2.2. Thực trạng pháp luật về kiểm soát cho vay bằng thế chấp tà
2.2.4. Thực trạng pháp luật về quy trình kiểm sốt
Theo Luật các TCTD và các quy định của pháp luật có liên quan, thì TCTD, trong đó có NHTMCP ban hành quy định nội bộ về cho vay, quản lý tiền vay phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh của tổ chức mình (sau đây gọi là quy định nội bộ về cho vay). Nhƣ vậy, các NHTMCP đƣợc tùy thuộc vào các điều kiện tự nhiên, điều kiện về tài chính nhân sự, hình thức tổ chức hoạt động, lĩnh vực hoạt động để quy định nội bộ hoạt động cho ngân
hàng mình cả về trình tự thủ tục cho vay và cả về hoạt động kiểm soát. Luật pháp trao điều kiện tự chủ này cho ngân hàng bởi nó có thể phù hợp nhất với điều kiện hoạt động và tổ chức của ngân hàng, nhằm giúp cho hoạt động tín dụng và hoạt động kiểm sốt tín dụng trong ngân hàng đƣợc thực hiện một cách tốt nhất. Quy trình kiểm sốt khi phù hợp với điều kiện hoạt động của ngân hàng thì sẽ đƣợc thực hiện tốt hơn, việc các ngân hàng quy định quy trình kiểm sốt dù tự chủ nhƣng vẫn phải trong yêu cầu khuôn khổ pháp luật sao cho kiểm soát chặt chẽ, đúng chủ thể, đúng nội dung và phải đảm bảo mọi hoạt động đều có hai ngƣời tham gia trong đó có một chủ thể kiểm soát một cán bộ ngân hàng.
Căn cứ vào Điều 22 Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN về quy định nội bộ thì quy định nội bộ về cho vay của TCTD đƣợc thực hiện trong toàn hệ thống và phải có tối thiểu các nội dung cụ thể sau:
- Điều kiện cho vay; các nhu cầu vốn không đƣợc cho vay; phƣơng thức cho vay; lãi suất cho vay và phƣơng pháp tính lãi tiền vay; hồ sơ cho vay và các tài liệu của khách hàng gửi tổ chức tín dụng phù hợp với đặc điểm của khoản vay, loại cho vay và đối tƣợng khách hàng; thu nợ; điều kiện, quy trình và thủ tục cơ cấu lại thời hạn trả nợ; chuyển nợ quá hạn;
- Quy trình thẩm định, phê duyệt và quyết định cho vay, trong đó quy định cụ thể thời hạn tối đa thẩm định, quyết định cho vay; phân cấp, ủy quyền và trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thẩm định, phê duyệt, quyết định cho vay và các cơng việc khác thuộc quy trình hoạt động cho vay;
- Quy trình kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng; phân cấp, ủy quyền và trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng;
đảm tiền vay, việc quản lý, giám sát, theo dõi tài sản bảo đảm tiền vay phù hợp với biện pháp bảo đảm tiền vay, đặc điểm của tài sản bảo đảm tiền vay và khách hàng;
- Chấm dứt cho vay, xử lý nợ; miễn, giảm lãi tiền vay, phí;
- Nhận dạng các loại rủi ro có thể phát sinh trong q trình cho vay; quy trình theo dõi, đánh giá và kiểm soát rủi ro; phƣơng án xử lý rủi ro;
- Kiểm soát việc cho vay để trả nợ khoản vay tại tổ chức tín dụng nhằm phòng ngừa và ngăn chặn việc phản ánh sai lệch chất lƣợng tín dụng. Kiểm sốt việc cho vay theo phƣơng thức cho vay tuần hoàn và phƣơng thức cho vay quay vòng nhằm quản lý dòng tiền của khách hàng để đảm bảo khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn theo thoả thuận, phản ánh đúng chất lƣợng tín dụng.