thương mại
3.3.2.1. Các giải pháp để hạn chế rủi ro trong phương thức chuyển tiền đối với các ngân hàng thương mại
Khi khách hàng lựa chọn phƣơng thức chuyển tiền làm phƣơng thức thanh toán trong hợp đồng XNK, thì các ngân hàng chỉ nên xem xét tài trợ cho khách hàng xuất khẩu đã đƣợc cấp hạn mức tín dụng thanh tốn XNK, có hợp đồng xuất khẩu thanh tốn theo phƣơng thức này và có tài sản đảm bảo, có kinh nghiệm, có uy tín trong thanh tốn XNK, có khách hàng nhập khẩu đáng tin cậy tại các thị trƣờng truyền thống.
Ngân hàng nên tƣ vấn cho khách hàng là nhà xuất khẩu một cách rõ ràng về những vấn đề sau:
- Điều tra kỹ khả năng tài chính và uy tín của nhà nhập khẩu. - Chỉ áp dụng cho các giao dịch mua bán có giá trị nhỏ.
- Chấp nhận thanh tốn cho hợp đồng có giá trị lớn khi nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu có mối quan hệ chặt chẽ với nhau.
- Khi hợp đồng quy định điều khoản thanh toán bằng T/T trả sau thì nhà xuất khẩu nên quy định tỉ lệ phạt đối với việc thanh toán chậm. Cần quy định rõ về điều khoản luật áp dụng trong hợp đồng, trọng tài và giải quyết tranh chấp.
Mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý. Các ngân hàng thƣơng mại cần có sự phối kết hợp, trao đổi thơng tin với hệ thống ngân hàng đại lý nhằm lựa chọn ngân hàng thanh toán hiệu quả nhất đối với từng khu vực thị trƣờng.
Trong thanh toán chuyển tiền, ngân hàng đại lý là một yếu tố không thể thiếu trong quy trình nghiệp vụ. Một mạng lƣới ngân hàng đại lý rộng có thể giúp cho khách hàng của ngân hàng tiết kiệm chi phí chuyển tiền vì lệnh chuyển tiền qua mỗi ngân hàng đại lý đều phải chịu một khoản phí nhất định, càng ít ngân hàng trung gian thì phí càng thấp. Ngồi ra có thể thấy, nếu lệnh chuyển tiền đƣợc chuyển trực tiếp, khơng phải thơng qua nhiều khâu trung gian thì mức độ rủi ro cũng sẽ ít hơn. Hơn nữa, trong trƣờng hợp gặp rủi ro cần tra sốt với ngân hàng nƣớc ngồi, nếu quy trình thanh tốn đó phải qua nhiều ngân hàng thì q trình tra sốt rất lâu, gây phiền hà cho khách hàng phải chờ đợi.
3.3.2.2. Các giải pháp để hạn chế rủi ro trong phương thức nhờ thu đối với các ngân hàng thương mại
Các ngân hàng thƣơng mại chỉ nên xem xét tài trợ cho các khách hàng đã đƣợc cấp hạn mức tín dụng trong thanh tốn XNK, có tài sản đảm bảo và tất nhiên là có hợp đồng XNK thanh toán theo phƣơng thức nhờ thu kèm chứng từ trong đó tồn bộ vận đơn lập theo lệnh của ngân hàng thu tiền và đƣợc gửi cho ngân hàng phục vụ để gửi đi nƣớc ngoài nhờ thu (khách hàng xuất) hoặc toàn bộ vận đơn lập theo lệnh của ngân hàng thu hộ và đƣợc ngân hàng chuyển chứng từ gửi cho ngân hàng thu hộ để thu tiền (khách hàng nhập), theo quy tắc thực hàng và thống nhất về nhờ thu của Phòng thƣơng mại quốc tế (Bản URC 522 của ICC).
Các ngân hàng thƣơng mại phải tuyệt đối tuân thủ quy trình thanh tốn nhờ thu. Ngân hàng thu hộ phải hoàn toàn chịu trách nhiệm nếu cố tình hoặc vơ tình làm tăng mức độ rủi ro cho nhà xuất khẩu khi trao chứng từ cho nhà nhập khẩu. Cân nhắc các điều kiện chiết khấu thanh toán chứng từ hàng xuất, theo đó ngân hàng cần xem xét khả năng tài chính của khách hàng mà áp dụng các biện pháp bảo đảm an toàn một cách phù hợp với thƣơng mại mới
có khả năng hạn chế rủi ro cho chính mình.
Ngân hàng nên tƣ vấn cho khách hàng khi khách hàng yêu cầu sử dụng phƣơng thức nhờ thu. Phƣơng thức nhờ thu dù rẻ tiền, tiện lợi, song bản thân nó lại chứa đựng rủi ro lớn cho tất cả các bên trong quan hệ, và không loại trừ cả các ngân hàng trong thƣờng hợp các ngân hàng này đứng ra trả trƣớc cho khách hàng của mình. Đối với các khách hàng XNK việc áp dụng phƣơng thức này chỉ và chỉ khi hai bên mua bán hàng hóa có mối quan hệ mật thiết và tin cậy lẫn nhau. Cịn đối với các ngân hàng, do việc khơng có một điều luật quốc tế nào về ràng buộc trách nhiệm của các ngân hàng, nên khi quyết định thanh toán trƣớc đối với bộ chứng từ nhờ thu hàng xuất nên có sự cân nhắc và thận trọng vì sự thất bại trong việc địi tiền có thể sẽ xảy ra nằm ngồi khả năng kiểm soát của họ.
3.3.2.3. Các giải pháp để hạn chế rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ đối với các ngân hàng thương mại
Phƣơng thức thanh tốn tín dụng chứng từ vẫn là phƣơng thức thanh toán quốc tế chủ yếu nên điều cần thiết đầu tiên với các ngân hàng thƣơng mại đó là cần phải nhanh chóng cập nhật UCP600 cho các cán bộ nhân viên phụ trách hoạt động thanh toán quốc tế. Triển khai các lớp hƣớng dẫn, các khóa đào tạo để bổ sung, hƣớng dẫn cách sử dụng UCP600. Đặc biệt, việc tham dự các khóa đào tạo, hội thảo của các ngân hàng trong và ngoài nƣớc về nghiệp vụ thanh tốn tín dụng chứng từ áp dụng UCP600 là vô cùng quan trọng. Thơng qua các khóa học, các buổi hội thảo này, các ngân hàng trong nƣớc có thể học hỏi lẫn nhau, học hỏi các ngân hàng nƣớc ngoài để đƣợc tiếp cận với những thơng tin mới nhất, đƣợc trực tiếp giải thích và hƣớng dẫn về cách sử dụng UCP600 sao cho hiệu quả nhất. Ngƣời làm công tác TTQT tại các ngân hàng thƣơng mại phải nắm vững kiến thức chung về thanh tốn, bên cạnh đó địi hỏi phải hiểu và biết vận dụng tốt các văn bản pháp lý để giúp họ
giảm bớt tranh cãi, bảo vệ quyền lợi đồng thời tƣ vấn cho khách hàng nhằm tránh những rủi ro đáng tiếc xảy ra, từ đó góp phần thúc đẩy thƣơng mại quốc tế phát triển.
Sau khi đã có đƣợc những hiểu biết về các qui định trong phƣơng thức tín dụng chứng từ của UCP600, các ngân hàng nên triển khai trong tồn hệ thống. Điều này có nghĩa là mỗi ngân hàng nên ban hành các qui định, quy trình thanh toán quốc tế trong hệ thống của mình một cách chặt chẽ, nhất quán, tuân theo quy tắc, phù hợp với mơ hình tổ chức bộ máy của ngân hàng đó. Từ đó, các giao dịch hàng ngày đƣợc diễn ra nhanh chóng, chính xác, theo đúng qui định.
Ngân hàng và khách hàng của mình là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu là hai yếu tố không thể tách rời nhau trong hoạt động thanh tốn quốc tế nói chung và thanh tốn tín dụng chứng từ nói riêng. Do đó, việc thƣờng xun trao đổi thơng tin hai chiều để giúp đỡ nhau tiến hành hoạt động giao dịch thƣơng mại quốc tế an tồn, nhanh chóng là hết sức cần thiết. Vì thế, các ngân hàng nên mở các lớp nghiệp vụ cho khách hàng đề giúp họ nắm rõ các qui định trong UCP600, tƣ vấn, hƣớng dẫn để họ có biện pháp sử dụng tín dụng chứng từ trong thanh tốn quốc tế một cách tối ƣu nhất.
Các ngân hàng phải xây dựng chính sách quản lý rủi ro thanh tốn quốc tế trong chiến lƣợc quản lý rủi ro tổng thể của mỗi ngân hàng thƣơng mại. Trên cơ sở chiến lƣợc quản lý rủi ro tổng thể của ngân hàng thƣơng mại, cần cụ thể hóa nội dung chính sách quản lý rủi ro trong hoạt động TTQT. Nội dung chính sách này cần xác định rõ theo từng phƣơng thức thanh toán.
Đối với phƣơng thức tín dụng chứng từ, một mặt ngân hàng phải hiểu rõ và tuân thủ theo UCP, mặt khác, mỗi ngân hàng thƣơng mại cần có các biện pháp nghiệp vụ riêng để hạn chế rủi ro trong hoạt động TTQT. Trách nhiệm của mỗi thành viên tham gia thanh tốn theo phƣơng thức tín dụng
chứng từ phải cụ thể, không chung chung. Nhƣ:
Ngân hàng phát hàng L/C
Ngân hàng phát hành (NHPH) giữ vai trị đặc biệt trong thanh tốn tín dụng chứng từ bởi tính chất thay thế ngƣời mua trả tiền cho ngƣời bán. NHPH thực hiện hai nhiệm vụ chính trong quy trình thanh tốn tín dụng chứng từ: phát hành và thanh toán L/C cho ngƣời thụ hƣởng. Rủi ro NHPH chiếm tỷ lệ khá cao trong rủi ro thanh tốn quốc tế và khơng chỉ phát sinh thuần túy ở khâu thanh tốn mà cịn đƣợc bắt nguồn từ khâu phát hành L/C.
Thẩm định kỹ khách hàng trên các phƣơng diện tài chính, uy tín và những nội dung trong đơn yêu cầu mở L/C để xác định các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro phải đƣợc đặt lên hàng đầu. Tiếp đó, NHPH phải khẳng định rằng L/C đƣợc phát hành có nội dung rõ ràng, chặt chẽ, đầy đủ cơ sở cho việc kiểm tra, kiểm sốt chứng từ góp phần giảm thiểu rủi ro cho NHPH khi thực hiện nghĩa vụ thanh tốn của mình.
Rủi ro với ngân hàng mở L/C là rất lớn và phụ thuộc vào nhiều chủ thể nhƣ nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng xác nhận, ngân hàng chiết khấu v..v.. vì thế ngân hàng cần đặc biệt coi trọng công tác thu thập thơng tin kinh tế, chính trị, xã hội của các đối tác tham gia.
Ngân hàng thông báo
Thơng báo thƣ tín dụng là một trong những nghiệp vụ đơn giản và tạo điều kiện thu phí cao cho các ngân hàng thƣơng mại. Thực hiện tốt vai trò của ngân hàng thông báo sẽ tạo điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động tài trợ xuất khẩu của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam.
Ngân hàng thơng báo tham gia vào phƣơng thức thanh tốn L/C với tƣ cách là ngân hàng cung ứng dịch vụ thu phí và khơng bị ràng buộc trách nhiệm phải thanh toán. Ngân hàng thơng báo kiểm tra tính hợp lệ của các L/C.
Để hạn chế rủi ro khi thông báo phải những L/C giả, sửa đổi L/C giả đòi hỏi ngân hàng hết sức thận trọng. Từ thực tế rủi ro của một số ngân hàng thơng báo Việt Nam, địi hỏi sự thận trọng trong xử lý và thông báo nhằm đạt hiệu quả cao nhất trong kiểm tra, thơng báo và u cầu tra sốt chữ ký, hoặc mã hóa, code swift…
Thực hiện tốt chức năng tƣ vấn của ngân hàng thông báo giúp ngƣời hƣởng lợi loại bỏ bớt những điều khoản bất lợi. Đồng thời, cũng cần lƣu ý ngƣời bán không nên chấp nhận những điều kiện trong LC ngồi tầm kiểm sốt của ngân hàng thƣơng lƣợng và của ngƣời bán. Ngoài ra, để giúp khách hàng tiết kiệm chi phí trong những trƣờng hợp khơng cần thiết mà khách hàng không nắm đƣợc đầy đủ nghiệp vụ TTQT.
Ngân hàng xác nhận
Xác nhận là một trong những nghiệp vụ có mức độ rủi ro cao, đặc biệt đối với Việt Nam. Để đảm bảo uy tín và hạn chế những rủi ro có thể xảy ra, ngân hàng xác nhận cần nắm chắc những vấn đề sau đây:
- Ngân hàng mở có uy tín, đủ năng lực tài chính: trong những trƣờng hợp cần thiết yêu cầu ký quỹ 100% giá trị xác nhận.
- Nắm đƣợc khả năng và nghĩa vụ thanh toán của NHPH.
- Ngân hàng mở thể hiện đƣợc khả năng thanh tốn của mình nhƣ cho phép ngân hàng xác nhận ghi nợ tài khoản của mình tại đó.
- Ngân hàng mở đƣợc ngân hàng xác nhận cấp tín dụng.
Ngân hàng chiết khấu
Rủi ro của ngân hàng chiết khấu phụ thuộc vào chất lƣợng đánh giá khả năng địi tiền của bộ chứng từ. Vì vậy, ngân hàng chiết khấu cần:
- Phân tích mức độ rủi ro của việc địi tiền căn cứ vào hàng loạt vấn đề nhƣ: chất lƣợng bộ chứng từ; năng lực và uy tín của NHPH; xu hƣớng biến động giá hàng hóa…
- Thay đổi quan điểm kiểm tra chứng từ, cụ thể là: Xác định mức độ tổn thất cho các bên tham gia thanh toán do sai biệt của chứng từ thay vì quan điểm kiểm tra chứng từ để kết luận lỗi đó là lớn hay nhỏ.