I. KHÁI QUÁT VỀ CễNG TY CỔ PHẦN HƯƠNG SEN
4.4.Kết quả kinh doanh
3. Cơ cấu tổ chức bộ mỏy cụng ty, chức năng nhiệm vụ của cỏc phũng ban
4.4.Kết quả kinh doanh
Sản phẩm của cụng ty được sản xuất theo cụng nghệ mới khụng phải là cụng nghệ phổ biến hay được chuyển giao từ tổ chức khỏc. Đú là cụng nghệ sản xuất cốt sản phẩm bằng bột gỗ đó đăng ký Bằng độc quyền sỏng chế. Chớnh vỡ thế mà giai đoạn đầu tiờn triển khai sản xuất là giai đoạn thử nghiệm gặp rất nhiều khú khăn. Song với sự nỗ lực hết mỡnh của toàn cụng ty cũng như sự hợp tỏc của cỏc đối tỏc nờn cụng nghệ đó triển khai thành cụng, sản phẩm đó cú chỗ đứng trờn thị trường chiếm được cảm tỡnh của khỏch hàng ở nhiều thị trường lớn, khú tớnh trờn thế giới.
Những thành cụng bước đầu đú thể hiện ở kết quả đạt được dưới đõy
Bảng 2.4. Kết quả kinh doanh của Cụng ty CP Hương Sen (2002 - 2004)
NĂM
CHỈ TIấU 2002 2003 2004
Doanh thu (nghỡn đồng) 395.800 1.595.782 3.015.915
Chi phớ (nghỡn đồng) 393.486 1.511.944 2.800.040
Lợi nhuận trước thuế (nghỡn đồng) 2.314 83.838 215.875
Tỷ suất doanh lợi của doanh thu (%) 0,58 5,25 7,15
Tỷ suất doanh lợi của chi phớ (%) 0,58 5,54 7,70
Nguồn: Phũng Kinh doanh
Qua bảng 2.4, cú thể thấy nhịp độ tăng của doanh thu, lợi nhuận cũng như hệ số doanh lợi của doanh thu đều đặn qua cỏc năm (2002 - 2004). Doanh thu năm 2002 ( 395.800.000 đồng) chưa phải là lớn nhưng lại là một kết quả ban đầu khả quan đối với một cụng nghệ sản xuất trong giai đoạn thử nghiệm. Năm 2003 bắt đầu đó cú đơn hàng giỏ trị cao hơn nõng doanh thu lờn gần 1,6 tỷ gấp 4.03 lần so với năm 2002. Năm 2004 cỏc đơn hàng tăng cả về số lượng lẫn giỏ trị gúp phần tăng doanh thu lờn hơn 3 tỷ đồng gấp 2 lần năm 2003.
Bảng 2.5. Bảng so sỏnh kết quả kinh doanh của cụng ty (2002-2004)
2003/2002 2004/2003
CHấNH LỆCH
CHỈ TIấU Tuyệt đối
(nghỡn đồng) Tương đối (%) Tuyệt đối (nghỡn đồng) Tương đối (%) Doanh thu 1.199.982 303,18 1.420.133 88,99 Chi phớ 1.118.458 284,24 1.288.096 85,19
Lợi nhuận trước thuế 81.524 3523,07 132.037 157,49
Nguồn: Phũng kế toỏn, hành chớnh
Qua bảng 2.5, ta thấy doanh thu của cụng ty đó cú sự tăng trưởng đỏng kể. Năm 2003 doanh thu tăng so với năm 2002 là 303,18% tương ứng với 1.199.982 nghỡn đồng, năm 2004 doanh thu tăng so với năm 2003 là 88,99% tương ứng với 1.420.133 nghỡn đồng. Cho dự chi phớ của cụng ty tăng cựng với sự mở rộng quy mụ sản xuất kinh doanh của cụng ty thỡ cụng ty vẫn duy trỡ được mức lợi nhuận trước thuế. Năm 2003 lợi nhuận trước thuế tăng so với năm 2002 là 3523,07% tương ứng với 81.524 nghỡn đồng, năm 2004 lợi nhuận trước thuế tăng so với năm 2003 là 157,49% tương ứng với 132.037 nghỡn đồng. Nếu so sỏnh ở con số tương đối thỡ tốc độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận trước thuế qua 3 năm là giảm dần nhưng xột ở con số tuyệt đối thỡ mới thấy được sự tăng trưởng đỏng kể. Nguyờn nhõn chớnh ở đõy là năm 2002 doanh thu quỏ nhỏ (395.800 nghỡn đồng) do sản phẩm đang trong quỏ trỡnh sản xuất thử nghiệm và đưa vào thị trường với số lượng chưa nhiều cả về mẫu mó và chất liệu. Như vậy chỉ sau 3 năm kể từ khi chớnh thức đưa sản phẩm ra thị trường kết quả mà cụng ty đạt đựoc như trờn là một bước thành cụng ban đầu rất khả quan.
Bảng 2.6. Cơ cấu từng dũng sản phẩm trong tổng doanh thu (2002-2004)
2002 2003 2004 NĂM CHỈ TIấU (NG. ĐỒNG)GIÁ TRỊ TỶ LỆ (%) GIÁ TRỊ (NG. ĐỒNG) TỶ LỆ (%) GIÁ TRỊ (NG. ĐỒNG) TỶ LỆ (%) Âu, đĩa 153.966 38,9 615.972 38,6 862.551 28,6 Khối trang trớ 37.997 9,6 333.518 20,9 1.501.926 49,8 Bỡnh, lọ 203.837 51,5 646.292 40,5 651.438 21,6 Tổng 395.800 100 1.595.782 100 3.015.915 100
Nguồn: Phũng Kinh doanh
Sự tăng lờn về doanh thu theo từng dũng sản phẩm gúp phần làm cho tổng doanh thu tăng lờn qua cỏc năm. Năm 2002 dũng sản phẩm bỡnh lọ dẫn đầu về doanh thu, cơ cấu doanh thu theo dũng sản phẩm cú sự chờnh lệch rất lớn cụ thể là trong khi dũng sản phẩm bỡnh lọ chiếm 51,5% doanh thu thỡ khối trang trớ chỉ chiếm 9,6% doanh thu. Năm 2003 doanh thu của dũng sản phẩm bỡnh lọ vẫn dẫn đầu nhưng đó cú sự thay đổi về cơ cấu một cỏch rừ rệt, tỷ lệ doanh thu dũng sản phẩm õu đĩa vẫn khụng thay đổi gỡ đỏng kể, tỷ lệ doanh thu của khối trang trớ tăng từ 9,6% năm 2002 lờn 20,9% năm 2003 trong khi tỷ lệ này của bỡnh lọ giảm từ 51,5% năm 2002 xuống 40,5% năm 2003. Cơ cấu này cũn thay đổi lớn hơn vào năm 2004, doanh thu khối trang trớ vươn lờn dẫn đầu chiếm 49,8% tương ứng với 1.501.926 nghỡn đồng, tiếp sau đú là dũng sản phẩm õu đĩa rồi mới đến mỡnh lọ. Nguyờn nhõn của sự thay đổi này là do dũng sản phẩm khối trang trớ đang cú ưu thế lớn trờn thị trường, đơn giỏ cho một sản phẩm cao hơn hẳn cỏc dũng sản phẩm khỏc. Chớnh vỡ thế cụng ty chỳ trọng vào dũng sản phẩm này là điều hợp lý.