CHƯƠNG 3 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1 Cơ sở lý thuyết
3.1.1.4 Tác động của rủi ro tín dụng
* Tác động đến ngân hàng
Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm gia tăng chi phí nên gây ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng. Khi có rủi ro tín dụng, trước hết ngân hàng sẽ tốn thêm chi phí để xử nợ quá hạn hay nợ xấu nhằm thu hồi vốn vay. Việc thu hồi nợ
hoặc xử lý nợ thành công tốn rất nhiều thời gian, tiền bạc và công sức. Chỉ đến khi thu hồi hay xử lý nợ thành cơng thì ngân hàng mới thu về được vốn và lãi tín dụng, trong khi đó chi phí huy động của khoản cho vay ngân hàng vẫn phải trả. Ngoài ra, chậm hoặc khơng thu hồi được vốn vay thì rủi ro thanh khoản có thể xảy ra do ngân hàng khơng có tiền để trả cho các khoản tiền gửi đến kỳ đáo hạn. Mặt khác, khi có rủi ro tín dụng xảy ra thì chi phí trích lập dự phịng sẽ tăng lên do nhóm nợ cao thì tỷ lệ trích lập dự phịng cũng cao. Khi rủi ro tín dụng ở mức độ lớn và kéo dài, dự phịng và vốn tự có khơng đủ bù đắp thì cịn có thể dẫn đến phá sản ngân hàng do ngân hàng mất khả năng thanh tốn. Thậm chí khi rủi ro tín dụng xảy ra, dù khơng lớn thì vẫn ảnh hưởng trực tiếp đến uy tín của ngân hàng và lòng tin của khách hàng và của đối tác, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và khả năng cao là sẽ dẫn đến kết quả lợi nhuận bị giảm sút.
* Tác động đến nền kinh tế
Chúng ta đều biết rằng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng mang tính hệ thống vì ngân hàng liên quan đến hoạt động của tất cả các thành phần kinh tế trong xã hội. Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra nếu đủ lớn, thậm chí có thể làm cho thị trường tài chính của quốc gia bị sụp đổ, từ đó dẫn đến sự bất ổn hay suy giảm kinh tế nên gia tăng thất nghiệp và làm xã hội bất ổn, chất lượng cuộc sống giảm sút. Ngoài ra, hệ thống ngân hàng cịn là cơng cụ điều tiết vĩ mơ của NHNN nên sự an toàn và vững mạnh của hệ thống ngân hàng là vô cùng quan trọng. Do vậy, cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng để đảm bảo nền kinh tế ổn định và phát triển.