10 .Hạn mức và thời hạn bảo lãnh
2. hoạt động bảo lãnh phân theo từng đối t-ợng
2.1. phân theo thời hạn
Trong ngân hàng các hoạt động luơn đ-ợc phân thành các thời kỳ là ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Thời kỳ ngắn hạn th-ờng là d-ới 1 năm, thời kỳ trung hạn th-ờng là đến 3 năm hoặc 5 năm, thời kỳ dài hạn là trên 3 hoặc 5 năm. Tín dụng ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản l-u động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của nhà n-ớc, doanh nghiệp và hộ sản xuất. Tín dụng trung và dài hạn nhằm mua sắm trang thiết bị, cơng nghệ,...hoặc nhu cầu sử dụng vốn dài hạn.
Đối với nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng CTHK thì tập trung chủ yếu vào bảo lãnh ngắn hạn. trong năm 2001 thì trungvà dài hạn khơng phát sinh một nghĩa vụ bảo lãnh nào, sang năm 2002 thì chỉ cĩ một vài mĩn phát sinh với tổng số tiền là 85 triệu đồng và khơng cĩ phát sinh giảm. tuy nhiên d- nợ đầu kỳ đang cịn cho nên trung hạn cũng cĩ một phần trong tổng số d- bảo lãnh cuối kỳ.
2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 1. Ngắn hạn 178.2 107.5 -39.69 41.66 36.6 -12.14 71.53 81.89 14.47 148.3 62.19 -58.06 Bl vay vốn 102.8 -100 8.605 -100 23.13 -100 88.26 -100 Bl thanh tốn 0.15 37.66 25004 5.513 35.4 0.15 7.769 5079 Bl thực hiện HĐ 24.14 23.83 -1.268 1.836 5.06 175.6 2.256 9.809 334.8 23.72 19.08 -19.54 Bl dự thầu 5.145 6.879 33.7 1.214 4.865 300.7 1.914 6.955 263.4 4.445 4.789 7.739 Bl khác 45.99 39.11 -14.96 30.01 21.17 -29.46 44.26 29.72 -32.85 31.73 30.55 -3.722 2. Trung hạn 3.501 61.58 1659 0.085 3.501 61.67 1661 BL vay vốn Bl thực hiện HĐ 3.278 25.14 666.9 0.085 3.278 25.22 669.5 Bl khác 0.223 36.45 16243 0.223 36.45 16243 tổng cộng 181.7 169.1 -6.956 41.66 36.69 -11.93 71.55 81.89 14.44 151.8 123.9 -18.41 số d- bảo lãnh đầu kỳ số d- bảo lãnh phát sinh tăng TK số d- bảo lãnh phát sinh giảm TK chỉ tiêu số d- bảo lãnh cuối kỳ đơn vị: tỷ đồng 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) 2001 2002 so sánh (%) phân theo thành phần kinh tế 181.7 169.1 -6.956 41.66 36.68 -11.96 71.55 81.89 14.44 151.8 123.9 -18.41
Blcho DN quốc doanh 134.5 166.8 23.99 17.2 35.34 105.4 41.1 79.98 94.59 110.6 122.1 10.41
Blcho hợp tác xã 80 8 -90 8 80 -100 Blcho cácTPKTkhác 47.12 228.9 385.8 24.46 1.348 -94.49 30.45 1.893 -93.78 41.13 1.744 -95.76 chỉ tiêu số d- bảo lãnh cuối kỳ số d- bảo lãnh đầu kỳ số d- bảo lãnh phát sinh tăng TK số d- bảo lãnh phát sinh giảm TK
2.1.1. ngắn hạn
Thơng qua bảng so sánh hoạt động bảo lãnh trong thời gian ngắn hạn vào tháng 12 năm 2001 và năm 2002 ta thấy rằng:
Số d- bảo lãnh cuối năm 2002 giảm so với cuối năm 2001 khoảng 58,06% t-ơng đ-ơng với 86,11 tỷ đồng. Số d- bảo lãnh đầu kỳ tháng 12 năm 2002 giảm 39,69% so với cùng thời kỳ năm 2001. Số d- bảo lãnh cuối kỳ của năm 2002 giảm so với năm 2001 nguyên nhân là do số bảo lãnh phát sinh tăng trong kỳ giảm cịn số bảo lãnh phát sinh giảm lại tăng. Số d- bảo lãnh phát sinh tăng trong kỳ giảm 12,14%. Nguyên nhân giảm là do bảo lãnh vay vốn trong năm 2002 khơng thực hiện một mĩn nào trong khi đĩ trong năm 2001 đ-ợc thực hiện với doanh số lớn là 8.605 tỷ đồng. Mặc dù bảo lãnh thanh tốn, bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng đều tăng với số l-ợng lớn. Thậm chí bảo lãnh thanh tốn trong tháng 12 năm 2001 khơng cĩ một mĩn bảo lãnh nào, nh-ng sang năm 2002 cùng thời kỳ bảo lãnh này đã tăng doanh số lên 5.5 tỷ đồng. Số d- bảo lãnh phát sinh giảm trong kỳ tăng 14,47% là do khách hàng đã thực hiện nghĩa vụ tăng lên. Bảo lãnh vay vốn khơng cĩ phát sinh giảm vì số d- đầu kỳ bằng khơng lại khơng cĩ phát sinh tăng nên khơng cĩ phát sinh giảm. Bảo lãnh thanh tốn tăng với số l-ợng lớn 35,4 tỷ đồng, bảo lãnh d- thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng tuy tăng khơng nhiều bằng bảo lãnh thanh tốn nh-ng cũng giảm đáng kể. Phát sinh giảm tăng tức là khách hàng đã thực hiện nghĩa vụ nhiều hơn. tổng số phát sinh giảm đều là do khách hàng thực hiện nghĩa vụ, khơng cĩ TCTD trả thay.
Nh- vậy mặc dù doanh số mà ngân hàng cam kết bảo lãnh cho khách hàng cuối năm tuy giảm nh-ng lãi từ hoạt động bảo lãnh lại tăng so với năm 2001 cho nên hoạt động của bảo lãnh cĩ hiệu quả hơn so với năm 2001. Nguyên nhân của doanh số cam kết bảo lãnh giảm là do ngân hàng đã thu đ-ợc khoản
số bảo lãnh cuối kỳ thì ta ch-a thể đánh giá đ-ợc tình hình hoạt động của ngân hàng.
Qua việc so sánh thời kỳ cuối năm 2001 và 2002 ta cũng thấy rằng uy tín của ngân hàng đã tăng lên so với các năm về tr-ớc. Khơng chỉ thực hiện bảo lãnh vay vốn là chủ yếu mà đã thực hiện nhiều cam kết bảo lãnh thanh tốn, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu.
Đối với n-ớc ta hình thức tham gia đấu thầu là một hình thức mới, do vậy cịn nhiều khĩ khăn trong việc tham gia đấu thầu. Rủi ro xảy ra cao vì nếu khơng phân tích nghiên cứu đánh giá đúng hoạt động của các nhà đấu thầu thì sẽ dẫn đến những tình trạng gian lận, ăn bớt, làm khơng đúng chất l-ợng... và để lại hậu quả vơ cùng lớn. Do vậy, việc ngân hàng nhận bảo lãnh dự thầu cũng sẽ đem lại rủi ro cao cho ngân hàng. Ngân hàng muốn thực hiện thì phải cĩ đội ngũ cán bộ chuyên ngành cĩ trình độ cao, trung thực, cĩ nguồn vốn hoạt động lớn. Khi mà các nhà tham gia đấu thầu ngày càng nhiều, nhu cầu đầu t- phát triển đất n-ớc ngày càng cao, ngồi việc phải cĩ trình độ thì các nhà đấu thầu luơn phải cĩ những bảo lãnh của ngân hàng về việc tham gia đấu thầu. Do vậy họ cần cĩ một ngân hàng đứng ra bảo lãnh, ngân hàng đĩ càng cĩ uy tín lớn càng tốt. Ngân hàng CTHK đã tạo đ-ợc uy tín cho mình và đã kí kết đ-ợc nhiều cam kết bảo lãnh cho khách hàng. Chính điều này một phần thể hiện sự phát triển hoạt đơng bảo lãnh của Ngân hàng CTHK hiện nay.
Khi mà quan hệ th-ơng mại đ-ợc mở rộng, đất n-ớc phát triển thì quan hệ trao đổi mua bán đ-ợc phong phú và đa dạng hơn. Việc mua bán chịu tất yếu sẽ nhiều, do vậy ng-ời mua và ng-ời bán cĩ nhu cầu về bảo lãnh nhiều hơn. Ngân hàng CTHK đã thực hiện bảo lãnh thanh tốn cho nhiều khách hàng với số l-ợng lớn. Mặc dù chỉ là một chi nhánh nh-ng Ngân hàng CTHK đã thực sự khởi sắc trong cơng việc bảo lãnh cho khách hàng.
2.1.2 trung và dài hạn
Với phần lớn vốn huy động khơng chỉ phục vụ ngắn hạn đối với các nghiệp vụ cơ bản mà ngay cả bảo lãnh ngân hàng chỉ tập trung vào ngắn hạn, hầu nh- trung và dài hạn là khơng cĩ. Lãi thu đ-ợc từ trung hạn chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ là 20% trong tổng bảo lãnh theo thời hạn.
Một trong những nguyên nhân đĩ là khách hàng của Ngân hàng phần lớn là các doanh nghiệp th-ơng mại vừa và nhỏ, các hộ kinh doanh buơn bán tiểu th-ơng (chủ yếu thuộc quận Hồn Kiếm) cĩ nhu cầu vốn nhỏ, thời hạn ngắn nhằm bổ sung vốn l-u động cho kinh doanh buơn bán trong thời gian ngắn. Họ ch-a cĩ nhu cầu mở rộng sản xuất, đổi mới cơng nghệ. Mặt khác, các dự án trung và dài hạn lớn luơn đ-ợc thẩm định, đánh giá cẩn thận, khắt khe hơn. Bên cạnh đĩ, theo quy chế cho vay, bảo lãnh của các TCTD, để hạn chế rủi ro tín dụng, Ngân hàng khơng đ-ợc bảo lãnh một khách hàng hay một dự án v-ợt quá 15% vốn tự cĩ nên phần lớn các dự án lớn Ngân hàng đều khơng đáp ứng đ-ợc hết nhu cầu về vốn.
Chính vì vậy mà trong thời gian vừa qua ngân hàng chỉ cĩ một vài mĩn bảo lãnh với doanh số nhỏ.
Nh- vậy nhìn chung, bảo lãnh ngắn hạn vẫn là hoạt động then chốt trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Ngân hàng cần tiếp tục mở rộng và phát triển loại hình tín dụng này.