Trước những thách thức của thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, ngành tài chính - ngân hàng ngày càng có tác động nhất định tới sự phát triển của những ngành kinh tế khác cũng như ảnh hưởng tới sự phát triển chung của nền kinh tế, hoạt động Thanh tra Ngân hàng hơn bao giờ hết cần nâng cao năng lực, phát huy tốt vai trò của thanh tra ngân hàng là đảm bảo sự an toàn cho hoạt động của các TCTD cũng như sự an toàn của hệ thống tài chính, tiền tệ quốc gia. Để thanh tra ngành ngân hàng thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ của mình, để hoạt động Thanh tra giám sát của thanh tra NHNN nói chung, địa bàn Hà Nội nói riêng thực sự hiệu quả, đòi hỏi có những giải pháp thiết thực và đồng bộ để nâng cao năng lực thanh tra, giám sát của đội ngũ thanh tra viên, cũng như năng lực của toàn bộ ngành thanh tra Ngân hàng Hà Nội, học tập và tiếp thu mô hình thanh tra, giám sát hệ thống tài chính của quốc tế, áp dụng vào Việt Nam một cách hợp lý, thực hiện tốt những yêu cầu của Basel trong hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng sẽ là những giải pháp hứa hẹn mang lại hiệu quả cao cho hoạt động thanh tra, giám sát ngành ngân hàng trong giai đoạn tới.
3.1. Những yêu cầu để đảm bảo nâng cao năng lực thanh tra, giám sát của Thanh tra Ngân hàng nhà nước tại Hà Nội của Thanh tra Ngân hàng nhà nước tại Hà Nội
3.1.1. Yêu cầu về hoàn thiện pháp luật
* Đảm bảo yêu cầu quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các TCTD
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng được dự đoán trước hay bất ngờ, có thể gây ra tác động bất lợi đối với vốn hay thu nhập của ngân hàng. Trong đó bao gồm các loại: rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động, rủi ro danh tiếng, rủi ro chiến lược và rủi ro tuân thủ. Trong tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển như hiện nay, các ngân hàng đã
nhận thức được tầm quan trọng của hệ thống quản trị rủi ro cũng như mối liên hệ giữa quản trị rủi ro và lợi nhuận. Một ngân hàng quản lý rủi ro tốt nghĩa là ngân hàng đó có sức đề kháng tốt, ít bị ảnh hưởng bởi những tác động không lường trước và có khả năng đưa ra những hành động kịp thời, hạn chế thấp nhất những tổn thất cho ngân hàng.
Như vậy, để đảm bảo hoạt động quản lý rủi ro của các ngân hàng thực hiện hiệu quả, việc hoàn thiện pháp luật về thanh tra, giám sát ngân hàng đối với hoạt động kinh doanh của các TCTD cần phải đảm bảo khả năng đánh giá được mức độ rủi ro mà TCTD đang gặp phải, hoặc có nguy cơ tiềm ẩn rủi ro tương lai. Hiệu quả trong việc đánh giá đúng dẫn đến mức độ rủi ro sẽ giúp cho TCTD có thể nhận biết được nguyên nhân dẫn đến rủi ro, hoặc giúp cảnh báo sớm để TCTD có thể giảm thiểu được rủi ro ở mức thấp nhất.
Thanh tra NHNN tại Hà Nội cần phải nắm được tình hình tuân thủ các quy định an toàn của pháp luật về an toàn vốn, trích lập dự phòng rủi ro, về tính thanh khoản, quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ của các TCTD trên địa bàn. Các quy định pháp luật về hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng phải được hoàn thiện để đảm bảo cho thanh tra ngành ngân hàng có đủ cơ sở pháp lý để thực thi nhiệm vụ của mình, đồng thời cũng phải quy định rõ về việc phải tuân thủ các quy định về an toàn trong hoạt động của TCTD.
* Đảm bảo môi trường kinh doanh lành mạnh
Trách nhiệm của thanh tra, giám sát ngân hàng là nhằm tạo ra sự ổn định trong hệ thống tài chính ngân hàng, giúp TCTD hiểu và hoạt động đúng pháp luật; phát hiện những sơ hở, sai lệch so với yêu cầu quản lý để sửa chữa, bổ sung và hoàn thiện cơ chế quản lý. Trong điều kiện phát triển của nền kinh tế thị trường như hiện nay, có rất nhiều loại hình TCTD cùng tồn tại, điều đó đặt ra yêu cầu hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng cần phải tăng cường và nâng cao hiệu quả thanh tra, giám sát, không những đảm bảo cho sự an toàn của hệ thống mà còn đảm bảo cho một môi trường kinh doanh tài chính tiền tệ lành
mạnh. Để thực hiện được nội dung đó, pháp luật về thanh tra, giám sát ngân hàng phải đảm bảo yêu cầu:
- Tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài chính, ngân hàng của các TCTD thông qua việc đánh giá tình hình hoạt động, các lĩnh vực cần quan tâm, những hạn chế trong hoạt động kinh doanh hay trong quy chế, quy trình hoạt động, từ đó đưa ra các kiến nghị giúp TCTD hoàn thiện, khắc phục sai sót. Thanh tra, giám sát chặt chẽ, khách quan sẽ phản ánh đúng tình hình kinh doanh của TCTD, tạo niềm tin cho khách hàng, tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng giữa các TCTD kể cả trong và ngoài nước, đồng thời đó cũng là cơ hội để nền tài chính đất nước thu hút sự đầu tư của nước ngoài.
- Đảm bảo hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng được áp dụng chung cho mọi TCTD và các tổ chức có hoạt động ngân hàng, không phân biệt loại TCTD. Hoạt động này phải diễn ra một cách thường xuyên, công khai, minh bạch, bảo đảm quyền lợi của người gửi tiền và người vay tiền.
Thanh tra, giám sát ngân hàng không phải hoạt động mang tính chất kìm kẹp, hạn chế hoạt động của các TCTD mà nó là hoạt động nhằm mục tiêu thiết lập một môi trường kinh doanh tài chính ngân hàng hoàn hảo hơn cho các TCTD, trên cơ sở đó giúp các TCTD phát huy hết khả năng, sở trường của mình trong kinh doanh. Để thực hiện được mục tiêu đó, thì việc hoàn thiện pháp luật về thanh tra, giám sát ngành ngân hàng là điều cần thiết hơn bao giờ hết
* Đảm bảo yêu cầu về tính chủ động, tích cực và phù hợp của các quy phạm pháp luật
Để pháp luật về thanh tra, giám sát ngân hàng thực sự phát huy được vai trò là nền tảng cơ sở để các cơ quan thanh tra, giám sát thực hiện nhiệm vụ đảm bảo sự an toàn cho hoạt động của các TCTD, pháp luật về thanh tra, giám sát ngành ngân hàng phải chủ động hoàn thiện, phù hợp với pháp luật thanh tra, giám sát ngân hàng trên thế giới và tiến dần tới những chuẩn mực nguyên tắc mà Basel đã định hướng.
Quá trình hoàn thiện pháp luật về hoạt động của thanh tra ngân hàng cũng cần có sự đóng góp của của từng cá nhân và tập thể trong các giai đoạn của quá trình hoàn thiện. Quá trình đó cần có sự chỉ đạo, giám sát thường xuyên để đảm bảo tiến độ và chất lượng đặt ra, không thể có kết quả hoàn thiện tốt khi còn tình trạng làm qua loa, đại khái, thiếu trách nhiệm xây dựng.
Quy phạm pháp luật về thanh tra giám sát ngân hàng không những phải phù hợp với pháp luật thế giới mà còn cần phải phù hợp với các quy luật chung của xã hội, phù hợp với đường lối, chính sách của Đảng trong từng giai đoạn, phù hợp với thực tế tình hình kinh tế xã hội nói chung, tình hình hoạt động ngân hàng và hoạt động thanh tra ngân hàng nói riêng.
Quá trình hoàn thiện pháp luật về thanh tra ngân hàng cần phải được thực hiện theo lộ trình nhất định và thực hiện đồng bộ. Hiện nay, Việt Nam cũng đã đề ra phương hướng hoàn thiện pháp luật thanh tra ngân hàng và đang bước đầu thực hiện những lộ trình đó.
3.1.2. Yêu cầu về hoàn thiện cơ cấu tổ chức thanh tra, giám sát ngành ngân hàng ngân hàng
Với việc gia nhập WTO, thị trường tài chính Việt Nam ngày càng tăng trưởng mạnh mẽ với sự gia nhập của nhiều loại hình TCTD theo các cam kết của tổ chức thương mại thế giới này. Tuy nhiên, quá trình hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế quốc tế cũng sẽ khiến cho hệ thống ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Tốc độ tăng trưởng tiền gửi, tín dụng nhanh là một tín hiệu khả quan, nhưng đồng thời cũng là nguy cơ khi năng lực quản trị điều hành, khả năng cạnh tranh của ngân hàng còn yếu kém. Điều đó đặt ra vấn đề, cần phải có một cơ chế để đảm bảo cho thị trường tài chính Việt Nam phát triển ổn định và an toàn, bởi vì sự ổn định và an toàn cho hệ thống tài chính là thước đo cho sự ổn định và phát triển của nền kinh tế, để làm được điều đó, Việt Nam cần phải thiết lập một mô hình thanh tra, giám sát ngân hàng phù hợp với sự phát triển của đất nước cũng như phù hợp chung với xu thể của thế giới theo những nguyên tắc của Basel, từ đó nâng cao hiệu quả của công tác thanh tra, giám sát ngân hàng.
Với trách nhiệm đảm bảo an toàn hệ thống, bộ máy giám sát tài chính ngân hàng tại Việt Nam chưa được xây dựng đồng bộ và hiệu quả để đảm bảo giảm thiểu rủi ro. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là một cơ quan trực thuộc Chính phủ, Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng là đơn vị trực thuộc NHNN tương đương cấp Tổng cục, điều đó dẫn tới một hạn chế trong hoạt động thanh tra, giám sát ngành ngân hàng đó là không đảm bảo được tính độc lập hoàn toàn của hoạt động thanh tra, giám sát. Bên cạnh đó, việc phân định chức năng, phối hợp nghiệp vụ và trao đổi thông tin giữa các cơ quan thực hiện giám sát chủ yếu bao gồm: Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và Bộ Tài chính chưa được quy định cụ thể gây khó khăn trong quá trình tác nghiệp, hoạt động chồng chéo. Phương pháp thanh tra giám sát đang từng bước được đổi mới nhưng chưa đáp ứng được yêu cầu quản lý. Kiểm tra tại chỗ, thanh tra tuân thủ vẫn là nội dung hoạt động chủ yếu, khả năng giám sát toàn bộ thị trường tiền tệ, cảnh báo sớm và ngăn ngừa rủi ro còn yếu.
Những vấn đề nói trên đặt ra yêu cầu phải đổi mới toàn diện hệ thống giám sát cả về tổ chức và phương pháp thực hiện.
Trong thời gian tới, hệ thống thanh tra - giám sát ngân hàng cần thực hiện một số định hướng:
Thứ nhất, dựa trên cơ sở bộ máy Thanh tra NHNN hiện có và tham khảo mô
hình thanh tra, giám sát ở các nước tiên tiến để vận dụng vào Việt Nam. Trên cơ sở đó xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng hiện đại, nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống tài chính tại Việt Nam, đảm bảo phù hợp với điều kiện thực tại của Việt Nam và từng bước phù hợp với quá trình hội nhập quốc tế với những nguyên tắc và chuẩn mực quốc tế đang được áp dụng ở nhiều quốc gia trên thế giới.
Thứ hai, ưu tiên đối với mô hình, tổ chức hoạt động của thanh tra NHNN
theo hướng nâng cao tính độc lập, thống nhất về hoạt động nghiệp vụ và chỉ đạo điều hành của cơ quan giám sát an toàn hệ thống ngân hàng dưới sự quản lý của Thống đốc NHNN. Mô hình này sẽ bao gồm đầy đủ nhất về chức năng thẩm
quyền và cơ chế hoạt động. Phấn đấu hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng sẽ đáp ứng về cơ bản những chuẩn mực quốc tế về giám sát tài chính ngân hàng theo nguyên tắc chuẩn mực của Basel.
Thứ ba, hoàn thiện khuôn khổ các quy định pháp luật về hoạt động thanh
tra, giám sát ngân hàng đảm bảo để cơ chế giám sát an toàn hệ thống ngân hàng có đủ quyền lực cần thiết trong quá trình thực hiện nhiệm vụ giám sát an toàn hệ thống ngân hàng và việc chấp hành đúng các quy định của pháp luật trong hoạt động của các TCTD.
Ngoài các yêu cầu về hoàn thiện pháp luật, cần thiết phải xây dựng một khung nghiệp vụ cơ bản và hoàn chỉnh, làm cơ sở để thanh tra viên, đoàn thanh tra áp dụng trong các hoạt động thanh tra, đặc biệt là chú trọng tới khuôn khổ nghiệp vụ giám sát từ xa, bởi giám sát từ xa có mối liên hệ mật thiết với việc quản lý rủi ro của các ngân hàng, đặt nghiệp vụ giám sát từ xa trong mối liên hệ với thanh tra tại chỗ. Song song đó, cũng cần thiết phải đổi mới nội dung, phương pháp, quy trình thanh tra giám sát phù hợp với sự phát triển công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng và trên cơ sở áp dụng các nguyên tắc của Ủy ban Basel.
Ngoài ra, việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, quan tâm đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ thanh tra viên, có những chính sách thích hợp đối với chế độ tiền lương của người làm công tác thanh tra, qua đó xây dựng đội ngũ thanh tra vừa hồng vừa chuyên; tập trung đầu tư cơ sở vật chất cho hoạt động thanh tra, áp dụng những khoa học công nghệ vào công tác thanh tra, sẽ là điều kiện mang lại chất lượng hoạt động thanh tra hiệu quả hơn. Đặc biệt, đối với địa bàn Hà Nội, do khối lượng các TCTD đóng trên địa bàn nhiều và phức tạp, những yêu cầu này càng quan trọng hơn bất kì một khu vực nào khác.