Đầu tiờn, qua nghiờn cứu quy định của Agribank về hỡnh thức hợp đồng tiền gửi tỏc giả nhận thấy hiện nay Agribank khụng cú quy định về hỡnh thức, điều kiện hợp đồng tiền gửi rừ ràng. Giữa Agribank và khỏch hàng khi xỏc lập quan hệ gửi tiền chỉ dựa theo thụng tin bờn gửi tiền điền
trong giấy yờu cầu theo mẫu cú sẵn của Agribank. Sau khi hoàn thành thủ tục, khỏch hàng đƣợc nhận một sổ tiết kiệm (trƣờng hợp gửi tiền gửi tiết kiệm) hoặc thụng tin về số tài khoản (trƣờng hợp gửi tiền gửi thanh toỏn). Nhƣ vậy về cơ bản Hợp đồng xỏc lập của hai bờn khụng rừ ràng, khụng quy định đầy đủ cỏc yếu tố cơ bản của Hợp đồng nhƣ quyền, trỏch nhiệm của cỏc bờn. Điều này khiến trong quỏ trỡnh thực hiện hợp đồng (quỏ trỡnh sử dụng tài khoản thanh toỏn của khỏch hàng hay thời gian gửi tiền tiết kiệm) khỏch hàng khụng rừ đƣợc cỏc quyền và lợi ớch của mỡnh cú đƣợc trong quan hệ tiền gửi trờn. Khi phỏt sinh cỏc trƣờng hợp bất thƣờng, khỏch hàng gặp khú khăn trong việc xỏc định rừ quyền lợi của mỡnh cũng nhƣ bảo vệ đƣợc quyền hợp phỏp của bản thõn. Agribank chỉ quy định mẫu hợp đồng sử dụng thẻ ghi nợ là thẻ gắn liền với tài khoản thanh toỏn mà khỏch hàng đó mở (Mẫu 01). Hợp đồng này chỉ quy định về việc sử dụng thẻ, quyền lợi và trỏch nhiệm của hai bờn trong việc sử dụng thẻ gắn liền với tài khoản thanh toỏn chứ khụng phải là hợp đồng nhận tiền gửi trong khi quan hệ tiền gửi là quan hệ gốc từ đú phỏt sinh việc sử dụng thẻ ghi nợ của khỏch hàng.
Về việc thiếu sút quy định mẫu hợp đồng tiền gửi do bản chất quy định của phỏp luật cũn mơ hồ và khụng rừ ràng về vấn đề này. Hợp đồng tiền gửi bản chất là hợp đồng cho vay tài sản cũng cần phải cú những quy định điều chỉnh riờng cho loại hỡnh hợp đồng nhạy cảm, trong mối quan hệ giữa ngƣời gửi tiền với bờn nhận tiền gửi là những tổ chức tài chớnh mà hoạt động của nú cú ảnh hƣởng lớn tới nền kinh tế, tuy nhiờn quy định chung cũng nhƣ quy định chuyờn ngành của phỏp luật đều thiết sút đối với hợp đồng tiền gửi. Thực trạng hiện nay, khi xỏc nhận quan hệ tiền gửi, hai bờn đó mặc nhiờn thừa nhận việc ngõn hàng đƣợc toàn quyền sử dụng tiền gửi để đầu tƣ cho cỏc mục đớch kinh doanh hợp phỏp của mỡnh với điều kiện cú hoàn trả theo phƣơng thức đó thoả thuận (vốn, lói, dịch vụ), số dƣ trờn tài khoản tiền gửi là khoản Nợ phải
trả của ngõn hàng (bờn đi vay) đối với khỏch hàng (bờn cho vay). Việc mặc nhiờn thừa nhận quyền của hai bờn nhƣ vậy nhƣng khụng cú hợp đồng quy định rừ ràng, gõy khú khăn khi phỏt sinh tranh chấp, đặc biệt là của bờn gửi tiền khi bờn cũn lại là tổ chức tài chớnh về cơ bản cú lợi thế hơn khi hai bờn cú phỏt sinh mõu thuẫn cần giải quyết.
Theo nghiờn cứu và tỡm hiểu, một số ngõn hàng cú quy định và dự thảo sẵn mẫu hợp đồng tiền gửi cho khỏch hàng đến giao dịch. Trong mẫu hợp đồng cú nhiều lựa chọn cho khỏch hàng trong cỏc trƣờng hợp nhƣ về hỡnh thức rỳt gốc lói, phƣơng thức gửi tiền ban đầu, phƣơng thức xử lý khi đến thời hạn tất toỏn… Vớ dụ nhƣ mẫu hợp đồng của Ngõn hàng OCB (mẫu 02) quy định rừ về lói suất, phƣơng thức tớnh lói, điều khoản về chấm dứt hợp đồng, quyền cầm cố, chuyển nhƣợng hợp đồng, quy định rừ quyền lợi và trỏch nhiệm của hai bờn. Việc quy định rừ ràng hợp đồng nhận tiền gửi tiết kiệm nhƣ trờn làm minh bạch quỏ trỡnh nhận tiền gửi của ngõn hàng, cũng nhƣ làm rừ quyền lợi của hai bờn trong quỏ trỡnh thực hiện hợp đồng. Đặc biệt đối với khỏch hàng, khi tới giao dịch gửi tiền tiết kiệm với ngõn hàng thƣờng khụng nắm rừ quyền lợi của mỡnh dẫn tới khi xảy ra sai sút, hoặc tự khỏch hàng khú chủ động trong việc kiểm soỏt quyền lợi gắn liền của mỡnh đối với tài sản. Mặt khỏc, theo quan điểm của tỏc giả thỡ hợp đồng tiền gửi bản chất là hợp đồng cho vay, khỏch hàng là ngƣời cho vay nờn trong mối quan hệ này khỏch hàng phải là ngƣời cú quyền chủ động hơn trong việc thiết lập quan hệ, cũng nhƣ những điều khoản về quyền lợi, trỏch nhiệm của hai bờn. Tuy nhiờn, đa phần cỏc TCTD đều là những định chế tài chớnh lớn, khỏch hàng thƣờng khụng nắm rừ quy định của phỏp luật cũng nhƣ biết đƣợc quyền lợi của mỡnh đƣợc bảo vệ nhƣ thế nào, cựng với đú là đặc thự của hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi lại do luật ngõn hàng quy định, cỏc hoạt động đều phải thực hiện theo quy định của NHNN, do đú khi phỏp luật khụng quy
định rừ ràng nờn hoạt động nhận tiền gửi của Agribank hay cỏc NHTM núi chung hầu hết đều nghiờng về phớa ngõn hàng là bờn chủ động trong thiết lập quan hệ, nắm rừ quy định đối với tiền gửi tiết kiệm cũng nhƣ chủ động quy định quyền lợi của cỏc bờn.
Ngoài việc khụng quy định về hợp đồng tiền gửi, trong quỏ trỡnh nghiờn cứu thực tiễn hoạt động huy động vốn, nhận thấy Agribank cũng nhƣ nhiều NHTM đều ỏp dụng rất nhiều hỡnh thức nhận tiền gửi khỏc nhau. Theo Luật cỏc TCTD 2010 quy định cỏc hỡnh thức nhận tiền gửi bao gồm: nhận tiền gửi khụng kỳ hạn, tiền gửi cú kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và phỏt hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu và tớn phiếu. Tuy nhiờn, trờn thực tế của hoạt động huy động vốn cũn cú hỡnh thức tiền gửi khụng kỳ hạn qua tài khoản NOW (Negotiated Order of Withdrawal) là loại hỡnh tài khoản tiết kiệm này cho phộp ngƣời gửi tiền đƣợc rỳt tiền và chuyển tiền vào bất cứ lỳc nào mà khụng bị phạt lói suất, tài khoản ATS (Automatic transfer from savings account) là tài khoản tự động chuyển khoản từ tài khoản tiết kiệm rất thụng dụng trờn thế giới nhƣng cỏc hỡnh thức tiền gửi này cũn chƣa đƣợc phỏp luật Việt Nam điều chỉnh. Hiện nay trờn thị trƣờng tài chớnh ngõn hàng, Agribank và một số NHTM triển khai tài khoản ATS bởi tớnh linh động và lợi ớch đem lại cho khỏch hàng khỏ lớn nhƣng việc khụng cú quy định phỏp luật điều chỉnh làm tiềm ẩn nhiều rủi ro cho cỏc bờn khi cung ứng và sử dụng dịch vụ trờn.
Ngoài ra, nhằm thu hỳt nguồn vốn của khỏch hàng, Agribank cũn ỏp dụng thờm nhiều tiện ớch, dịch vụ đi kốm trong hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi của mỡnh. Vớ dụ nhƣ cấp Thấu chi cho khỏch hàng đối với tài khoản tiền gửi thanh toỏn, theo đú, ngoài số tiền khỏch hàng đó nộp cho Agribank vào tài khoản của mỡnh, Agribank cũn cho phộp khỏch hàng đƣợc tiờu quỏ số tiền trờn với một hạn mức nhất định. Điều này khiến hoạt động nhận tiền gửi của Agribank cựng song song với hoạt động tớn dụng trờn
cựng một tài khoản của một khỏch hàng. Hay loại hỡnh tiền gửi rỳt lói gốc linh hoạt kết hợp giữa tiền gửi cú kỳ hạn và khụng kỳ hạn, cỏc điều kiện về nộp tiền, kỳ hạn, phƣơng thức nhận lói khụng đơn thuần nhƣ quy định của phỏp luật về loại tiền gửi cú kỳ hạn và khụng kỳ hạn. Bờn cạnh đú, phỏp luật về huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi hiện chƣa cú quy định cụ thể để phõn biệt cỏc hỡnh thức tiền gửi, tiờu biểu là khỏi niệm của từng loại tiền gửi khụng kỳ hạn và tiền gửi cú kỳ hạn dẫn đến cỏc ngõn hàng hiểu và vận dụng quy chế mở và sử dụng tài khoản theo nhiều cỏch khỏc nhau, quyền và lợi ớch của ngƣời gửi tiền cũng nhƣ của ngõn hàng khỏc nhau giữa cỏc hỡnh thức, theo đú quy định về hợp đồng và cỏc điều khoản hợp đồng tiền gửi là khỏc nhau. Cựng với đú, hệ thống quy phạm phỏp luật Việt Nam về hoạt động huy động vốn của cỏc NHTM chƣa cú quy định đối với cỏc hỡnh thức huy động phỏt triển mới nhƣ trờn. Đõy là thiếu sút của hệ thống phỏp luật rất dễ dẫn đến việc khụng điều chỉnh, quản lý đƣợc mối quan hệ tiền gửi giữa khỏch hàng và ngõn hàng, khú giải quyết khi phỏt sinh tranh chấp. Theo đú, trờn thực tế hoạt động của Agribank cũng nhƣ cỏc ngõn hàng cơ bản thiếu cỏc quy định cụ thể về hợp đồng nhận tiền gửi.
Tiếp theo, quy định lói suất tiền gửi là yếu tố cơ bản trong hợp đồng tiền gửi hay hợp đồng cho vay núi chung. Trờn lý thuyết, ngõn hàng niờm yết lói suất huy động vốn để khỏch hàng biết và lựa chọn hỡnh thức gửi tiền. Tuy nhiờn, lói suất huy động vốn của cỏc NHTM về cơ bản là cố định và chỉ cú cỏc mức khỏc nhau cho mỗi loại tiền gửi và kỳ hạn đều do NHNN quy định. Chớnh vỡ vậy, về cơ bản khỏch hàng khụng cú sự lựa chọn hay thỏa thuận về mức lói suất mà mỡnh đƣợc hƣởng. Điều này phần nào đú khụng đảm bảo đƣợc đỳng tớnh tự nguyện thỏa thuận của cỏc bờn là một trong những yếu tố cơ bản để thiết lập hợp đồng.
thuộc vào cụng bố lói suất cơ bản của NHNN đối với cả hoạt động huy động vốn và cho vay. Trờn cơ sở mức lói suất cơ bản, Agribank vận dụng và tự quy định lói suất kinh doanh của mỡnh, hầu hết quy định mức lói suất tối đa bằng mức lói suất trần mà NHNN quy định theo từng thời kỳ. Do đú, sự cạnh tranh của cỏc NHTM trong hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi dựa trờn cỏc lợi ớch đi kốm mà ngõn hàng cung cấp cho ngƣời gửi tiền khi xỏc lập quan hệ gửi tiền. Thực tế hiện nay tại cỏc điểm giao dịch của Agribank, việc niờm yết biểu lói suất huy động vốn cho khỏch hàng theo dừi vẫn đƣợc nghiờm tỳc thực hiện, tuy nhiờn, việc khỏch hàng đƣợc quyền lựa chọn và thỏa thuận lói suất là gần nhƣ khụng cú do tất cả cỏc mức lói suất đó đặt ở mức tối đa theo quy định của NHNN, trong khi lói suất là một yếu tố cơ bản và quan trọng của hợp đồng tiền gửi hay hợp đồng dõn sự núi chung. Nhƣ vậy, thực tế hoạt động huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi, một quyền cơ bản của ngƣời gửi tiền gần nhƣ khụng cú, do quy định chặt chẽ của NHNN về mức lói suất trần huy động nhằm đảm bảo an toàn cho toàn nền kinh tế. Khụng những vậy, Agribank là ngõn hàng duy nhất vẫn thuộc hỡnh thức doanh nghiệp 100% vốn nhà nƣớc, chịu nhiều quy định chặt chẽ trong cơ chế ngõn sỏch, cũng nhƣ tự do trong kinh doanh, do đú, việc ỏp dụng cỏc hỡnh thức khuyến mói, gia tăng lợi ớch đi kốm cho khỏch hàng nhằm thu hỳt vốn huy động là rất khú. Trong khi đõy là điều mà cỏc ngõn hàng cổ phần khỏc cú thể dễ dàng thực hiện hơn so với Agribank, dẫn đến mức độ cạnh tranh giữa Agribank với cỏc NHTM khỏc là giảm đi trong việc đem lại cơ chế chớnh sỏch cú lợi hơn cho khỏch hàng về lói suất và lợi ớch đi kốm. Do địa bàn hoạt động lớn, cỏc điểm giao dịch đến tận huyện xó, vựng sõu vựng xa tại tất cả cỏc tỉnh trờn toàn quốc, đõy là một điểm mạnh của Agribank so với cỏc NHTM khỏc nờn thị phần khỏch hàng tại cỏc vựng trờn đa phần thuộc về Agribank. Tuy nhiờn, mức lói suất huy động vốn bị quy định trƣớc và khụng thể thay đổi khiến khỏch hàng cảm giỏc bị ỏp đặt về
mức lói suất huy động đang làm mất dần lợi thế của Agribank do chớnh sỏch khuyến mói của cỏc NHTMCP khỏc rất mạnh. Nhƣ vậy, cú thể thấy lói suất khụng chỉ là một trong những yếu tố cơ bản của hợp đồng tiền gửi mà cũn là yờu tố thu hỳt khỏch hàng rất lớn của cỏc ngõn hàng, tuy nhiờn thực tế lói suất huy động vốn dƣới hỡnh thức nhận tiền gửi của cỏc ngõn hàng lại do NHNN quy định, trong khi trờn lý thuyết khỏch hàng phải là ngƣời cú lợi thế hơn cả trong việc thỏa thuận quyền lợi giữa hai bờn khi xỏc lập hợp đồng gửi tiền mà bản chất là hợp đồng cho vay. Vỡ vậy bờn chịu thiệt thũi nhiều nhất là bờn gửi tiền cũng nhƣ cỏc ngõn hàng trong việc chủ động hoạt động kinh doanh đặc biệt là hoạt động huy động vốn của mỡnh.
Qua cỏc phõn tớch về thực trạng hợp đồng tiền gửi núi trờn, quan hệ tiền gửi mặc dự là quan hệ cho vay giữa hai bờn nhƣng bờn cho vay (bờn gửi tiền) lại phần nào thiệt thũi hơn trong việc xỏc lập hợp đồng, cũng nhƣ một trong những yếu tố cơ bản của hợp đồng là lói suất lại chịu sự quản lý, quyết định của NHNN. Điều này cho thấy những thiếu sút và bất cập của quy định của phỏp luật về hợp đồng tiền gửi.