III. Chức danh công việc
2.2.3. Tài chính của công ty
Bảng 2.5. Tình hình vốn góp tính đến 31/12/2021
Stt Cổ đông Số tiền
A Vốn đầu tư của chủ sở hữu 8.408.548.000
2 CT. TNHH Thương Mại và Công Nghệ Đông Á 368 1.512.025.000
3 Ông Trần Hải Châu 1.086.600.000
4 Đối tác 1.246.925.000
B Thặng dư vốn cổ phần 1.581.413.000
Tổng cộng (A+B) 17.547.000.000
(Nguồn: Báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh – Phòng kế toán)
Nhận xét:
Qua 5 năm hình thành và phát triển, vốn điều lệ của Công ty đã tăng lên gấp 1,8 lần . Đây là một con số đáng kể phản ánh tiềm năng phát triển của Công ty trong tương lai . Sản xuất kinh doanh nhiều lĩnh vực, đầu tư nhiều dự án nên cần số vốn lớn . Ban đầu có 03 thành viên góp vốn nhưng bây giờ các cổ đông góp vốn đã nhiều hơn và có sự tham gia góp vốn của nhân viên trong công ty chứng tỏ sự lớn mạnh của công ty và sự tạo dựng niềm tin cho các cổ đông .
Nguồn vốn chủ sở hữu / Tổng tài sản đã tăng 1,8 lần trong khi nợ phải trả giảm 0,7 lần . Chỉ tiêu này cho thấy công ty đã tận dụng được nguồn vốn chủ sở hữu để sinh lời, ít vay ngoài nên giảm tỷ lệ nợ sẽ khiến cho công ty tăng khả năng kiểm soát và khả năng thanh toán. Đặc biệt là, tỷ suất lợi nhận tăng gấp 8 lần cho thấy công ty ngày càng làm ăn có hiệu quả.
Bảng 2.6. Các chỉ tiêu tài chính của công ty
St
t Chỉ tiêu
Đơn vị
tính 2017-2020 2021
1
Cơ cấu tài sản
Tài sản ngắn hạn /Tổng tài sản Tài sản dài hạn/Tổng tài sản
% 37, 70
63, 3
52, 2244, 78 44, 78
2
Cơ cấu nguồn vốn
Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn
Nguồn vốn chủ sở hữu / Tổng nguồn vốn
% 58, 12
41, 88
31, 7268, 28 68, 28
(TSĐ- Hàng tồn kho)/Nợ ngắn hạn Khả năng thanh toán ngắn hạn
(TS lưu động / Nợ ngắn hạn ) 2, 39 8, 62
4
Tỷ suất lợi nhuận
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / Doanh thu thuần
% 0, 21
4, 75
0, 2 34, 07
(Nguồn: Báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh – Phòng kế toán)
Nguồn vốn đầu tư hàng năm của Công ty cũng tăng lên khá cao, nguồn vốn nay huy động từ nguồn vốn chủ sở hữu, nguồn vốn vay từ ngân hàng và một số tổ chức khác. Mặc dù mới thành lập nhưng với kế hoạch sản xuất rõ ràng, tính khả thi cao ban giám đốc Công ty đã thuyết phục ngân hàng cho vay vốn . Cụ thể như sau :
Bảng 2.7. Các chỉ tiêu tài chính của công ty
Đơn vị : Đồng St t Chỉ tiêu Đơn vị tính 2017- 2020 2021 1
Cơ cấu tài sản
Tài sản ngắn hạn /Tổng tài sản Tài sản dài hạn/Tổng tài sản
% 37, 70
63, 3
52, 2244, 78 44, 78
2
Cơ cấu nguồn vốn
Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn
Nguồn vốn chủ sở hữu / Tổng nguồn vốn % 58, 12 41, 88 31, 72 68, 28 3
Khả năng thanh toán
Khả năng thanh toán nhanh
(TSĐ- Hàng tồn kho)/Nợ ngắn hạn Khả năng thanh toán ngắn hạn (TS lưu động / Nợ ngắn hạn )
Lần 2, 36
2, 39
8, 6