xấu chưa kịp thanh toán trong năm 2016 theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và các khoản chi phí qhoạt động khác của Chi nhánh.
Bảng 2.4: Kết quả lợi nhuận hoạt động kinh doanh năm 2015 – 2016
Đơn vị tính: tỷ đồng,%
STT Chỉ tiêu TH 2015 KH 2016 TH 2016 % HTKH
1 Lợi nhuận trước thuế 128,01 117 117,85 100,7%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 và định hướng phát triển kinh doanh 2017 của BIDV Sài Gòn)
Tuy phần lợi nhuận thực tế đạt được đã hoàn thành so với kế hoạch được giao, nhưng so với năm 2015, mức lợi nhuận đạt được này khá thấp, giảm 8,6% so với năm trước. Nguyên nhân là do trong năm 2016, Chi nhánh đã phải tăng trích lập dự phòng thêm các khoản nợ của các khách hàng bị chuyển nhóm nợ theo đúng quy định, trích 5,2 tỷ đồng.
Chi nhánh hoàn thành tốt chỉ tiêu lợi nhuận theo kế hoạch đề ra của BIDV là cả một sự quyết tâm lớn, đồng lòng của tập thể cán bộ BIDV Sài Gòn dưới sự chỉ đạo của Đảng Ủy, Ban Giám đốc Chi nhánh. Năm 2016, BIDV Sài Gòn được vinh dự được chọn là một trong các Chi nhánh lớn chủ lực của toàn hệ thống BIDV.
❖ Công tác khách hàng
Nhận thức công tác khách hàng là một trong những yếu tố quan trọng, quyết định sự tồn tại của một doanh nghiệp. BIDV Sài Gịn ln thực hiện việc mở rộng tìm kiếm khách hàng mới để gia tăng thị phần trên thị trường bên cạnh việc thâm canh trên nguồn khách hàng truyền thống hiện hữu.
- Cơ cấu khách hàng tiền vay
Tổng dư nợ vay của BIDV Sài Gòn thời điểm năm 2016 là 5.750 tỷ đồng, trong đó dư nợ tổ chức kinh tế là 4.692 tỷ đồng cho thấy tỷ trọng dư nợ tổ chức kinh tế chiếm đa số. Chi nhánh định hướng và xác định rõ mục tiêu phát triển là tập trung vào cơng tác bán lẻ vì thế mọi hoạt động đều được ưu tiên cho phân khúc này, tuy nhiên dư nợ bán lẻ chỉ đạt 1.058 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 18,4% dư nợ toàn Chi nhánh. Để quyết tâm thực hiện được mục tiêu của BIDV Sài Gòn để đạt được tỷ trọng giữa dư nợ bán lẻ - bán buôn trong công tác cho vay là 30% - 70% (hiện tại là 18/72), việc phát triển công tác bán lẻ đặc biệt cơng tác tín dụng phải ln được quan tâm hàng đầu của BIDV Sài Gòn trong những năm tới đây và phải triển khai những kế hoạch kinh doanh quyết liệt và quyết tâm cao hơn nữa.
Nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng của các doanh nghiệp ở các ngành khác nhau là không đồng nhất, đặc điểm hoạt động, nguồn đầu vào và đầu ra của từng ngành ảnh hưởng đến mức độ và loại sản phẩm sử dụng dịch vụ tại Ngân hàng cụ thể như các ngành Thương mại công nghiệp nhẹ, hàng tiêu dùng, Thương mại công nghiệp nặng, Kinh doanh vận tải thủy bộ và kho bãi, Sản xuất thiết bị văn phòng, đồ gia dụng, trang thiết bị y tế, Sản xuất, chế biến thực phẩm đồ uống,..
- Cơ cấu khách hàng tiền gửi
Tại thời điểm 31/12/2016, BIDV Sài Gịn có gần 70.000 khách hàng tiền gửi, tăng mới so với năm 2015 là 7.560 khách hàng trong đó có khoảng 1.600 khách hàng tổ chức. Cụ thể theo các đối tượng như sau:
+ Tổ chức kinh tế: Nền vốn của khách hàng này duy trì ở mức 1.900 – 2.000 tỷ đồng và đang được cơ cấu lại nền tập trung chủ yếu ở phân khúc khách hàng