10 .Hạn mức và thời hạn bảo lãnh
1. nhaọn xeựt chung veà hoát doọng baỷo laừnh tái NHCTHK
Nhử ủaừ trỡnh baứy ụỷ trẽn, baỷo laừnh ủửụùc baột ủaàu thửùc hieọn vaứo naờm 96, khi maứ caực nghieọp vú khaực ủaừ ủửụùc thửùc hieọn tửứ naờm 91. Do vaọy baỷo laừnh laứ moọt dũch vú mụựi vụựi Ngãn haứng vaứ
thụứi kyứ ủoồi mụựi, ngãn haứng ủaừ gaởp khõng ớt khoự khaờn trongvieọc thửùc hieọn nghieọp vú baỷo laừnh. ẹoỏi tửụùng chuỷ yeỏu ủửụùc baỷo laừnh laứ caực doanh nghieọp quen bieỏt vaứ coự uy tớn lãu naờm trong quan heọ tớn dúng. Trong nhửừng naờm gaàn ủãy, baỷo laừnh ủaừ trụỷ thaứnh moọt nghieọp vú quan tróng khgõng theồ thieỏu ủoỏi vụựi baỏt kyứ ngãn haứng naứo. ẹoỏi tửụùng ủửụùc mụỷ roọng hụn, khõng chổ nhửừng cõng ty lụựn coự uy tớn nhử trửụực maứ baỏt keỷ doanh nghieọp naứo ủuỷ ủieàu kieọn quy dũnh cuừng coự theồ ủửụùc baỷo laừnh. Ngay caỷ baỷn thãn baỷo laừnh ngaứy caứng mụỷ roọng quy mõ, ủieàu naứy mang lái cho Ngãn haứng moọt nguoàn thu lụựn.
Baỷo laừnh phaựt trieồn khõng nhửừng mang lái thu nhaọp cho Ngãn haứng baống vieọc thu phớ baỷo laừnh maứ coứn laứ nhãn toỏ thuực ủaồy nghieọp vú tớn dúng phaựt trieồn. Thõng qua vieọc Ngãn haứng ủửựng ra baỷo laừnh ủeồ khaựch haứng mụỷ L/C traỷ chaọm, baỷo laừnh cho khaựch haứng vãy voỏn kinh doanh… hay thõng qua chaỏt lửụùng baỷo laừnh maứ uy tớn cuỷa Ngãn haứng taờng lẽn, vaứ taỏt nhiẽn ủaừ thu huựt thẽm nhieàu doanh nghieọp tham gia giao dũch vụựi Ngãn haứng. Nhử vaọy baỷo laừnh khõng nhửừng khaỳng ủũnh tieàm lửùc taứi chớnh vửừng mánh cuỷa chi nhaựnh maứ coựn khaỳng ủũnh khaỷ naờng kinh doanh cuỷa Ngãn haứng.
Tuy nhiẽn vieọc quyeỏt ủũnh hỡnh thửực naứo lái tuyứ thuoọc vaứo khaựch haứng chửự khõng phuứ thuoọc vaứo yự thửực chuỷ quan cuỷa Ngãn haứng. Ngãn haứng coự phaựt trieồn ủa dáng hoaự caực hỡnh thửực baỷo laừnh, coự moọt baỷo laừnh hoaứn thieọn maỏy ủi chaờng nửừa maứ khaựch haứng khõng hieỷu roĩ taàm quan tróng cuỷa baỷo laừnh, hay khõng coự nhu caàu baỷo laừnh thỡ nghieọp vú baỷo laừnh seừ khõng mang lái thu
nhaọp cho Ngãn haứng nhử Ngãn haứng mong muoỏn. Do vaọy quyeỏt ủũnh lửùa chón loái hỡnh baỷo laừnh naứo phú thuoọc vaứo nhu caàu vaứ caực quan heọ phaựt sinh cuỷa khaựch haứng.
Vỡ vaọy, maởc duứ caực hỡnh thửực baỷo laừnh cuỷa Ngãn haứng raỏt ủa dáng song haàu heỏt caực moựn baỷo laừnh phaựt sinh hieọn nay cuỷa Ngãn haứng chuỷ yeỏu laứ ngaộn hán coứn trung vaứ daứi hán haàu nhử laứ khõng coự. Caực thaứnh phaàn kinh teỏ chuỷ yeỏu xin baỷo laừnh laứ caực doanh nghieọp quoỏc doanh (chieỏm gaàn 50% trong toồng caực thaứnh phaàn) coứn lái chia ủeàu cho caực thaứnh khaực nhử CTTN, cõng ty TNHH… voựi hỡnh thửực chuỷ yeỏu laứ baỷo laừnh vay voỏn
Trong naờm 2002, caực hỡnh thửực baỷo laừnh ủaừ thửùc hieọn ủaừ thay ủoồi. Hỡnh thửực baỷo laừnh chuỷ yeỏu khõng phaỷi laứ baỷo laừnh vay voỏn nửừa maứ chuyeồn sang baỷo laừnh thanh toaựn vaứ baỷo laừnh thửùc hieọn hụùp ủoàng. Doanh soỏ baỷo laừnh cho caực doanh nghieọp ngoaứi quoỏc doanh ngaứy caứng taờng lẽn, khõng chổ boự hép ủoỏi vụựi doanh nghieọp quoỏc doanh nhử trửụực kia nửừa. ẹieàu naứy cho thaỏy uy tớn cuỷa ngãn haứng ủaừ taờng lẽn, quy mõ ủaừ mụỷ roọng hụn nhieàu, hoát ủoọng ngãn haứng coự hieọu quaỷ.
Nhìn chung, lãi thu đ-ợc từ hoạt động bảo lãnh đã tăng lên so với các năm tr-ớc. Mặc dù so với tổng thu ngồi lãi, bảo lãnh chỉ chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ. Năm 2001, lãi thu đ-ợc từ hoạt động bảo lãnh là 0,103 tỷ đồng chiếm 2,3 % trong tổng thu ngồi lãi. Năm 2002, lãi thu đ-ợc là 0,435 tỷ đồng chiếm 7,2 % và tăng 0,332 tỷ đồng t-ơngứng với 320,3% so với năm 2001. Điều này cho thấy ngân hàng đã rất chú trọng đến nghiệp vụ bảo lãnh
Tình hình thu ngồi lãi (bảng 4) đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2001 So sánh % Năm 2002 Số tiền Số tiền % Thu từ NV bảo lãnh 0.103 2.368 322.3 0.435 7.25 Thu từ dịch vụ thanh tốn 2.921 66.94 -7.7 2.695 44.9
Thu từ ngân quỹ 0.033 0.759 81.8 0.06 1
Thu từ KDNH 0.823 18.92 26.7 1.043 17.38
Thu từ DV uỷ thác 0.011 0.253 18.18 0.013 0.2
Thu từ các DV khác 0.007 0.161 0 0.007 0.1
Thu từ thu nhập bất th-ờng 0.461 10.0 278.95 1.747 29.17
Tổng thu ngồi lãi 4.45 100 6 100
Tổng chi ngồi lãi 13.948 13.443
Thu nhập ngồi lãi -13.503 48.9 -7.443
Qua số liệu trên ta thấy rằng ngân hàng khơng cĩ lãi trongviệc kinh doanh những tài sản ngoại bảng. Việc chi trả lãi cho các dịch vụ nhiều hơn gấp 3 lần so với thu ngồi lãi. Ngồi những chí phí cho các dịch vụ trên ngân hàng cịn phải nộp những khoản nộp thuế, chi phí cho nhân viên... do vậy để cĩ những khoản thu đĩ ngân hàng phải bỏ ra rất nhiều cơng sức để phân tích, đánh giá, đầu t- một đội ngữ cán bộ nhân viên cĩ nhiệp vụ cao và chi phí cho nĩ là rất cao, bởi nh- vậy thì sẽ tránh đ-ợc một phần rủi ro cho ngân hàng. Tuy nhiên với mức tiền bỏ ra nh- vậy ngân hàng sẽ khơng cho dừng hoạt động này mà tìm các giải pháp để mở rộng quy mơ hoạt động, chất l-ợng hoạt động... Kết quả trong năm 2002 là thu nhập ngồi lãi là tăng lên đáng kể (48.9%) mặc dù vẫn trong tình trạng thua lỗ. Thể hiện là sự tăng mạnh về thu từ dịch vụ bảo lãnh, ngân quỹ và thu nhập bất th-ờng. Nh- vậy là thu từ các dịch vụ bảo lãnh đã tăng rất cao so với năm (322.3%), điều này chứng tỏ ngân hàng đã tập trung vào khai thác lợi nhuận từ dich vụ bảo lãnh đối với khác hàng.
Để đ-ợc khoản thu về bảo lãnh trên ngân hàng đã thực hiện cam kết bảo lãnh đối với khách hàng. Khoản thu đĩ chính là mức phí bảo lãnh mà khách hàng trả cho ngân hàng khi ngân hàng kí kết hợp đồng cam kết bảo lãnh cho khách hàng. Theo quy định mức phí bảo lãnh tổi thiểu là 300.000 và khơng v-ợt quá 2% số tiền mà ngân hàng cam kết bảo lãnh. Doanh số bảo lãnh trong năm 2002 lại giảm so với năm 2001, trong khi khoản thu bảo lãnh tăng lên rất nhiều. Để hiểu rõ, đánh giá đ-ợc thực trạng này chúng ta sẽ xem xét bảo lãnh trên các khía cạnh thời hạn, thành phần kinh tế... và chất l-ợng của bảo lãnh.